año x y

2013 1 8112000
2014 2 8275000
2015 3 8448500
2016 4 8775000
2017 5 9348500

a 7699900
b 297300

11 12 13
2023 2024 2025
Poblacion 10,970,200.00 11,267,500.00 11,564,800.00

M.Potencual 156,717.14 160,964.29 165,211.43

M.Potencual 470,151.43 482,892.86 495,634.29
M.Potencual 626,868.57 643,857.14 660,845.71

M disponible 394,927 405,630 416,333

M efectivo 236,956 243,378 249,800
3% 3.30% 3.63%
M objetivo 7,109 8,031 9,068

veces ponderado
Semanal 40% 52 20.80
Quincenal 50% 24 12.00
Mensual 10% 12 1.20
34.00
sobres promedio
1a3 50% 2 1.000
4a6 40% 5 2.000
7 a 10 10% 8.5 0.850
3.850

2,023 2,024 2,025

Prog ventas und(50gramos) 930,527 1,051,320 1,186,966
Presup ventas S/ 1,395,791.20 S/ 1,576,979.92 S/ 1,780,448.47
12.98% 12.90%
Prog ventas en kg 46,526 52,566 59,348
Programa de produccion
Prog prod en und 979,503 1,106,653 1,249,438
Prog prod en kg 48,975 55,333 62,472

Programa de compras
Carbonato 25,776 29,122 32,880
Dodecil y sulfito 24,987 28,231 31,873
envases 979,503 1,106,653 1,249,438
Costo de produccion 12.98% 12.90%
Carbonato 12,888 14,561 16,440
Dodecil y sulfito 57,471 64,931 73,309
envases 146,925 165,998 187,416
Energia 97,950 110,665 124,944
Mano de obra 12,000.00 13,557.73 15,307.00
Cif 15,000.00 16,947.16 19,133.76
342,235 386,660 436,549

Capital de trabajo
Meses Mes 1 Mes 2 Mes 3
% ventas mensuales (Estacionalidad) 5% 6% 8%
Venta mensual año 1 unidades 46,526 55,832 74,442
Produccion mensual año 1 unidades 48,975 58,770 78,360
Produccion kg año 1 unidades 2,449 2,939 3,918

MES 1 MES 2 MES 3

VENTA FACTURADA 69,790 83,747 111,663
Ventas al contado 20% 13,958 16,749 22,333
Ventas al credito 80% a 55 dias 55,832
VENTA COBRADA 13,958 16,749 78,164

EGRESOS
Carbonato al contado 644.41 773.29 1,031.06
Dodecil y sulfito al contado 2,873.54 3,448.25 4,597.67
envase s/. 7,346.27 8,815.52 11,754.03
envase 100% credito 45 dias 7,346.27 8,815.52
Mano de obra al contado 600 720 960
Energia al contado 4,898 5,877 7,836
Cif 750 900 1200
gasto de ventas 4000 4000 4000
gastos de adm 8000 8000 8000
TOTAL EGRESOS 21,765.46 31,064.83 36,440.26
SALDO PERIODO - 7,807.55 - 14,315.33 41,724.04
SALDO ACUMULADO - 7,807.55 - 22,122.88 19,601.16
maximo deficit

0 2023 2024
12.98%
KW TOTAL -22,123 -24,995

KW FC -22,123 -2,872 -3,225

RECUP. KW
ESTADO DE RESULTADO 0 2023 2024
INGRESOS sin IGV 1,395,791 1,576,980

EGRESOS
Costo de produccion -342,235 -386,660
Gasto de venta -48,000 -48,000
Gasto de administracion -96,000 -96,000
Amortización -10,333 -10,333
Depreciacion -13,667 -13,667
UAI 885,557 1,022,320
Impto Renta 29.5% -261,239 -301,584
U NETA 624,317 720,735
más Amortización 10,333 10,333
más Depreciación 13,667 13,667
FC OPERATIVO 0 648,317 744,735
FC ECONOMICO -263,123 645,446 741,510

INVERSION EN ACTIVO FIJO

VALOR VIDA UTIL DEPREC.
ITEMS
COMPRA CONTABLE ANUAL
Terrenos 50,000
Edificaciones 80,000 30 2,667
Maquinarias 50,000 10 5,000
Transporte 30,000 5 6,000
210,000 13,667
ESTADO RESULTADOS

INVo
VALOR DE RESCATE

ACTIVO INTANGIBLE
 VALOR VIDA UTIL AMORTIZ.
ITEMS
COMPRA CONTABLE ANUAL
Gastos puesta en marcha y pre 31,000 3 10,333

FLUJO DE CAJA INVERSION

0 2023 2024
Inversión Activo Fijo -210,000
Inv Activo Intangible -31,000
Valor de Salvamento
KW inicial -22,123
KW incremental -2,872 -3,225
Recup KW
FC INVERSION -263,123 -2,872 -3,225
 familias
NSE A 5% 3.5
NSE B 18% 4.2

90% 70%
60%

50 gramos 0.05

1.5

0.05

5% Merma de Produccion
Merma de prod terminados
no pasan control de calidad
500 gramos 1000 gramos= x cada kg merma
250 500 0.5 5%
250 500 0.5 2%
 0.5 mpd cv
2.3 mpd cv
0.15 mpd cv
0.1 cif cv
mod cv
cif cv

Mes 4-12
9.00%
83,747 930,527
88,155 979,503
4,408 48,975

MES 4
125,621 1.5
25,124
66,998
92,122

1,159.94 25,776
5,172.37 24,987
13,223.29 979,503
11,754.03
1080 12,000.00
8,816 0.1
1350 15000
4000
8000
41,331.87
50,790.35 I-E
70,391.51

2025
12.90%
-28,220

25,398
 2025
1,780,448

-436,549
-48,000
-96,000
-10,333
-13,667
1,175,900
-346,890
829,009
10,333
13,667
853,009
1,052,694

DEPREC. VALOR
GANANC O
ACUM. V LIBROS AÑO 3 SALVAM
PERDIDA
AÑO 3 AÑO 3
0 50,000 62,500 12,500
8,000 72,000 72,000 0
15,000 35,000 30,000 -5,000
18,000 12,000 12,000 0
169,000 176,500 7,500
ESULTADOS VALOR RESCATE IMPTO 29.50% 2,213
METODO CONTABLE 174,288
VALOR RESCATE
METODO COMERCIAL
INVo 210,000
OR DE RESCATE 174,288
31000/3

2025

174,288

25,398
199,685
 9500000

9000000 f(x) = 297300

R² = 0.923334

8500000

Axis Title
8000000

7500000

7000000
0.5 1 1.5 2 2.5 3
Axis Title
 Chart Title
9500000

9000000 f(x) = 297300 x + 7699900

R² = 0.923334074683606

8500000
Axis Title

Column D
Linear (Column D)
8000000

7500000

7000000
0.5 1 1.5 2 2.5 3 3.5 4 4.5 5 5.5
Axis Title
 COSTOS Y PRESUPUESTOS

Fecha Lunes Martes Miercoles Jueves

Semana 2 28/3 al 3/4 COSTOS JOSE
Semana 3 4/4 al 10/4 COSTOS JOSE
Semana 4 11/4 al 17/4 FERIADO SEMA SANTA
Semana 5

jueves 7:30am
ESTOS

Viernes Sábado Domingo

COSTOS -CLAUDIA ELEMENTOS COSTO
COSTOS -CLAUDIA ESTADO DE PROD Y VENTAS
DO SEMA SANTA Semana T1

sabado 7:30 am
jueves tarde
jueves 6
 GESTION ESTRATEGICA DE PRECIOS

Fecha Lunes Martes Miercoles Jueves Viernes

Semana 2 28/3 al 3/4 CLASES CLASES
Semana 3 4/4 al 10/4 CLASES CLASES
Semana 4 11/4 al 17/4 CLASES- EXPO jueves 14
martes 12 recup 10:50 a 12:20
Sábado Domingo

fijacion de precios consumidor y de la competencia

Semana T1