BDO

NOMBRE DEL CLIENTE CONFITECA DEL PERÚ S.A.

NOMBRE DE DOCUMENTO Voucheo de ventas Cta 7021000
FECHA DE CIERRE Auditoría financiera al 31 de diciembre de 2022
REF DOCUMENTO Q
MONEDA

Objetivo: Verificar la existencia y exactitud de las ventas registradas en las cuentas de ingresos de la Compañía.
Procedimientos: 1.- Comparación del saldo del mayor analitico de las cuentas de ingresos
2.- Selección de la muestra en base a la metodología de BDO según sistem IDEA.
3.- Verificación de la documentación de sustento proporcionada: comprobante de pago, Guia de Remi
4.'- Verificación del periodo de reconocimiento de la venta a través del ingreso correspondiente.

Conclusión: De nuestra muestra de ingresos por Masterbatch terceros, no surgen observaciones que ameriten algún

Scope: Final (S/)

Materialidad 1,330,795
PM 1,064,636
Umbral CT 66,540

Fuente Mayor Analítico de enero a diciembre de 2022 de las cuenta 7021

Información de contabilidad
<Ref.
Cuenta Fecha de Fecha de Importe según Clien
N° Asiento contable >
contable contabilidad Registro Contabilidad

Preliminar
RVTA-000056877 701110000 4/29/2022 4/29/2022 34,496 f
RVTA-000056804 701110000 4/28/2022 4/28/2022 110,432 f
RVTA-000055264 701110000 4/7/2022 4/7/2022 23,664 f
RVTA-000055123 701110000 4/6/2022 4/6/2022 25,242 f
RVTA-000055119 701110000 4/6/2022 4/6/2022 22,185 f
RVTA-000055072 701110000 4/6/2022 4/6/2022 23,664 f
RVTA-000055056 701110000 4/6/2022 4/6/2022 22,185 f
RVTA-000054640 701110000 4/1/2022 4/1/2022 28,397 f
RVTA-000059512 701110000 5/28/2022 5/28/2022 23,664 f
RVTA-000058533 701110000 5/17/2022 5/17/2022 29,974 f
RVTA-000058372 701110000 5/14/2022 5/14/2022 31,059 f
RVTA-000058282 701110000 5/13/2022 5/13/2022 55,216 f
RVTA-000058211 701110000 5/12/2022 5/12/2022 55,216 f
RVTA-000057163 701110000 5/3/2022 5/3/2022 31,552 f
RVTA-000057156 701110000 5/3/2022 5/3/2022 29,580 f
RVTA-000057071 701110000 5/2/2022 5/2/2022 31,552 f
RVTA-000057063 701110000 5/2/2022 5/2/2022 24,453 f
RVTA-000063408 701110000 7/12/2022 7/12/2022 80,800 f
RVTA-000063252 701110000 7/9/2022 7/9/2022 53,820 f
RVTA-000063147 701110000 7/8/2022 7/8/2022 49,238 f
 RVTA-000062686 701110000 7/5/2022 7/5/2022 24,240 f
RVTA-000062684 701110000 7/5/2022 7/5/2022 26,260 f
RVTA-000062497 701110000 7/4/2022 7/4/2022 32,320 f
RVTA-000062495 701110000 7/4/2022 7/4/2022 32,825 f
RVTA-000065080 701110000 8/2/2022 8/2/2022 49,238 f
RVTA-000070661 701110000 9/30/2022 9/30/2022 32,320 f
RVTA-000070465 701110000 9/28/2022 9/28/2022 35,350 f
RVTA-000058280 701110000 5/13/2022 5/13/2022 (55,216) f
RVTA-000064955 701110000 8/1/2022 8/1/2022 (43,680) f
RVTA-000070494 701110000 9/28/2022 9/28/2022 (35,350) f
RVTA-000056636 701110000 4/26/2022 4/26/2022 316 f
RVTA-000055638 701110000 4/12/2022 4/12/2022 8,085 f
RVTA-000055060 701110000 4/6/2022 4/6/2022 11,832 f
RVTA-000059240 701110000 5/25/2022 5/25/2022 2,219 f
RVTA-000057619 701110000 5/5/2022 5/5/2022 3,155 f
RVTA-000062496 701110000 7/4/2022 7/4/2022 9,848 f
RVTA-000070659 701110000 9/30/2022 9/30/2022 4,848 f

Población muestreada 924,996 30%

Población no muestreada 2,193,250 70%
Total Población 3,118,247 Q

Notes
(a) La Cía no alcanzó la factura completa. #REC
(b) Pendiente de entrega

Tickmarks
f Cotejado con lo registrado en el libro diario.
P Cotejado con el comprobante de pago, el cual cumple con los requisitos establecidos por el Reglamento de Pago. Asimismo,verif
Q Cotejado con las órdenes de pedido aprobadas por el área de ventas por los bienes entregados. Se verificó que coincida en import
R Cotejado con la entrega de bienes. Se verificó que coincida en importe, descripción y cantidad, siendo conformes.
embre de 2022

uentas de ingresos de la Compañía.

n sistem IDEA.
omprobante de pago, Guia de Remisión.
és del ingreso correspondiente.

n observaciones que ameriten algún ajuste u observación.

las cuenta 7021

Información de la factura
Cliente Tipo de
Concepto de ingreso
documento

INVERSIONES ARAN ZAZU EIRL CHUPETE CON CHICLE FRESA Y OTROS FACTURA
PRODUCTOS ALIMENTOS CHUPETE CON CHICLE FRESA Y OTROS FACTURA
ALMACENES DE LA SELVA SAC CHUPETE CON CHICLE FRESA Y OTROS FACTURA
ALMACENES DE LA SELVA SAC CHUPETE CON CHICLE FRESA Y OTROS FACTURA
COMERCIAL D&H CH SAC CHUPETE CON CHICLE FRESA Y OTROS FACTURA
COMERCIALIZADORA SUNSET EIRL CHUPETE CON CHICLE FRESA Y OTROS FACTURA
DISTRIBUIDORA MAGUIN EIRL CHUPETE CON CHICLE FRESA Y OTROS FACTURA
DESPENSA PERUANA SA CHUPETE CON CHICLE FRESA Y OTROS FACTURA
INDUSTRIA COMERCIAL EL DORADO CHUPETE CON CHICLE FRESA Y OTROS FACTURA
DESPENSA PERUANA SA CHUPETE CON CHICLE FRESA Y OTROS FACTURA
PUNTO BLANCO S.A.C CHUPETE CON CHICLE FRESA Y OTROS FACTURA
COMERCIALIZADORA SUNSET EIRL CHUPETE CON CHICLE FRESA Y OTROS FACTURA
anulado por RVTA-000058280
D&R CESAR SAC CHUPETE CON CHICLE FRESA Y OTROS FACTURA
PUNTO BLANCO S.A.C CHUPETE CON CHICLE FRESA Y OTROS FACTURA
DESPENSA PERUANA SA CHUPETE CON CHICLE FRESA Y OTROS FACTURA
ALMACENES DE LA SELVA SAC CHUPETE CON CHICLE FRESA Y OTROS FACTURA
COMERCIALIZADORA SUNSET EIRL CHUPETE CON CHICLE FRESA Y OTROS FACTURA
INVERSIONES ARAN ZAZU EIRL CHUPETE CON CHICLE FRESA FACTURA
INDUSTRIA COMERCIAL EL DORADO CHUPETE CON CHICLE FRESA Y OTROS FACTURA
 PUNTO BLANCO S.A.C CHUPETE CON CHICLE FRESA Y OTROS FACTURA
D&R CESAR SAC CHUPETE CON CHICLE FRESA Y OTROS FACTURA
COMERCIAL D&H CH SAC CHUPETE CON CHICLE FRESA Y OTROS FACTURA
DISGOLCOM EIRL CHUPETE CON CHICLE FRESA Y OTROS FACTURA
INVERSIONES DORITA SAC CHUPETE CON CHICLE FRESA Y OTROS FACTURA
PRODUCTOS ALIMENTOS CHUPETE CON CHICLE FRESA Y OTROS FACTURA
RVTA-000070465 fue anulado por RVTA-000070494
RVTA -000058211 fue anulado por RVTA-000058280
INDUSTRIA COMERCIAL EL DORADO CHUPETE CON CHICLE FRESA Y OTROS
RVTA-000070465 fue anulado por RVTA-000070494
MARTINEZ JIMENEZ SILVER REMIGIOCHUPETE CON CHICLE FRESA Y OTROS
GOLOPLUS SAC CHUPETE CON CHICLE FRESA Y OTROS
DISTRIBUIDORA DE GOLOSINAS Y A CHUPETE CON CHICLE FRESA Y OTROS
DON JOSE REPRESENTACIONES CHUPETE CON CHICLE FRESA Y OTROS
TOTO DISTRIBUCIONES EIRL CHUPETE CON CHICLE FRESA Y OTROS
DISTRIBUIDORA ALFO EIRL CHUPETE CON CHICLE FRESA
FELIX DISTRIBUIDORA DE ALIMENTOCHUPETE CON CHICLE FRESA Y OTROS

eglamento de Pago. Asimismo,verificamos que concilie en importe registrado, la fecha de emisión y la orden de pedido de cliente, encontrándose conform
. Se verificó que coincida en importe, descripcion y cantidad, siendo conforme.
d, siendo conformes.
 Ref
ere
ón de la factura nci Importe según la factura
a de Pedido de
Tipo de <Ref.>
Número de documento Fecha de emisión Fac US$ S/ venta
cambio
tur
a
(NC
) P
F510-1096500 4/29/2022 - 73,670 PV-54837
F510-1096465 4/28/2022 - 214,192 P PV-54748
F510-1095626 4/7/2022 - 81,164 P PV-53037
F510-1095547 4/6/2022 - 89,094 P PV-53005
F510-1095543 4/6/2022 - 132,711 P PV-53009
F510-1095533 4/6/2022 - 149,885 P PV-52979
F510-1095528 4/6/2022 - 168,933 P PV-52970
F510-1095422 4/1/2022 - 288,923 P PV-52741
F510-1097753 5/28/2022 - 31,060 P PV-57338
F510-1097253 5/17/2022 - 64,813 P PV-56420
F510-1097157 5/14/2022 - 80,522 P PV-56182
F510-1097104 5/13/2022 - 57,173 P PV-56097
F510-1097065 5/12/2022 - P
F510-1096671 5/3/2022 - 225,682 P PV-55150
F510-1096664 5/3/2022 - 159,460 P PV-55141
F510-1096615 5/2/2022 - 205,844 P PV-55049
F510-1096607 5/2/2022 - 135,718 P PV-55029
F510-1099637 7/12/2022 - 277,788 P PV-61099
F510-1099543 7/9/2022 - 50,318 P PV-60830
F510-1099482 7/8/2022 - 75,595 P PV-60799
 F510-1099312 7/5/2022 - 27,593 P PV-60503
F510-1099310 7/5/2022 - 27,787 P PV-60495
F510-1099250 7/4/2022 - 42,931 P PV-60410
F510-1099248 7/4/2022 - 47,889 P PV-60403
F510-1100545 8/2/2022 - 76,614 P PV-62797
F510-1103363 9/30/2022 - 68,648 P PV-68052
F510-1103243 9/28/2022 - - P
0-5881 5/13/2022 - P
F510-1030292 8/1/2022 - 75,585 P PV-62616
0-6841 9/28/2022 - 269,736 P PV-67860
F510-1096367 4/26/2022 - 786 P PV-54538
F510-1095843 4/12/2022 - 24,997 P PV-53527
F510-1095529 4/6/2022 - 93,084 P PV-52973
F510-1097596 5/25/2022 - 14,797 P PV-57105
F510-1096791 5/5/2022 - 25,823 P PV-55383
F510-1099249 7/4/2022 - 10,044 P PV-60406
F510-1103361 9/30/2022 - 190,963 P PV-68053

de pedido de cliente, encontrándose conforme.

 N
ú
m
C
eo
rt
oi
z
Guía de Remisión d
a <R
<Ref. e
Número de Fecha de c ef. Diferencia entre la
> factura y Comentarios
documento emisión i >
d
ó contabilidad
on
c
600-0439949 Ru
m
600-044087/600-044088/600-044089
5/6/2022 Re
600-0439320 4/7/2022 Rn
050-0035536 4/7/2022 Rt
050-0035535 4/7/2022 Ro
050-0035590 4/6/2022 R
050-0035532 4/7/2022 R
050-0035492 4/1/2022 R
600-0440817 5/28/2022 R
600-0440493 5/17/2022 R
050-0035730 5/14/2022 R
050-0035732 5/14/2022 R
R
R
R
R
R
050-0035982 7/13/2022 R
600-0441943 7/9/2022 R
R
600-0441804 7/5/2022 R
600-0441805 7/5/2022 R
R
600-0441753 7/4/2022 R
R
600-0444689 9/30/2022 R
R
R
R
R
600-0439780 4/27/2022 R
600-0439401 4/12/2022 R
050-0035534 4/7/2022 R
600-0440665 5/25/2022 R
R
600-0441772 05/07/2022. R
600-0444581 9/30/2022 R

E -
% 0.00% ω
E - Q*ω