TRABAJO SENA

CONTROLES Y SEGURIDAD INFORMÁTICA

TEMA: CONTROLES DE APLICACIÓN EN MI EMPRESA.

PRESENTADO POR: GISELA ISABEL BANDA ROMAN

INSTRUCTOR: ROBINSON LEONARDO PIMIENTO GÓMEZ. 

FECHA: 19/ 09/2022

Actividades de apropiación del conocimiento (conceptualización y teorización).
 Estudio de caso: Juliana y la auditoría.
Esta actividad presenta un caso particular en el que el aprendiz tomará partido. Después
de leer el caso, pensará en las ventajas y las desventajas de realizar una
auditoría
interna, y el alcance de esta. Juliana labora en una empresa de insumos médicos como
contadora de la misma. En la entidad se han presentado dudas acerca de la veracidad de
información contable. Para este fin, encargan a Juliana la función de evaluar y exponer
cuáles serían las ventajas y desventajas de realizar una auditoría interna en la empresa.
Ella debe exponer su posición, teniendo en cuenta que en la empresa no se tiene un
departamento de auditoría y no se piensa tener por el momento.
¿Qué debería argumentar Juliana?
Para realizar esta actividad debe:
- Analizar el material de formación de la actividad de aprendizaje 1, ubicado en
Material de formación 1 del menú de la plataforma.
- Consultar el Material de apoyo de la actividad de aprendizaje1.
- Desarrolle esta actividad en un informe en Word. Explique por lo menos cinco
ventajas y tres desventajas acerca de la realización de la auditoría. De una
conclusión si se debe o no
Solución
Ventajas:
 Los informes obtenidos van a tener un enfoque a recomendaciones o posibles
propuestas para el beneficio de actividades.
 Van a ser conocidos los procedimientos y el control interno.
 Informe confidencial.
 No tiene costo adicional.
 Se comprende a profundidad los procesos y actividades de la empresa.
 Precaución y detención de problemas a tiempo.
Desventajas:
 La veracidad puede ser cuestionable por la mediación de autoridades
de la
empresa.
 Pueden existir presiones en el informe de la auditoria.
 Pueden presentarse parcialidad al evaluar los procesos realizados por
los
compañeros de la empresa.
Juliana debe plantear su posición a favor para realizar la auditoria interna y
realizar
procedimientos diseñados para obtener una evidencia apropiada, teniendo en cuenta que
la auditoria va enfocada a determinar cuáles serían las acciones,
procedimientos y
falencias que esta causando que el personal este dudando de la veracidad de
la
información contable de la compañía
Actividades de apropiación del conocimiento (conceptualización y teorización).
 Estudio de caso: Juliana y la auditoría.
Esta actividad presenta un caso particular en el que el aprendiz tomará partido. Después
de leer el caso, pensará en las ventajas y las desventajas de realizar una
auditoría
interna, y el alcance de esta. Juliana labora en una empresa de insumos médicos como
contadora de la misma. En la entidad se han presentado dudas acerca de la veracidad de
información contable. Para este fin, encargan a Juliana la función de evaluar y exponer
cuáles serían las ventajas y desventajas de realizar una auditoría interna en la empresa.
Ella debe exponer su posición, teniendo en cuenta que en la empresa no se tiene un
departamento de auditoría y no se piensa tener por el momento.
¿Qué debería argumentar Juliana?
Para realizar esta actividad debe:
- Analizar el material de formación de la actividad de aprendizaje 1, ubicado en
Material de formación 1 del menú de la plataforma.
- Consultar el Material de apoyo de la actividad de aprendizaje1.
- Desarrolle esta actividad en un informe en Word. Explique por lo menos cinco
ventajas y tres desventajas acerca de la realización de la auditoría. De una
conclusión si se debe o no
Solución
Ventajas:
 Los informes obtenidos van a tener un enfoque a recomendaciones o posibles
propuestas para el beneficio de actividades.
 Van a ser conocidos los procedimientos y el control interno.
 Informe confidencial.
 No tiene costo adicional.
 Se comprende a profundidad los procesos y actividades de la empresa.
 Precaución y detención de problemas a tiempo.
Desventajas:
 La veracidad puede ser cuestionable por la mediación de autoridades
de la
empresa.
 Pueden existir presiones en el informe de la auditoria.
 Pueden presentarse parcialidad al evaluar los procesos realizados por
los
compañeros de la empresa.
Juliana debe plantear su posición a favor para realizar la auditoria interna y
realizar
procedimientos diseñados para obtener una evidencia apropiada, teniendo en cuenta que
la auditoria va enfocada a determinar cuáles serían las acciones,
procedimientos y
falencias que esta causando que el personal este dudando de la veracidad de
la
información contable de la compañía

CONTROLES DE APLICACIÓN EN MI EMPRESA

Se constituyen, básicamente, en actividad de realización manual y/o automatizadas que
permite
asegurar que la información cumpla con los siguientes criterios:
 Efectividad.
 Eficiencia.
 Confidencialidad.
 Integridad.
 Disponibilidad.
 Cumplimiento.
 Confiabilidad.
Se deben evaluar cuidadosamente, para asegurar que son efectivos y permiten ayudar a
mantener la integridad de los datos, además de que la información debe ser confiable, por
ende, se necesitar estar seguro de que los controles que existen son suficientes para cumplir
con este propósito.
La necesidad de controlar, reducir o eliminar los riesgos, dieron lugar a la creación de
controles para los riesgos a los que se encuentra expuesto un sistema de información. Fue
hasta los 90´s en donde se o incremento la implantación de ERP´S para simplificar y
estandarizar la infraestructura de información, ya que al momento de realizarlos en
computadoras por primera vez se detectaron fraudes al sistema.
Clasificación:
 Control de aplicaciones manuales
 Control de aplicaciones automatizados
 Control de aplicación hibrido o dependientes de control de aplicación automatizados
 Control de aplicaciones configurables
Procesamiento de control de aplicación:
Se deben seguir ciertas pautas para garantizar el aseguramiento de los controles de
aplicación, entre ellos están, el entendimiento (hay que refinar el entendimiento que se tiene
del aseguramiento), alcance (se debe refinar el alcance de los objetivos de control),
evaluación del diseño, evaluación de la efectividad operativa, documentación de
debilidades (documentar el impacto de las debilidades de control) y conclusiones y
recomendaciones (desarrollar y comunicar conclusiones y recomendaciones).

Captura de datos y controles:

Expedientes clínicos, póliza de seguro, contratos, encuestas, formularios son ejemplos de
documentos donde se pueden extraer datos, sin embargo, la información no siempre se
encuentra estructurada correctamente debido a la posición de estos en el documento. Se
requiere tratar la información adecuadamente, para esto están a disposición los siguientes
procesos:
 Extraer y clasificar documentos
 Reconocer letra manuscrita, marcas y códigos de barra
 Separar y validar documentos.
 Aplicar algoritmos para la mejora de las imágenes obtenidas.
 Facilitar la captura y consulta centralizada, distribuida o remota.
 Proporcionar controles de calidad e informes.
 Importar rodo tipo de archivos
 Exportar a sus aplicaciones ERP, flujos de trabajo, repositorios.
Procesamiento y salida de datos:
Con el procesamiento, se busca obtener información útil, que posteriormente será
analizados por el usuario final, que permita tomar decisiones o realizar acciones que
considere conveniente. Las siguientes son las etapas que componen el procesamiento de
datos:
 Entrada: Obtención de datos y transporte a un bloque central para ser procesados, se
clasifican para que el proceso sea fácil y rápido.
 Proceso: se ejecutan operaciones necesarias para que los datos sean convirtiéndose en
información significativa. Al final se prepara un informe que sirve como base para tomar
decisiones.
 Salida: son procesos que garantizan que la información que es útil llegue al usuario.
Conclusión
Los controles sirven en las empresas ya que garantizan la integridad de los datos, esto
permite que cuando son recolectados por el personal, puedan ser clasificados y
estructurados de tal manera que puedan ser procesados con el fin de entregar información
útil al usuario final.

Control Burocrático Autoridad organizacional Control del Clan Cultura organizacional Según el nivel
de estructura formal: La división en niveles de control no es uniforme para todas las organizaciones
y dependerá básicamente del grado de descentralización que exista en cada una de ellas, lo que
determinará el nivel jerárquico en el que se adopten decisiones vinculadas al control. Es evidente,
por la misma definición de control, que existe una estrecha relación entre los niveles de
Planeamiento, Estructura Formal y Control. Control Burocrático Autoridad organizacional Control
del Clan Cultura organizacional Según el nivel de estructura formal: La división en niveles de
control no es uniforme para todas las organizaciones y dependerá básicamente del grado de
descentralización que exista en cada una de ellas, lo que determinará el nivel jerárquico en el que
se adopten decisiones vinculadas al control. Es evidente, por la misma definición de control, que
existe una estrecha relación entre los niveles de Planeamiento, Estructura Formal y Control.Control
de Mercado Mecanismos externos del mercado 

Actividades de apropiación del

conocimiento (conceptualización
y teorización).
 Estudio de caso: Juliana y la
auditoría.
Esta actividad presenta un caso
particular en el que el aprendiz
tomará partido. Después
de leer el caso, pensará en
las ventajas y las
desventajas de realizar una
auditoría
interna, y el alcance de esta.
Juliana labora en una empresa de
insumos médicos como
contadora de la misma. En la
entidad se han presentado dudas
acerca de la veracidad de
información contable. Para este
fin, encargan a Juliana la función
de evaluar y exponer
cuáles serían las ventajas y
desventajas de realizar una
auditoría interna en la empresa.
Ella debe exponer su posición,
teniendo en cuenta que en la
empresa no se tiene un
departamento de auditoría y no
se piensa tener por el momento.
¿Qué debería argumentar
Juliana?
Para realizar esta actividad debe:
- Analizar el material de
formación de la actividad de
aprendizaje 1, ubicado en
Material de formación 1 del
menú de la plataforma.
- Consultar el Material de
apoyo de la actividad de
aprendizaje1.
- Desarrolle esta actividad en
un informe en Word. Explique
por lo menos cinco
ventajas y tres desventajas
acerca de la realización de
la auditoría. De una
conclusión si se debe o no
Solución
Ventajas:
 Los informes obtenidos van
a tener un enfoque a
recomendaciones o posibles
propuestas para el beneficio de
actividades.
 Van a ser conocidos los
procedimientos y el control
interno.
 Informe confidencial.
 No tiene costo adicional.
 Se comprende a profundidad
los procesos y actividades de la
empresa.
 Precaución y detención de
problemas a tiempo.
Desventajas:
 La veracidad puede ser
cuestionable por la
mediación de autoridades de
la
empresa.
 Pueden existir presiones en
el informe de la auditoria.
 Pueden presentarse
parcialidad al evaluar los
procesos realizados por los
compañeros de la empresa.
Juliana debe plantear su
posición a favor para
realizar la auditoria interna
y realizar
procedimientos diseñados para
obtener una evidencia apropiada,
teniendo en cuenta que
la auditoria va enfocada a
determinar cuáles serían las
acciones, procedimientos y
falencias que esta causando
que el personal este
dudando de la veracidad de
la
información contable de la
compañía
Actividades de apropiación del
conocimiento (conceptualización
y teorización).
 Estudio de caso: Juliana y la
auditoría.
Esta actividad presenta un caso
particular en el que el aprendiz
tomará partido. Después
de leer el caso, pensará en
las ventajas y las
desventajas de realizar una
auditoría
interna, y el alcance de esta.
Juliana labora en una empresa de
insumos médicos como
contadora de la misma. En la
entidad se han presentado dudas
acerca de la veracidad de
información contable. Para este
fin, encargan a Juliana la función
de evaluar y exponer
cuáles serían las ventajas y
desventajas de realizar una
auditoría interna en la empresa.
Ella debe exponer su posición,
teniendo en cuenta que en la
empresa no se tiene un
departamento de auditoría y no
se piensa tener por el momento.
¿Qué debería argumentar
Juliana?
Para realizar esta actividad debe:
- Analizar el material de
formación de la actividad de
aprendizaje 1, ubicado en
Material de formación 1 del
menú de la plataforma.
- Consultar el Material de
apoyo de la actividad de
aprendizaje1.
- Desarrolle esta actividad en
un informe en Word. Explique
por lo menos cinco
ventajas y tres desventajas
acerca de la realización de
la auditoría. De una
conclusión si se debe o no
Solución
Ventajas:
 Los informes obtenidos van
a tener un enfoque a
recomendaciones o posibles
propuestas para el beneficio de
actividades.
 Van a ser conocidos los
procedimientos y el control
interno.
 Informe confidencial.
 No tiene costo adicional.
 Se comprende a profundidad
los procesos y actividades de la
empresa.
 Precaución y detención de
problemas a tiempo.
Desventajas:
 La veracidad puede ser
cuestionable por la
mediación de autoridades de
la
empresa.
 Pueden existir presiones en
el informe de la auditoria.
 Pueden presentarse
parcialidad al evaluar los
procesos realizados por los
compañeros de la empresa.
Juliana debe plantear su
posición a favor para
realizar la auditoria interna
y realizar
procedimientos diseñados para
obtener una evidencia apropiada,
teniendo en cuenta que
la auditoria va enfocada a
determinar cuáles serían las
acciones, procedimientos y
falencias que esta causando
que el personal este
dudando de la veracidad de
la
i