SEMANA 14

DESARROLLO DE MONOGRAFIA

- Mediante Resolución 042-2021-GL se incorpora el Crédito Suplementario por Decreto de

Urgencia para brindar atención alimentaria complementaria a personas en situación de
vulnerabilidad, en el marco de la emergencia sanitaria declarada por el covid-19 por el importe de
S/ 200,000.00 soles.

- La Oficina de Rentas remite la emisión de la cobranza del mes de enero por los 38,400
contribuyentes, según tributos siguientes:
▪ Impuesto Predial S/. 48,880.00
▪ Limpieza Publica 22,500.00
▪ Parques y Jardines 20,560.00
▪ Serenazgo 11,268.00

- Mediante Memorando N° 15-2021-GLP, la Oficina de Cobranzas informa la incobrabilidad del

arbitrio de Limpieza Publica por el importe de S/. 850.00 soles, asimismo el agotamiento de las
acciones de cobranza.

- Según portal de transparencia económica, la asignación de recursos por participación renta de

aduanas es el importe de S/ 21,200 soles, intereses por canon pesquero por S/ 1,130 soles y la
asignación del FONCOMUN por S/ 320,000 soles.

- Memorando N° 004-2021-GL, con rubro “09 Recursos Directamente Recaudados” se requiere la

certificación presupuestaria para el “Servicio de apoyo en labores administrativas en la Oficina
de Tesorería. Posteriormente se emite la Orden de Servicio N° 0232 a la Señorita Milagros Ávila
Liza, por labores administrativas en la Oficina de Tesorería por el importe de S/. 1,500.00 soles;
adjuntando al presente la conformidad y la R/H N° 001-0023.

- Memorando N°005-2021-GL, con rubro “08 RD-IM” se requiere la certificación presupuestaria

por la Obra: “Construcción de Loza Deportiva”. Posteriormente se emite la Orden de Servicio
N°0213 a la Empresa PMB CONTRATISTAS SAC, por el importe de S/. 1,820.00 soles; adjuntando
al presente la conformidad y la Factura N° 001-0012. Se emite el C/P N°281 y Transferencia
Electrónica a cargo de la fuente de financiamiento y rubro.

- Mediante Resolución de Gerencia N° 033-2021-GL se aprueba la liquidación Financiera de la

Obra: “Construcción de Loza Deportiva”.

- Mediante Informe N° 48-JCE el cajero Juan Carlos Espinoza adjunta la B/D del Banco de crédito
por sobrante del arqueo de caja por el importe de S/ 72.80 soles.

- Al cierre del mes, la Unidad de Control Patrimonial informa las provisiones por los
siguientes conceptos:
▪ Estructuras 22,420.00
▪ Equipos Informáticos 2,340.00
▪ Maquinaria y Equipo 2,430.00

Se pide: Generar el pre cierre del mes de enero y generar el Balance de Comprobación y
Libros contables.

DOCENTE: Mg. CPC. FRANCISCO MAURO PAREDES CRUZ