FECHA

T-18 De acuerdo al informe del area de produccion, se transfirio en su totalidad los

productos deriv ados gasolina y Diessel Respectiv amente. No se registro perdida
anormal en el proceso productiv o.
30.04.20 18 M/A DEBE HABER
Existencia de Refinado 4.458.459
Gasolina 4.770.000 lts a c/u 0,414084 1.975.182
Diesel 4.770.000 lts a c/u 0,520603 2.483.277
Produccion en Proceso 4.458.459
Gasolina 4.770.000 lts a c/u 0,414084 1.975.182
Diesel 4.770.000 lts a c/u 0,520603 2.483.277
HOJA DE COSTO INTEGRAL
Por traspaso de Produccion en Proceso al Tanque de almacenamiento de la Empresa,
Existencia de Refinado, de acuerdo a infome de produccion (Almacen de Productos
Terminados) DEL 01/04/20 AL 30/04/20
4.458.459 4.458.459
T-19 De acuerdo al Resumen de v entas proporcionado por las areas de Comercializacon y
Tesoreria, se v endieron 20.000.000 de lts de gasolina a un precio de v enta de 1,69 Bs por
litro. Todas las v entas fueron debidamente facturadas y cobradas en efectiv o. EXPRESADA EN BOLIVIANOS
30.04.20 19 M/A DEBE HABER
Caja Moneda Nacional 33.800.000 CONCEPTO PRODUCTOS
Caja General 20.000.000 lts x 1,69 Bs 33.800.000 GASOLINA DIESSEL
Costo de Ventas 8.281.680 4.770.000 4.770.000
Gasolina 20.000.000 lts x 0,414084 8.281.680 Mat. Prima- Volatilizacion 622.485 829.980
Gastos de Administracion 17.914.000 Mano de Obra Directa 405.000 495.000
I mpuesto a las Transacciones 1.014.000 Mano Obra Directa C.Soc. 135.149 165.181
I mpto. Directo Hidrocarburos 10.816.000 Costos I ndirectos(EE. Y dep) 134.343 164.198
Regalias 6.084.000 Costos de Exploracion 320.826 392.120
Ventas en el Pais 30.724.200 Costos de Perforacion 357.380 436.797
Gasolina 20.000.000 lts x 1,69- I VA DF determinado 30.724.200
I mpuestos por Pagar 14.905.800 Costo de Producción 1.975.183 2.483.276
I VA - Debito Fiscal 13% s/70% de33.800.000.- 3.075.800 C.U. Produccion 0,414084 0,520603
I mpto. Transacc. Por Pagar 1.014.000 Gastos de Administración 262.420 393.631
I mpto Directo a los Hidrocaburos 10.816.000 Gastos de Comercialización 258.776 480.583
Regalias por Pagar 6.084.000 Costo de Fabricacion 2.496.379 3.357.490
Regalias 6.084.000 C.U Fabricacion 0,52335 0,703876
Existencia de Refinado 8.281.680 Impuestos y Regalias
Gasolina 20.000.000 lts x 0,414084 8.281.680 I VA 13% s/70% C.Fab. 227.170 305.532
59.995.680 59.995.680 I T 3% 74.891 100.725
T-20 Todas las v entas realizadas al contado, fueron integramente depositadas a la cuenta
çorriente del Banco Mercantil Santa Cruz, Moneda Nacional I DH 32% 798.841 1.074.397
30.04.20 20 M/A DEBE HABER Regalias Petroleras 18% 449.348 604.348
Bancos Moneda Nacional 33.800.000 Precio de Fábrica 4.046.630 5.442.491
Banco Mercantil Santa Cruz 33.800.000 P.U. Fabricacion 0,84835 1,140983
Caja Moneda Nacional 33.800.000 Utilidad: 160% Gasolia y 180% 3.994.206 6.043.482
Caja General 33.800.000 Diessel s/Costo Fab.
Precio de Venta 8.040.836 11.485.973
Por deposito de manera integra de todos los fondos que fueron depositados por Caja a
la cuenta corriente del Banco Mercantil Santa Cruz, Moneda Nacional P.U. Venta 1,69 2,41
33.800.000 33.800.000
T-21 De acuerdo a resumen de v entas proporcionado por el Area de Tesoreria y Comercial,
se v endieron 10.000.000 de lts de Diessel a un precio de 2,41 Bs. Por Litro. Todas las
v entas fueron debidamente facturadas y cobradas en efectiv o
30.04.20 21 M/A DEBE HABER
Caja Moneda Nacional 24.100.000
Caja General 10.000.000 lts x 2,41 bs 24.100.000
Costo de Ventas 5.206.030
Diesel 10.000.000 x 0,520603 5.206.030
Gastos de Administracion 12.773.000
I mpuesto a las Transacciones 723.000
I mpto. Directo Hidrocarburos 7.712.000
Regalias 4.338.000
Ventas en el Pais 21.906.900
Diesel 10.000.000 lts x 2,41 - I VA DF Determinado 21.906.900
I mpuestos por Pagar 10.628.100
I VA - Debito Fiscal 13% s/70% de 24.100.000.- 2.193.100
I mpto. Transacc. Por Pagar 723.000
I mpto Directo a los Hidrocaburos 7.712.000
Regalias por Pagar 4.338.000
Regalias 4.338.000
Existencia de Refinado 5.206.030
Diesel 10.000.000 lts x 0,520603 5.206.030
42.079.030 42.079.030
T-22 Todas las v entas realizadas al contado, fueron integramente depositadas a la cuenta
corriente del Banco Mercantil Santa Cruz, Moneda Nacional.
30.04.20 22 M/A DEBE HABER
Bancos Moneda Nacional 24.100.000
Banco Mercantil Santa Cruz 24.100.000
Caja Moneda Nacional 24.100.000
Caja General 24.100.000

Por deposito de manera integra de todos los fondos que fueron depositados por Caja a
la cuenta corriente del Banco Mercantil Santa Cruz, Moneda Nacional
24.100.000 24.100.000