INVENTARIO INICIAL AL 14 DE JUNIO DEL 2023

RAZON SOCIAL:
R.U.C.:
DEBE
HABER
 INVENTARIO INICIAL AL 02 DE ENERO DEL 2022

RAZON SOCIAL:
R.U.C.:
DEBE

S. -
 HABER

S. -
FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)

EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

Jan-22 EJERCICIO O Jan-22 EJERCICIO O

PERIODO PERIODO

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

TOTAL PASIVO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE

ACTIVO NO CORRIENTE
0

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

PATRIMONIO NETO
0

TOTAL PATRIMONIO NETO S/0.00

TOTAL ACTIVO S/0.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO S/0.00

(1) Se podrá hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la información mínima requerida para este Formato.
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO:
RUC: C
Ó
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: D
I
NÚMERO CORRELATIVO FECHA GLOSA O G
CUENTAREFERENCIA
CONTABLE ASD
O

D
DEL ASIENTO DE LA DESCRIPCIÓN DE
E
L

L
O
I CÓDIGO
O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN LA OPERACIÓN
B
R
R
E
O
G
I
S
T
DE LA OPERACIÓN R
O

1 1/2/2023 Por el Activo,Pasivo y capital al empezar el presente ejercicio economico. 10.1

10.4

12.1

12.3

18.2

20.1

25.2

33.1
 33.5

33.6

37.3

39134
39135

40111

4017

421

451

455

501

SUMA

2 4/2/2023 121
venta de mercaderias 40111

701
3 4/2/2023 123

121
saldo de la venta mas intereses del 2%
772

40111
4 4/4/2023 601
COMPRA DE MERCADERIA 40111

421
5 4/4/2023 201
 611
destino a almacen de las mercaderias
1041

421
6 4/6/2023 603
compra de utiles de oficina
421
7 4/6/2023 941
destino de la compra
791
8 4/8/2023 121
por la transferencia gratuita 40111

701
9 4/8/2023 691
por el costo de venta
201
10

20 4/20/2023 registro de intereses por prestamo 671

373
4/20/2023 destino de la ctA 671 971

791

24 4/24/2023 121
121
venta de productos 40111

701
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO MOVIMIENTO

DENOMINACIÓN DEBE HABER

CAJA S. 4,000.00
CTA , CTE EN INSTITUCIONES FINANCIERAS S. 35,000.00
COMPROBANTES POR COBRAR S. 12,000.00
LETRAS POR COBRAR S. 4,000.00

SEGUROS S. 3,000.00
MERCADERIAS S. 58,000.00
SUMINISTROS S. 1,000.00

TERREOS S. 30,000.00
MUEBLES Y ENSERES S/3,000.00

EQUIPOS DIVERSOS S. 5,000.00

INTERESES DIFERIDOS S. 200.00

MUEBLES Y ENSERES S. 1,500.00

EQUIPOS DIVERSOS S. 2,500.00

IGV CUENTA -PROPIA S. 500.00
IMPUESTO A LA RENTA S. 300.00
COMPROBANTES POR PAGAR S. 18,000.00

PRESTAMOS FINANCIEROS S. 1,000.00

COSTOS DE FINANCIACION POR PAGAR S. 200.00

CAPITAL SOCIAL S. 131,200.00

SUMA S. 155,200.00 S. 155,200.00

facturas, boletas y otros comprobantes por pagar S. 47,200.00

IGV -cuenta propia S. 7,200.00

mercaderia S. 40,000.00

letras por cobrar S. 21,183.36

facturas, boletas y otros comprobantes por pagar S. 20,768.00

rendimientos ganados S. 352.00

IGV -cuenta propia S. 63.36

mercaderias S. 15,000.00

IGV -cuenta propia S. 2,700.00

facturas, boletas y otros comprobantes por pagar S. 17,700.00

mercaderias manufacturadas S. 15,000.00

mercaderias S. 15,000.00

cuentas corrientes S. 354.00

facturas, boletas y otros comprobantes por pagar S. 354.00

materiales auxiliares suministros y repuestos S. 20.00

facturas, boletas y otros comprobantes por pagar S. 20.00

gastos administrativos S. 20.00

cargas imputables a cuentas de costos y gastos S. 20.00

facturas, boletas y otros comprobantes por pagar S. 250.00

IGV -cuenta propia S. 38.14

mercaderias S. 211.86

mercaderias S. 211.86

mercaderias manufacturadas S. 211.86

gastos en operaciones de endeudamiento y otros S. 200.00

intereses diferidos S. 200.00

gastos financieras

facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar S. 250.00

IGV - Cuenta propia S. 38.14

mercaderias S. 211.86

TOTALES S. 412,789.22 S. 412,789.22

FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

NÚMERO CORRELATIVO FECHA

DEL ASIENTO DE LA

O CÓDIGO ÚNICO OPERACIÓN

DE LA OPERACIÓN

1 4/1/2023
2 4/2/2023

3 4/2/2023

4 4/4/2023

5 4/4/2023

6 4/6/2023

7 4/6/2023

8 8/8/2023

9 4/8/2023

4/10/2023
 4/12/2023

4/14/2023

4/16/2023

4/18/2023

19 4/18/2023

20 4/20/2023

21 4/20/2023

22 4/20/2023

23 4/20/2023

24 4/22/2023

25 4/22/2023
26 4/24/2023

27 4/30/2023

28 4/30/2023

29 4/30/2023

30 4/30/2023

31 4/30/2023

32 4/30/2023

33 4/30/2023

34 4/30/2023
 C
Ó
NACIÓN O RAZÓN SOCIAL: D
I
GLOSA O G REFERENCIA DE
O

D
DESCRIPCIÓN DE
E
L

L
O
I
LA OPERACIÓN
B
R
R
E
O
G
I
S
T
R
O

POR EL ACTIVO, PASIVO Y CAPITAL AL EMPEZAR EL PRESENTE EJERCICIO

 VENTA DE MERCADERIAS

SALDO DE LA VENTA MAS INTERESES DEL 2%

COMPRA DE MERCADERIAS

DESTINO A ALMACEN DE LAS MERCADERIAS

COMPRA DE UTILES DE OFICINA

DESTINO DE LA COMPRA

TRANSFERENCIA GRATUITA

POR EL COSTO DE VENTA

 DESTINO DE LA CTA 634

REGISTRO DE INTERESES POR PRESTAMO

DESTINO DE LA CTA 671

DEVENGO DE SEGUROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO

DESTINO DE LA CUENTA 651

PROVISION DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA

DESTINO DE LA CUENTA 6841

 DESTINO DE LA CUENTA 6841

VENTA DE PRODUCTOS

PLANILLA DE SUELDOS

DESTINO DE LA CUENTA 62

CALCULO DE DEPRECIACION

DESTINO DE LA CUENTA 68

RESULTADO DEL PERIODO

SUMINISTRO PARA CONSUMO

CENTRALIZACION DEL LIBRO 1.1 INGRESOS, EGRESOS

CENTRALIZACION DEL LIBRO 1.2 INGRESOS, EGRESOS

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

CÓDIGO

101

104

121

123

182

201

252

373

331

335

336

39134
39135

40111

4017
 421

451

455

501

121

40111

701

123

121

772

40111

601

40111

421

201

611

603

421

941

791

121

40111

701

691

201

1699

40111

421

421

101
6352

421

421

101

632

4011

421

421

104

3331

4011

421

634

424

634

4017

424

941

791

671

373

971

791

651

182

941

791

6841

1913

941
 791

121

40111

701

621

627

4031

4032
411
941
791
681
391
941
791
691
201
613
252
101
121
421
101
104
121
411
421
424
451
455
104
ENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN

DENOMINACIÓN

CAJA

CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS

FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR

LETRAS POR COBRAR

SEGUROS
MERCADERIAS MANUFACTURADAS

SUMINISTROS

INTERESES DIFERIDOS
TERRENOS

MUEBLES Y ENSERES

EQUIPOS DIVERSOS

MUEBLES Y ENSERES

IEQUIPOS DIVERSOS
IGV - CUENTA PROPIA

IMPUESTO A LA RENTA
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR

PRESTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES

COSTOS DE FINANCIACION POR PAGAR

CAPITAL SOCIAL

FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR

IGV - CUENTA PROPIA

MERCADERIAS

LETRAS POR COBRAR

FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR

RENDIMIENTOS GANADOS

IGV - CUENTA PROPIA

MERCADERIAS

IGV - CUENTA PROPIA

FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR

MERCADERIAS MANUFACTURADAS

MERCADERIAS

MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS

FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR

GASTOS ADMINISTRATIVOS

CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS Y GASTOS

FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR

IGV - CUENTA PROPIA

MERCADERIAS

MERCADERIAS

MERCADERIAS MANUFACTURADAS
HONORARIOS POR PAGAR

GASTOS ADMINISTRATIVOS

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

GASTOS EN OPERACIONES DE ENDEUDAMIENTO Y OTROS

INTERESES DIFERIDOS

GASTOS FINANCIEROS

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

SEGUROS

SEGUROS

GASTOS ADMINISTRATIVOS

CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

ESTIMACION DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA

LETRAS POR COBRAR

GASTOS ADMINISTRATIVOS
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR

IGV - CUENTA PROPIA

MERCADERIAS

REMUNERACIONES

SEGURIDAD Y PREVISION SOCIAL Y OTRAS CONTRIBUCIONES

ESSALUD

ONP
REMUNERACIONES POR PAGAR
GASTOS ADMINISTRATIVOS
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
DEPRECIACION
DEPRECIACION ACUMULADA
GASTOS ADMINISTRATIVOS
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
MERCADERIAS
MERCADERIAS MANUFACTURADAS
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
SUMINISTROS
CAJA
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
CAJA
CUENTAS CORRIENTES EN INSTUTUCIONES FINANCIERAS
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR
REMUNERACIONES POR PAGAR
FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR
HONORARIOS POR PAGAR
PRESTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES
COSTOS DE FINANCIACION POR PAGAR
CUENTAS CORRIENTES EN INSTUTUCIONES FINANCIERAS
TOTALES
 MOVIMIENTO MOVIMIENTO

DEBE HABER

S. 4,000.00

S. 35,000.00

S. 12,000.00

S. 4,000.00

S. 3,000.00

S. 58,000.00

S. 1,000.00

S. 200.00

S. 30,000.00

S. 3,000.00

S. 5,000.00

S. 1,500.00

S. 2,500.00

S. 500.00

S. 300.00
 S. 18,000.00

S. 1,000.00

S. 200.00

S. 131,200.00

S. 47,200.00

S. 7,200.00

S. 40,000.00

S. 21,183.36

S. 20,768.00

S. 352.00

S. 63.36

S. 15,000.00

S. 2,700.00

S. 17,700.00

S. 15,000.00

S. 15,000.00

S. 20.00

S. 20.00

S. 20.00

S. 20.00

S. 250.00

S. 38.14

S. 211.86

S. 211.86

S. 211.86

S. 300.00

S. 54.00

S. 354.00

S. 354.00

S. 354.00
S. 1,196.00

S. 1,196.00

S. 1,196.00

S. 1,196.00

S. 2,000.00

S. 360.00

S. 2,360.00

S. 236.00

S. 236.00

S. 42,000.00

S. 7,560.00

S. 49,560.00

S. 1,900.00

S. 1,900.00

S. 1,900.00

S. 152.00

S. 1,748.00

S. 1,900.00

S. 1,900.00

S. 200.00

S. 200.00

S. 200.00

S. 200.00

S. 3,000.00

S. 3,000.00

S. 3,000.00

S. 3,000.00

S. 4,000.00

S. 4,000.00

S. 4,000.00
 S. 4,000.00

S. 250.00

S. 38.14

S. 211.86

S. 6,300.00

S. 567.00

S. 567.00

S. 819.00
S. 5,481.00
S. 6,867.00
S. 6,867.00
S. 129.17
S. 129.17
S. 129.17
S. 129.17
S. 60,300.00
S. 60,300.00
S. 1,000.00
S. 1,000.00
S. 3,082.00
S. 3,082.00
S. 1,570.00
S. 1,570.00
S. 23,600.00
S. 23,600.00
S. 5,481.00
S. 20,060.00
S. 1,748.00
S. 1,000.00
S. 200.00
S. 28,489.00
S. 464,424.56 S. 464,424.56