UNIVERSIDAD NACIONAL DE CAJAMARCA    
    FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS, CONTABLE Y ADMINISTRATIVA    
    ESCUELA ACADÉMICO PROFESIONAL DE CONTABILIDAD    
               
               
    DOCENTE: ROJAS ZEGARRA, BILDAURA MARGARITA      

    INTEGRANTES DEL GRUPO: CRISÓSTOMO FERNÁNDEZ, GISSELA ANAIT    

      MENDOZA ALVARADO, ELIANA ROCÍO    

    CURSO: NORMAS CONTABLES I      

    TEMA: NIC 1      
    GRUPO: "A"        
               
        Cajamarca 27 de Junio del 2023  
               
 502 421 415 20
S/ 20.00 S/600.00 S/ 50.00 S/ 750.00
S/ 140.00
S/ 50.00

334 373 422 191

S/340.00 S/ 40.00 S/140.00 S/ 140.00 S/ 5.00 S/ 5.00

183 501 101 46

S/110.00 S/400.00 S/ 80.00 S/200.00

12 25 58 591
S/250.00 S/ 5.00 S/ 40.00 S/ 80.00 S/ 25.00
S/ 50.00 7.65348 S/118.00
9.44
39.67868

40 104 391 335

45 S/ 58.00 S/ 34.00 S/ 50.00 S/ 90.00
32.0252

141 16 363 45
S/ 5.00 S/ 90.00 45 S/ 15.00 S/320.00

413
  9.44
 LOS CAMPEONES S.A
ESTADO DE SITUACION FINACIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017

EJERCICIO O EJERCICIO
NOTAS NOTAS
PERIODO O PERIODO

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Caja y Bancos S/ 80.00 Nota 4 Sobregiros y Pagarés Bancarios S/ 34.00
Valores Negociables Cuentas por Pagar Comerciales S/ 600.00 Nota 11
Cuentas por Cobrar Comerciales Nota 5 Cuentas por Pagar a Vinculadas
S/ 295.00
Cuentas por Cobrar a Vinculadas Nota 6 Otras Cuentas por Pagar Nota 12
S/ 304.47
Otras Cuentas por Cobrar
S/ 50.00 Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo S/ 55.00
Existencias S/ 880.00 Nota 7 TOTAL PASIVO CORRIENTE S/ 993.47
Gastos Pagados por Anticipado S/ 110.00 Nota 8
Intereses diferidos S/ 10.00 Nota 9
TOTAL ACTIVO CORRIENTE S/ 1,425.00 PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo S/ 265.00
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Ingresos Diferidos
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo

Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE S/ 265.00
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación TOTAL PASIVO
Nota 10
acumulada) S/ 365.00 S/ 1,258.47
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo Contingencias
Otros Activos Interés minoritario
Intereses diferidos S/ 30.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE S/ 395.00
PATRIMONIO NETO
Capital S/ 400.00
Capital Adicional
Acciones de Inversión -S/ 20.00
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales S/ 87.65
Otras Reservas
Resultados Acumulados S/ 93.88
TOTAL PATRIMONIO NETO S/ 561.53

TOTAL ACTIVO S/ 1,820.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO S/ 1,820.00

NOTA 4
CAJA Y BANCOS          
Conformado por:
Caja S/ 80.00
TOTAL S/ 80.00

NOTA 5
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES          
Conformado por:
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS S/ 250.00
Estimacion de cobranza dudosa -S/ 5.00
Anticipo a clientes S/ 50.00
TOTAL S/ 295.00

NOTA 6
OTRAS CUENTAS POR COBRAR          
Conformado por:
Cuentas por cobrar diversas terceros S/ 90.00
Pagos a cuenta de IR y credito fiscal -S/ 45.00
Cuentas por cobrar al personal S/ 5.00
TOTAL S/ 50.00

NOTA 7
EXISTENCIAS          
Conformado por:
Mercaderias S/ 750.00
Anticipo a proveedores S/ 140.00
Anticipo de clientes -S/ 50.00
Materiales auxiliares, suministros S/ 40.00
TOTAL S/ 880.00

NOTA 8
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO          
Alquileres S/ 110.00

NOTA 9
INTERESES DIFERIDOS          
Parte corriente S/ 10.00
Parte no corriente S/ 30.00
TOTAL S/ 40.00

NOTA 10
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO          
Conformado por:
Unidades de transporte S/ 340.00
Mubles y enseres S/ 90.00
Desvalorizacion de inmueble maquinaria y equipo -S/ 15.00
Depreciacion acumulada -S/ 50.00
TOTAL S/ 365.00

NOTA 11
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES          
Conformado por:
Facturas, boletas y otros comp. por pagar S/ 600.00
TOTAL S/ 600.00

NOTA 12
OTRAS CUENTAS POR PAGAR          
Conformado por:
Beneficios sociales de los trabajadores S/ 50.00

Paricipacion a los trabajadores S/ 9.44

Cuentas por pagar diversas S/ 200.00
Tributos, contraprestaciones S/ 45.03
TOTAL S/ 304.47
 SALDOS

20 183 421 101

S/ 1,500.00 S/ 20.00 S/ 800.00 S/160.00
80

334 422 502 373

S/ 480.00 S/ 80.00 S/ 40.00 S/ 80.00
80

191 501 46 25
S/ 10.00 S/800.00 S/ 200.00 S/ 80.00

12 58 591 104
S/ 500.00 S/160.00 S/ 50.00 S/ 68.00
S/ 14.97 S/ 236.00
S/ 23.60
S/ 62.66
S/ 14.97

335 141 40 391

S/ 180.00 S/ 10.00 S/ 116.00 S/100.00
S/ 62.66
50
40

16 363 45 415
S/ 180.00 40 S/ 30.00 S/ 640.00 S/100.00
50

413
S/ 23.60
 LA CHOLITA S.A.C
ESTADO DE SITUACION FINACIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2018

EJERCICIO EJERCICIO
NOTAS NOTAS
O PERIODO O PERIODO

ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

Caja y Bancos S/ 160.00 Nota 4 Sobregiros y Pagarés Bancarios S/ 68.00
Valores Negociables Cuentas por Pagar Comerciales S/ 800.00 Nota 11
Cuentas por Cobrar Comerciales Cuentas por Pagar a Vinculadas
S/ 490.00 Nota 5
Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar
S/ 412.26 Nota 12
Otras Cuentas por Cobrar
S/ 100.00 Nota 6 Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo S/ 80.00
Existencias S/ 1,660.00 Nota 7 TOTAL PASIVO CORRIENTE S/ 1,360.26
Gastos Pagados por Anticipado S/ 20.00 Nota 8
Intereses diferidos S/ 20.00 Nota 9
TOTAL ACTIVO CORRIENTE S/ 2,450.00 PASIVO NO CORRIENTE
Deudas a Largo Plazo S/ 560.00
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Pagar a Vinculadas
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Ingresos Diferidos
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE S/ 560.00
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada) S/ 530.00 Nota 10 TOTAL PASIVO S/ 1,920.26
Activos Intangibles (neto de amortización acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo Contingencias
Otros Activos Interés minoritario
Intereses diferidos S/ 60.00
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE S/ 590.00
PATRIMONIO NETO
Capital S/ 800.00
 Capital Adicional -S/ 40.00
Acciones de Inversión
Excedentes de Revaluación
Reservas Legales S/ 174.97
Otras Reservas
Resultados Acumulados S/ 184.77
TOTAL PATRIMONIO NETO S/ 1,119.74

TOTAL ACTIVO S/ 3,040.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO S/ 3,040.00

NOTA 4
CAJA Y BANCOS          
Conformado por:
Caja y Bancos S/ 160.00
S/ 160.00

NOTA 5
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES          
Conformado por:
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS S/ 500.00
Estimacion de cobranza dudosa -S/ 10.00
S/ 490.00

NOTA 6
OTRAS CUENTAS POR COBRAR          
Conformado por:
Cuentas por cobrar diversas terceros S/ 180.00
Pagos a cuenta de IR y credito fiscal -S/ 90.00
Cuentas por cobrar al personal S/ 10.00
S/ 100.00
NOTA 7
EXISTENCIAS          
Conformado por:
Mercaderias S/ 1,500.00
Anticipo a proveedores S/ 80.00
Materiales auxiliares, suministros S/ 80.00
S/ 1,660.00

NOTA 8
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO          
Alquileres S/ 20.00
S/ 20.00

NOTA 9
INTERESES DIFERIDOS          
Parte corriente S/ 20.00
Parte no corriente S/ 60.00
TOTAL S/ 80.00

NOTA 10
PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO          
Conformado por:
Unidades de transporte S/ 480.00
Mubles y enseres S/ 180.00
Desvalorizacion de inmueble maquinaria y equipo -S/ 30.00
Depreciacion acumulada -S/ 100.00
TOTAL S/ 530.00

NOTA 11
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES          
Conformado por:
Facturas, boletas y otros comp. por pagar S/ 800.00
TOTAL S/ 800.00
NOTA 12
OTRAS CUENTAS POR PAGAR          
Conformado por:
Beneficios sociales de los trabajadores S/ 100.00
Paricipacion a los trabajadores S/ 23.60
Cuentas por pagar diversas S/ 200.00
Tributos, contraprestaciones S/ 88.66
TOTAL S/ 412.26