ESTUDIANTE.

___________________________________________________________________________________________ GRUPO ________

 CUENTAS T
1105 CAJA 1110 BANCOS

1805 GTOS PAG POR ANTICIPADO 3115 APORTES SOCIALES

2380 ACREEDORES VARIOS 5120 ARRENDAMIENTOS

H
2335 COSTOS Y GTOS POR PAGAR

22 19 17

UTILID. Y/O PERDIDA DEL EJER.

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E
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V
C

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M
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S
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ESTUDIANTE
ALMACEN VIVAS BALCAZAR LTDA
BALANCE DE PRUEBA
30 DE AGOSTO DE 2020
ANTE: GRUPO:
SALDO
CUETAS DEBE HABER SALDO DEBITO
CREDITO
CAJA ACTIVO COR
BANCOS 1105 EFECTIVO Y
DEUDORES CLIENTES COMERCIALES 1110
CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES DEUDORES COM
1305
MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA
CUENTAS PO
1365
INVENTARIOS-M
TERRENOS 1435
TOTAL ACTI
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
ACTIVO NO
EQUIPO DE OFICINA
EQUIPO DE COMPUTO Y PROPIEDAD P
COMUNICACIÓN TERRENOS
FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 1504
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 1516 CONSTRUCCIO
BANCOS NACIONALES 1524 EQUIPO DE OFIC
NACIONALES 1528 EQUIPO DE CO
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 1540 FLOTA Y EQUIP
ACREEDORES VARIOS TOTAL ACTIV
INGRESOS RECIBIDOS POR
ANTICIPADO OTROS ACTIVOS
APORTES SOCIALES 1805 GASTOS PAGADO
ACTIVIDADES ORDINARIAS O PRINCIPALES TOTAL ACTI
DEVOLUCIONES Y DESCUENTOS EN VENTAS
ARRENDAMIENTOS PASIVO
HONORARIOS PASIVO COR
BENEFICIOS A EMPLEADOS 2105 PASIVOS FIN
ARRENDAMIENTOS 2205 ACREEDORES
FINANCIEROS 2335 COSTO Y GA
SERVICIOS 2380 ACREEDORE
COSTO DE VENTAS ACTIVIDADES PRINCIPALES 2805 INGRESOS R
0 0 PASIVOS PO
SUMAS IGUALES 0 0
TOTAL PASIV

ANTE: Grupo:
PATRIMON
ALMACEN VIVAS BALCAZR LTDA.
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL POR FUNCION 3115 APORTES SO
30 DE AGOSTO DE 2020 RESERVA LE
RESERVAS E
INGRESOS OPERACIONALES ORDINARIOS
DEVOLUCIONES EN VENTAS
INGRESOS NETOS OPERACIONALES 0
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA OPERACIONAL 0
OTROS INGRESOS - ARRENDAM
IENTO S FIRMAS _________
HONORARI OS 0
I

G
S

I
0
4 MENOS

5 IGUAL

MENOS

IGUAL

MENOS

MENOS

FIRMAS
GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACUION
BENEFICIOS A EMPLEADOS Preguntas relacionada
ARRENDAMIENTOS 1, Concepto de: Rese
FINANCIEROS

SERVICIOS 0 2 , ¿Qué es un Balance

UTILIDAD NETA ANTES DE IMPUESTOS 0 3, ¿Qué son asientos
IMPUESTO DE RENTA (32% ) 0 4, ¿Qué es un Estado d

UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS 0 5, ¿Qué es un Balance

RESERVA LEGAL 10% 0 6, ¿Qué dice la ecuaci
RESERVAS 3ESTATUTARI AS 20% 7, ¿Cómo definen las N
0 0
RESULTADO DEL EJERCIC IO
0
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 SUMAS IGUALES 0 0

12. DEVOLUCIONES EN COMPRAS (DEVOLUCIONES AL PROVEEDOR)

El 23 de Agosto le devolvemos al proveedor la mercancía que nos devolvieron por estar defectuosa. (valor
de la mercancía a precio de costo $3.500.000).
CODIGO CUENTAS DEBE ABER
2205 NACIONALES
1435 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA
SUMAS IGUALES 0 0

13. GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

El 24 de Agosto, La Empresa gira un cheque por valor de $4.500.000 correspondientes a tres meses de arrendamiento anticipado.
CODIGO CUENTAS DEBE ABER
1805 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
1110 BANCOS
SUMAS IGUALES 0 0

14. INGRESOS Arrendamientos

El 25 de Agosto, La empresa Recibe $2,500.000 en efectivo por concepto de arrendamiento de parqueadero.
CODIGO CUENTAS DEBE ABER
1105 CAJA
4220 ARRENDAMIENTOS
SUMAS IGUALES 0 0

15. INGRESOS HONORARIOS

El 26 de Agosto, La empresa recibe Honorarios por valor de $1.500.000 en cheque girado a favor de la empresa por asistencia técnica.
CODIGO CUENTAS DEBE ABER
1105 CAJA
4230 HONORARIOS
SUMAS IGUALES 0 0

16. GASTOS CAUSADOS POR PAGAR.

El 27 de Agosto, la empresa recibe $500.000 en efectivo por concepto de intereses
anticipados.
CODIGO CUENTAS DEBE ABER
1105 CAJA
2805 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO
SUMAS IGUALES 0 0

17. PRESTAMOS CONCEDIDOS POR LA EMPRESA.

El 28 de agosto La empresa concede un préstamo a un empleado y gira un cheque por $5,000.000 para descontar $1,000.000 cada mes.
CODIGO CUENTAS DEBE ABER
1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES
1110 BANCOS
SUMAS IGUALES 0 0
18. BENEFICIOS A EMPLEADOS (GASTOS DE PERSONAL).
El 29 de Agosto cancela sueldos por $8.000.000 con cheque y le descuenta $1,000.000 a un empleado
CODIGO CUENTAS DEBE ABER
5105 BENEFICIOS A EMPLEADOS
1365 CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES
1110 BANCOS
SUMAS IGUALES 0 0

19. GASTOS CAUSAQDOS POR PAGAR

El 30 De Agosto, la empresa adeuda los servicios públicos correspondientes a un mes por valor de $1.800.000.
CODIGO CUENTAS DEBE ABER
5135 SERVICIOS PUBLICOS
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
SUMAS IGUALES 0 0

20. CONSIGNACIÓN EN BANCOS

El 30 de Agosto se consigna el saldo que hay en CAJA EN EL BANCO.
CODIGO CUENTAS DEBE ABER
1110 BANCOS
1105 CAJA
SUMAS IGUALES 0 0

21. El 30 de Agosto Cancelamos la primera cuota al banco por $2,000,000 y nos cobran intereses por $350,000 -
se gira cheque
CODIGO CUENTAS DEBE ABER
2105 BANCOS NACIONALES
5305 FINANCIEROS
1110 BANCOS
SUMAS IGUALES 0 0

22, 30 DE Agosto - Cancelamos los servicios Publicos del numeral 19 con cheque ($1,800,000)
CODIGO CUENTAS DEBE ABER
2335 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
1110 BANCOS
SUMAS IGUALES 0 0

23, El 30 DE Agosto - Cancelamos $1,000,000 A LA COMPRA DEL NUMERAL 2 con cheque

CODIGO CUENTAS DEBE ABER
2380 ACREEDORES VARIOS
1110 BANCOS
SUMAS IGUALES 0 0

24, El 30 de Agosto la empresa causa el primner mes de arrendamiento ($1,500,000)

CODIGO CUENTAS DEBE ABER
5220 ARRENDAMIENTOS
1805 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
SUMAS IGUALES 0 0
a. Trasladar los asientos contables a las cuentas Tsiguiendo el consecutivo de cada asiento contable.
b. Balance de prueba con fecha 30 de Agosto de 2020.
c. Asientos de cierre.
d. Estado de resultados Integral por Función a 30de Agosto de 2020
e. Estado de Situación Financiera a 30 de Agosto de 2020.