Contabilidad d

Integrantes: Amy Del Carmen Padilla Contreras

Josell Antonio Alvarado

Fecha: Viernes, 01 de Septiembre del 2023

Docente: Yader Elias Davila Lopez

Asunto: Arqueo Uno

Grupo: TG-9693
ntabilidad de Costos
01 de Julio del 2023: Se decide abrir una caja chica para los gastos menores de la unidad de mantenimiento, de la empresa.
El fondo tendrá un monto de C$ 10,000.00 y será manejado por el señor Pedro García.

01 al 03 de Julio del 2023: El saldo de caja chica asignado a la unidad de mantenimiento de la empresa, presentó las siguientes

Fecha Concepto Monto

01 de Julio del 2023 Compra de Bujias y Cepos C$ 840.00
02 de Julio del 2023 Compra de 5 laminas de Pleywoood C$ 4,500.00
03 de Julio del 2023 Compra de Herramientas C$ 3,200.00
Desembolsos del Dia C$ 8,540.00
Saldo en caja chica C$ 1,460.00

Hacer el reembolso de caja chica y comprobantes.

d de mantenimiento, de la empresa.

o de la empresa, presentó las siguientes erogaciones:

Solicitante
Ramon Flores (Responsable de Mantenimiento)
Ramon Flores (Responsable de Mantenimiento)
Ramon Flores (Responsable de Mantenimiento)
 Datos del arqueo empresa La Unica
Fecha N° de Recibo Nombre Descripcion
07-01-2023 N° 01 Ramon Flores Compra de Bujias y Cepos
07-02-2023 N° 02 Ramon Flores Compra de 5 laminas de Pleywoood
07-03-2023 N° 03 Ramon Flores Compra de Herramientas
Total

Arqueo de Caja Chica

Empresa La Unica
Periodo Contable 01 de Julio del 2023 al 03 de Julio del 2023
Billetes
Cantidad Denominacion Total
2.00 C$ 100.00 C$ 200.00
6.00 C$ 50.00 C$ 300.00
8.00 C$ 20.00 C$ 160.00
23.00 C$ 10.00 C$ 230.00
Sub Total Billetes C$ 890.00
Monedas
Cantidad Denominacion Total
C$ 40.00 C$ 10.00 C$ 400.00
C$ 30.00 C$ 5.00 C$ 150.00
C$ 20.00 C$ 1.00 C$ 20.00
C$ 15.00 C$ - C$ -
Sub Total Monedas C$ 570.00
Total Total Efectivo C$ 1,460.00
Total Documentos C$ 8,540.00
Total Total Arqueo C$ 10,000.00
Menos Fondo asignado C$ 10,000.00
Sobrante o Faltante C$ -

Caja Chica (1)

S) C$ 10,000.00 C$ 840.00 (2
C$ 4,500.00 (3
C$ 3,200.00 (4
MD) C$ 10,000.00 C$ 8,540.00 (MA
SD) C$ 1,460.00 C$ 1,460.00
5) C$ 8,540.00
 Valor en Cordobas
C$ 840.00
C$ 4,500.00
C$ 3,200.00
C$ 8,540.00

Nombre de la empresa: La Unica

Acta de Arqueo de Caja Chica
Area o Dependecia: Area de Caja Chica
Sede: La Brisas
Lugar y Fecha: Managua, Nicaragua,01 de Julio del 2023
Hora de inicio del Arqueo: 05:00 PM
Hora de finalizacion del Arqueo: 05:30 PM

Series de Recibos desde: N° 01 Hasta N° 03

Fondo asignado C$ 10,000.00

Total Billetes C$ 890.00
Total Monedas C$ 570.00
Documentos C$ 8,540.00
Sobrante-Faltante C$ -

Observaciones: No se encuentra ni faltante ni sobrante

Pedro Garcia Diana Estrada

Firma de Cajero Firma de Arqueador
 La Unica S.A

Libro Diario
Periodo Contable 01 de Julio del 2023 al 03 de Julio del 2023

Fecha F C Concepto Debe

01 de Julio del 2023 1 Apertura de Caja Chica
1 Caja Chica C$ 10,000.00
2 Bancos
01 de Julio del 2023 2 Por la Compra de Bujias y Cepos
3 Gastos de Admon C$ 730.43
4 IVA Acreditable C$ 109.57
1 Caja Chica
02 de Julio del 2023 3 Compra de 5 laminas de Pleywoood
3 Gastos de Admon C$ 3,913.04
4 IVA Acreditable C$ 586.96
5 IR por Pagar
6 IMI por Pagar
1 Caja Chica
03 de Julio del 2023 4 Compra de Herramientas
3 Gastos de Admon C$ 2,782.61
4 IVA Acreditable C$ 417.39
5 IR por Pagar
6 IMI por Pagar
1 Caja Chica
03 de Julio del 2023 5 Por el Reembolso de los Gastos
1 Caja Chica C$ 8,540.00
2 Bancos
Sumas Iguales C$ 27,080.00

Elaborado Por Revisado Por:

023

Haber

C$ 10,000.00

C$ 840.00

C$ 78.26
C$ 39.13
C$ 4,382.61

C$ 55.65
C$ 27.83
C$ 3,116.52

C$ 8,540.00
C$ 27,080.00

Autorizado Por:
01 de Julio del 2023: Se decide abrir una caja chica para los gastos menores de la unidad de mantenimiento, de la empresa.
El fondo tendrá un monto de C$ 10,000.00 y será manejado por el señor Pedro García.

Cheque N°
Lugar y Fecha: Managua 01 de Julio del 2023

Paguese A: Pedro Garcia

La Suma De: Dies Mil Cordobas Netos

Firma

01 al 03 de Julio del 2023: El saldo de caja chica asignado a la unidad de mantenimiento de la empresa, presentó las siguientes

Fecha Concepto Monto

01 de Julio del 2023 Compra de Bujias y Cepos C$ 840.00
02 de Julio del 2023 Compra de 5 laminas de Pleywoood C$ 4,500.00
03 de Julio del 2023 Compra de Herramientas C$ 3,200.00
Desembolsos del Dia C$
Saldo en caja chica C$

01 de Julio del 2023: Se compran Bujias y Cepos por C$ 840.00

Comprobante Diario
Fecha: 01 de Julio del 2023 N° CD 02
Codigo Cuenta Parcial Debe Haber
1110.05 Gastos de Admon C$ 730.43
101.05 IVA Acreditable C$ 109.57 C$ 840.00
1101.02 Caja Chica

Reg. Según fact 002303

Totales C$ 840.00 C$ 840.00

Elaborado Por: Revisado Por: Autorizado Por:

02 de Julio del 2023: Se compran 5 laminas de Playwood el costo tal fue de C$ 4,500.00

Comprobante Diario
Fecha: 01 de Julio del 2023 N° CD 03
Codigo Cuenta Parcial Debe Haber
1110.05 Gastos de Admon C$ 3,913.04
101.05 IVA Acreditable C$ 586.96
10.06 IR por Pagar C$ 78.26
101.07 IMI por Pagar C$ 39.13
1101.02 Caja Chica C$ 4,382.61

Reg. Según fact 002304

Totales C$ 4,500.00 C$ 4,500.00

Elaborado Por: Revisado Por: Autorizado Por:

03 de Julio del 2023: Se compran herramientas costo tal fue de C$ 3,200.00

Comprobante Diario
Fecha: 03 de Julio del 2023 N° CD 04
Codigo Cuenta Parcial Debe Haber
1110.05 Gastos de Admon C$ 2,782.61
101.05 IVA Acreditable C$ 417.39
10.06 IR por Pagar C$ 55.65
101.07 IMI por Pagar C$ 27.83
1101.02 Caja Chica C$ 3,116.52

Reg. Según fact 002305

Totales C$ 3,200.00 C$ 3,200.00

Elaborado Por: Revisado Por: Autorizado Por:

Se realiza el Reembolso

Empresa El Robles S.A

Memoramdum
A: Lic. Lizbeth Lainez
Gerente General
De: David Jose Moore
Director Financiero
Asunto: Solicitud de Reembolso de Fondo de Caja Chica
Por medio de la presente, solicito su autorizacion para la emision de cheque a favor de Dayana Rodrigues
Fecha:
Mena, por la suma de C$01-30-2021
10,000.00 (Dies mil cordobas netos) en concepto de reembolso de fonfo de caja
chica por gastos efectuados en el mes de enero segun detalle a continuacion.

Fecha N° de Recibo Concepto

01 de Julio del 2023 1 Compra de Bujias y Cepos
02 de Julio del 2023 2 Compra de 5 laminas de Pleywoood
03 de Julio del 2023 3 Compra de Herramientas
Total

Empresa El Robles S.A

Comprobante de Pago
Lugar y Fecha: Managua, Nicaragua 03 de Julio del 2023
Paguese a: Pedro Garcia
La cantidad de: Ocho Mil Quinientos Cuarenta Cordonas

En concepto de: Reembolso del Fondo Fijo de Caja Chica

1110.05 Gastos de Admon C$ 8,540.00

1001.02 Banco Moneda Nacional

Autorizado Por: Entregado Por: Elaborado Por:

enimiento, de la empresa.

1-8-0-1 Comprobante Diario

122 Fecha: 01 de Julio del 2023 N° CD 1
Managua 01 de Julio del 2023 Codigo Cuenta Parcial Debe
1101.02 Caja Chica C$ 10,000.00
C$ 10,000.00 1102.01 Banco

Cordobas
Reg. Según CK 122
Totales C$ 10,000.00
Firma

Elaborado Por: Revisado Por:

presa, presentó las siguientes erogaciones:

Solicitante
Ramon Flores (Responsable de Mantenimiento)
Ramon Flores (Responsable de Mantenimiento)
Ramon Flores (Responsable de Mantenimiento)
8,540.00
1,460.00

Comprobante de Egreso
Fecha: 01 de Julio del 2023 N° CE 01
Codigo Cuenta Parcial Debe Haber
1110.05 Gastos de Admon C$ 730.43
101.05 IVA Acreditable C$ 109.57 C$ 840.00
1101.02 Caja Chica

Reg. Según fact 002303

Totales C$ 840.00 C$ 840.00

Elaborado Por: Revisado Por: Autorizado Por:

 Comprobante de Egreso
Fecha: 01 de Julio del 2023 N° CE 02
Codigo Cuenta Parcial Debe Haber
Codigo Cuenta Parcial Debe Haber
1110.05 Gastos de Admon C$ 3,913.04
101.05 IVA Acreditable C$ 586.96
10.06 IR por Pagar C$ 78.26
101.07 IMI por Pagar C$ 39.13
1101.02 Caja Chica C$ 4,382.61

Reg. Según fact 002304

Totales C$ 4,500.00 C$ 4,500.00

Elaborado Por: Revisado Por: Autorizado Por:

Comprobante de Egreso
Fecha: 03 de Julio del 2023 N° CE 03
Codigo Cuenta Parcial Debe Haber
Codigo Cuenta Parcial Debe Haber
1110.05 Gastos de Admon C$ 2,782.61
101.05 IVA Acreditable C$ 417.39
10.06 IR por Pagar C$ 55.65
101.07 IMI por Pagar C$ 27.83
1101.02 Caja Chica C$ 3,116.52

Reg. Según fact 002305

Totales C$ 3,200.00 C$ 3,200.00

Elaborado Por: Revisado Por: Autorizado Por:

drigues
de caja

Valor en C$
C$ 840.00
C$ 4,500.00
C$ 3,200.00
C$ 8,540.00
Paguese A: Pedro Garcia

La Suma De: Ocho mil Quinientos Cuarenta Cordobas Netos

Cheque: 123
C$ 8,540.00

C$ 8,540.00
 Comprobante de Igresos
Fecha: 01 de Julio del 2023
Haber Codigo Cuenta Parcial
1101.02 Caja Chica
C$ 10,000.00 1102.01 Banco

Reg. Según CK 122

C$ 10,000.00 Totales

Autorizado Por: Elaborado Por: Revisado Por:

Recibo Oficial de Pago de Caja Chica

Fecha: 01 de Julio del 2023 N° 01
Pagado a: Ramon Flores
La Cantidad de: C$ 840.00 (Ochocientos Cuarenta Cordobas Netos)

En concepto de: Compra de Bujias y Cepos

Pedro Garcia Ramon Flores

Entregado Por: Autorizado Por: Recibo Conforme:
 Recibo Oficial de Pago de Caja Chica
Fecha: 02 de Julio del 2023 N° 02
Pagado a: Ramon Flores
La Cantidad de: C$ 4,500.00 (Cuatro Mil Quinientos Cordobas Netos)

En concepto de: Compra de 5 laminas de Pleywoood

Pedro Garcia Ramon Flores

Entregado Por: Autorizado Por: Recibo Conforme:

Recibo Oficial de Pago de Caja Chica

Fecha: 03 de Julio del 2023 N° 03
Pagado a: Ramon Flores
La Cantidad de: C$ 3,200.00 (Tres Mil Docientos Cordonas Netos)

En concepto de: Compra de herramientas

Pedro Garcia Ramon Flores

Entregado Por: Autorizado Por: Recibo Conforme:
 Cheque N° 123
Lugar y Fecha: Managua 03 de Julio del 2023

C$ 8,540.00

Cordobas

Firma
de Igresos
N° CI 1 Comprobante de Cheque
Debe Haber
C$ 10,000.00
C$ 10,000.00

C$ 10,000.00 C$ 10,000.00
Codigo: Concepto
1102.01 Eimision de Cheque para la apertura de Caja Chica
Autorizado Por:

Observaciones:
Cheque N°: 122
Banco: Banpro, Grupo Promerica

Paguese A:Dayana Rodriguez Mena

Elaborado Por: Revizado Por:

Ferreteria San Luis

Factura: 002303
Ferreteria San Luis Contado Credito
donde fue la Sandax 3 cuadras al X
F norte
Fecha
Telefono: 58626920
RUC k5658513 D M
1 7
Nombre del cliente: Ramon Flores
Direccion: Las Brisas
Cantidad Descripcion Precio Unitario
7.00 Bujias C$ 52.17
7.00 Cepos C$ 52.17
 Sub Total
IVA 15%
Total

Ferreteria San Luis

Factura: 002304
Ferreteria San Luis Contado Credito
donde fue la Sandax 3 cuadras al X
F norte
Fecha
Telefono: 58626920
RUC k5658513 D M
2 7
Nombre del cliente: Ramon Flores
Direccion: Las Brisas
Cantidad Descripcion Precio Unitario
5.00 Laminas de Playwood C$ 782.61

Sub Total
IVA 15%
IR Por Pagar
IMI por Pagar

Total

Ferreteria San Luis

Factura: 002305
Ferreteria San Luis Contado Credito
donde fue la Sandax 3 cuadras al X
F norte
Fecha
Telefono: 58626920
RUC k5658513 D M
3 7
Nombre del cliente: Ramon Flores
Direccion: Las Brisas
Cantidad Descripcion Precio Unitario
1.00 Paquete de Herremientas C$ 556.52

Sub Total
IVA 15%
 IR Por Pagar
IMI por Pagar

Total
 Comprobante de Cheque

A: Lic. XXXXX
Gerente General
De: XXXXX
Director Financiero
Asunto: Solicitud de Emision de Cheque
Fecha: 01 de Julio del 2023
Concepto Valor
a la apertura de Caja Chica C$ 10,000.00 Por medio de la presente, solicito su autorizacio
C$ 10,000.00 (Dies Mil Cordobas Netos) en con
Valor Neto C$ 10,000.00
Fecha: 01 de Julio del 2023
Sucursal: Las Brisas

Fecha N° de Cheque
07-01-2023 122
firma o Sello de Beneficiario Total

Revizado Por: Autorizado Por:

a: 002303
Credito

Fecha
A
2023

Total
C$ 365.22
C$ 365.19
 C$ 730.41
C$ 109.56
C$ 840.00

a: 002304
Credito

Fecha
A
2023

Total
C$ 3,913.04

C$ 3,913.04
C$ 586.96
C$ 78.26
C$ 39.13

C$ 4,500.00

a: 002305
Credito

Fecha
A
2023

Total
C$ 556.52

C$ 556.52
C$ 417.39
C$ 55.65
C$ 27.83

C$ 973.91
 Empresa La Unica
Memoramdum
XXXXX
te General
XX
tor Financiero
tud de Emision de Cheque para la apertura de Fondo de Caja Chica
Julio del 2023

nte, solicito su autorizacion para la emision de cheque a favor de Pedro Garcia por la suma de
Mil Cordobas Netos) en concepto de Apertura de Fondo de Caja Chica.

Concepto Valor en C$
Apertura de Fondo de Caja Chica C$ 10,000.00
C$ 10,000.00