EJERICICIO 1

Registrar los asientos contables de la empresa DAKANI SAC con RUC 20126828661, dedicada a la venta de ro

Dinero en cuenta corriente Bco. Interbank S/. 15,500.00

Facturas por cobrar a trajadora Sonia Perez 5,000.00
Mercaderias 2,200.00
10 Pantalones Jean Varon S/ 100.00 c/u 1,000.00
15 Pantalones Jean Mujer S/80.00 c/u 1,200.00

22,700.00
dedicada a la venta de ropa de vestir para damas y varones en el Libro Diario. Se apertura con un inventario inicial el 01 de enero 2021

Tributos por pagar S/. 2,500.00

Capital social 13,000.00
Resultados acumulados 7,200.00

22,700.00
cial el 01 de enero 2021 con lo siguiente:
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC

Numero Correlativo Fecha Glosa o REFERENCIA DE LA OPERACIÓN

del Asiento de la Descripcion de Codigo del Libro
o Codigo Unico Operación La Operación o Registro
de la Operación (Tabla 8)
1 1/1/2021 Apertura / AP / IA 3
1 1/1/2021 Apertura / AP / IA 3
1 1/1/2021 Apertura / AP / IA 3
1 1/1/2021 Apertura / AP / IA 3
1 1/1/2021 Apertura / AP / IA 3
1 1/1/2021 Apertura / AP / IA 3

Dinero en cueS/. 15,500.00

Facturas por cobrar a trajadora Sonia Perez 5,000.00
Mercaderias 2,200.00
10 Pantalones 1,000.00
15 Pantalones 1,200.00

22,700.00
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN Cuenta Contable Asociada a la Operación Movimiento
Numero Numero del
Correlativo Documento Codigo Denominación Debe
Sustentatorio
10411 CC S/ 15,500.00
14111 CXCT S/ 5,000.00
20111 M S/ 2,200.00
40111 TXP
50111 C
59111 RA
TOTAL S/ 22,700.00

Tributos por pS/. 2,500.00

Capital social 13,000.00
Resultados acumulados 7,200.00

22,700.00
Movimiento

Haber

S/ 2,500.00
S/ 13,000.00
S/ 7,200.00
S/ 22,700.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 10411

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/1/2021 1 Apertura / AP / IA S/ 15,500.00

TOTALES S/ 15,500.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 14111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/1/2021 1 Apertura / AP / IA S/ 5,000.00

TOTALES S/ 5,000.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 20111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/1/2021 1 Apertura / AP / IA S/ 2,200.00

TOTALES S/ 2,200.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 40111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/1/2021 1 Apertura / AP / IA

TOTALES S/ 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 50111
 Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento
de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/1/2021 1 Apertura / AP / IA

TOTALES S/ 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 59111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/1/2021 1 Apertura / AP / IA

TOTALES S/ 0.00

TOTAL
S/ 22,700.00
 2021
20126828661
DAKANI SAC
10411 CC

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 0.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
14111 CXCT

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 0.00
 2021
20126828661
DAKANI SAC
20111 M

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 0.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
40111 TXP

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 2,500.00

S/ 2,500.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
50111 C
Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 13,000.00

S/ 13,000.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
59111 RA

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 7,200.00

S/ 7,200.00

TOTAL
S/ 22,700.00
EJERICICIO 2

Se continúa con los registros de los asientos contables de la empresa comercial DAKANI SAC con RUC 20126828
Con fecha 10/01 : Se compra mercaderias vía transferncia bancaria por S/ 22,000.00 más IGV , según F/ 001-125

Mercaderia 22,000.00
100 Pantalones Jean Varon S/ 100.00 c/u 10,000.00
150 Pantalones Jean Mujer S/80.00 c/u 12,000.00

VALOR DE COMPRA 22,000.00

IGV 18% 3,960.00
TOTAL 25,960.00
cial DAKANI SAC con RUC 20126828661, en el libro Diario.
,000.00 más IGV , según F/ 001-125.
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC

Numero Correlativo Fecha Glosa o REFERENCIA DE LA OPERACIÓN

del Asiento de la Descripcion de Codigo del Libro
o Codigo Unico Operación La Operación o Registro
de la Operación (Tabla 8)
2 1/10/2021 RC 8
2 1/10/2021 RC 8
2 1/10/2021 RC 8
3 1/10/2021 DC
3 1/10/2021 DC
4 1/10/2021 CC 1
4 1/10/2021 CC 1

EJERICICIO 2

Se continúa con los registros de los asientos contables de la empresa comercial DAKANI SAC con RUC 20126828661, e
Con fecha 10/01 : Se compra mercaderias vía transferncia bancaria por S/ 22,000.00 más IGV , según F/ 001-125.

Mercaderia 22,000.00
100 Pantalones Jean 10,000.00
150 Pantalones Jean 12,000.00

VALOR DE COMPRA 22,000.00

IGV 18% 3,960.00
TOTAL 25,960.00
 REFERENCIA DE LA OPERACIÓN Cuenta Contable Asociada a la Operación Movimiento
Numero Número del
Correlativo Documento Codigo Denominación Debe
Sustentatorio
F/ 001-125 60111 Compra de Mercado S/ 22,000.00
F/ 001-125 40111 Impuesto General a las Ventas S/ 3,960.00
F/ 001-125 42121 Cuentas por pagar comerciales terceros
20111 Mercadería S/ 22,000.00
61111 Variacion de existencias - mercaderia
42121 Cuentas por pagar comerciales terceros S/ 25,960.00
10411 Cuenta corriente en Instituciones Financiera
TOTAL S/ 73,920.00

KANI SAC con RUC 20126828661, en el libro Diario.

0 más IGV , según F/ 001-125.
Movimiento

Haber

S/ 25,960.00

S/ 22,000.00

S/ 25,960.00
S/ 73,920.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 10411

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/1/2021 1 Apertura / AP / IA S/ 15,500.00
1/10/2021 4 CC

TOTALES S/ 15,500.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 14111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/1/2021 1 Apertura / AP / IA S/ 5,000.00

TOTALES S/ 5,000.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 20111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/1/2021 1 Apertura / AP / IA S/ 2,200.00
1/10/2021 3 DC S/ 22,000.00

TOTALES S/ 24,200.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 40111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/1/2021 1 Apertura / AP / IA
1/10/2021 2 RC S/ 3,960.00

TOTALES S/ 3,960.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 42121

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/10/2021 2 RC
1/10/2021 4 CC S/ 25,960.00
 TOTALES S/ 25,960.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 50111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/1/2021 1 Apertura / AP / IA

TOTALES S/ 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 59111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/1/2021 1 Apertura / AP / IA

TOTALES S/ 0.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 60111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/10/2021 2 RC S/ 22,000.00

TOTALES S/ 22,000.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 61111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/10/2021 3 DC

TOTALES S/ 0.00

TOTAL
S/ 96,620.00
 2021
20126828661
DAKANI SAC
10411 CC

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 25,960.00

S/ 25,960.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
14111 CXCT

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 0.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
 20111 M

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 0.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
40111 TXP

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 2,500.00

S/ 2,500.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
42121 Cuentas por pagar comerciales terceros

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 25,960.00
 S/ 25,960.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
50111 C

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 13,000.00

S/ 13,000.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
59111 RA

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 7,200.00

S/ 7,200.00
 2021
20126828661
DAKANI SAC
60111 Compra de Mercado

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 0.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
61111 Variacion de existencias - mercaderia

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 22,000.00

S/ 22,000.00

TOTAL
S/ 96,620.00
EJERICICIO 3

Se continúa con los registros de los asientos contables de la empresa comercial DAKANI SAC con RUC 20126828
Con fecha 15/01 : Se vende mercaderias por S/ 23,520.00 más IGV según F/ 003-250. Se cobra mediante tranfe

DESCRIPCION Detalle Costo de Venta

Mercaderia 11,760.00
60 Pantalones Jean Varon S/. 100 costo y S/. 200 venta 6,000.00
72 Pantalones Jean Mujer S/.80 costo y S/. 160 venta 5,760.00

VALOR DE COSTO 11,760.00

cial DAKANI SAC con RUC 20126828661, en el libro Diario.
003-250. Se cobra mediante tranferencia bancaria. Su costo de venta es de S/. 11,760.00; se adjunta detalle como sigue:

Detalle Venta
23,520.00
12,000.00
11,520.00

VALOR DE VENTA 23,520.00

IGV 18% 4,233.60
TOTAL 27,753.60
e como sigue:
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC

Numero Correlativo Fecha Glosa o REFERENCIA DE LA OPERACIÓN

del Asiento de la Descripcion de Codigo del Libro
o Codigo Unico Operación La Operación o Registro
de la Operación (Tabla 8)
5 1/15/2021 Por la venta de mercado 14
5 1/15/2021 Por la venta de mercado 14
5 1/15/2021 Por la venta de mercado 14
6 1/15/2021 Por el destino del costo de la mercaderia
6 1/15/2021 Por el destino del costo de la mercaderia
7 1/15/2021 Cancelación de la venta
7 1/15/2021 Cancelación de la venta

EJERICICIO 3

Se continúa con los registros de los asientos contables de la empresa comercial DAKANI SAC con
Con fecha 15/01 : Se vende mercaderias por S/ 23,520.00 más IGV según F/ 003-250. Se cobra m

DESCRIPCIONDetalle Costo de Venta

Mercaderia 11,760.00
60 Pantalones 6,000.00
72 Pantalones 5,760.00

VALOR DE COSTO 11,760.00

 2021
20126828661
DAKANI SAC

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN Cuenta Contable Asociada a la Operación Movimiento

Numero Número del
Correlativo Documento Codigo Denominación Debe
Sustentatorio
F/ 003-250 12111 Cuentas por cobrar comerciales terceros S/ 27,753.60
F/ 003-250 40111 Impuesto general a las ventas
F/ 003-250 70111 Ventas de mercaderia
69111 Costo de venta S/ 11,760.00
20111 Mercadería
10411 Cuenta corriente en Instituciones Financiera S/ 27,753.60
12121 Cuentas por cobrar comerciales terceros
TOTAL S/ 67,267.20

mpresa comercial DAKANI SAC con RUC 20126828661, en el libro Diario.

IGV según F/ 003-250. Se cobra mediante tranferencia bancaria. Su costo de venta es de S/. 11,760.00; se adjunta detalle como sigue:

Detalle Venta
23,520.00
12,000.00
11,520.00

VALOR DE VEN 23,520.00

IGV 18% 4,233.60
TOTAL 27,753.60
 Movimiento

Haber

S/ 4,233.60
S/ 23,520.00

S/ 11,760.00

S/ 27,753.60
S/ 67,267.20

; se adjunta detalle como sigue:

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 10411

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/1/2021 1 Apertura / AP / IA S/ 15,500.00
1/10/2021 4 CC
1/15/2021 7 Cancelación de la venta S/ 27,753.60

TOTALES S/ 43,253.60

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 12111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/15/2021 5 Por la venta de mercado S/ 27,753.60
1/15/2021 7 Cancelación de la venta

TOTALES S/ 27,753.60

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 14111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/1/2021 1 Apertura / AP / IA S/ 5,000.00

TOTALES S/ 5,000.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 20111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/1/2021 1 Apertura / AP / IA S/ 2,200.00
1/10/2021 3 DC S/ 22,000.00
1/15/2021 6 Por el destino del costo de la mercaderia

TOTALES S/ 24,200.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 40111
 Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento
de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/1/2021 1 Apertura / AP / IA
1/10/2021 2 RC S/ 3,960.00
1/15/2021 5 Por la venta de mercado

TOTALES S/ 3,960.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 42121

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/10/2021 2 RC
1/10/2021 4 CC S/ 25,960.00

TOTALES S/ 25,960.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 50111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
 1/1/2021 1 Apertura / AP / IA

TOTALES S/ 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 59111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/1/2021 1 Apertura / AP / IA

TOTALES S/ 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 60111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/10/2021 2 RC S/ 22,000.00
 TOTALES S/ 22,000.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 61111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/10/2021 3 DC

TOTALES S/ 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 69111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/15/2021 6 Por el destino del costo de la mercaderia S/ 11,760.00

TOTALES S/ 11,760.00
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 70111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/15/2021 5 Por la venta de mercado

TOTALES S/ 0.00

TOTAL
S/ 163,887.20
 2021
20126828661
DAKANI SAC
10411 CC

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 25,960.00

S/ 25,960.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
12111 Cuentas por cobrar comerciales terceros

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 27,753.60

S/ 27,753.60
 2021
20126828661
DAKANI SAC
14111 CXCT

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 0.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
20111 M

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 11,760.00

S/ 11,760.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
40111 TXP
Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 2,500.00

S/ 4,233.60

S/ 6,733.60

2021
20126828661
DAKANI SAC
42121 Cuentas por pagar comerciales terceros

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 25,960.00

S/ 25,960.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
50111 C

Saldos y Movimiento

Acreedor
 S/ 13,000.00

S/ 13,000.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
59111 RA

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 7,200.00

S/ 7,200.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
60111 Compra de Mercado

Saldos y Movimiento

Acreedor
 S/ 0.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
61111 Variacion de existencias - mercaderia

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 22,000.00

S/ 22,000.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
69111 Costo de venta

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 0.00
 2021
20126828661
DAKANI SAC
70111 Ventas de mercaderia

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 23,520.00

S/ 23,520.00

TOTAL
S/ 163,887.20
EJERICICIO 4

Se continúa con los registros de los asientos contables de la empresa comercial DAKANI SAC con RUC 20126828
Con fecha 17/01 : se compra elementos de protección personal para los trabajadores por S/ 4,500; incluido IGV
Los gastos estan distribuidos :30% administracion y 70% ventas

VALOR DE COMPRA 3,813.56

IGV 18% 686.44
TOTAL 4,500.00
cial DAKANI SAC con RUC 20126828661, en el libro Diario.
ajadores por S/ 4,500; incluido IGV según F/. 002-210 pagando con cheque N° 301 del Banco Interbank

Administracion Ventas
1,144.07 2,669.49
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC

Numero Correlativo Fecha Glosa o REFERENCIA DE LA OPERA

del Asiento de la Descripcion de Codigo del Libro
o Codigo Unico Operación La Operación o Registro
de la Operación (Tabla 8)
8 1/17/2021 Por la compra de EPP 8
8 1/17/2021 Por la compra de EPP 8
8 1/17/2021 Por la compra de EPP 8
9 1/17/2021 Por el destino de los EPP
9 1/17/2021 Por el destino de los EPP
9 1/17/2021 Por el destino de los EPP
10 1/17/2021 Por el cheque 301 de pago EPP
10 1/17/2021 Por el cheque 301 de pago EPP

EJERICICIO 4

Se continúa con los registros de los asientos contables de la empresa comercial DAKANI SAC con
Con fecha 17/01 : se compra elementos de protección personal para los trabajadores por S/ 4,50
Los gastos estan distribuidos :30% administracion y 70% ventas
Administracion
VALOR DE COMPRA 3,813.56
IGV 18% 686.44
TOTAL 4,500.00
 2021
20126828661
DAKANI SAC

REFERENCIA DE LA OPERACIÓN Cuenta Contable Asociada a la Operación Movimiento

Numero Numero del
Correlativo Documento Codigo Denominación Debe
Sustentatorio
F/ 002-210 65611 Otros gastos de gestión S/ 3,813.56
F/ 002-210 40111 Impuesto general a las ventas S/ 686.44
F/ 002-210 42121 Cuentas por pagar comerciales terceros
F/ 002-210 94111 Gastos administrativos S/ 1,144.07
F/ 002-210 95111 Gasto de venta S/ 2,669.49
F/ 002-210 79111 Cargas imputables a cuentas de costos
F/ 002-210 42121 Cuentas por pagar comerciales terceros S/ 4,500.00
F/ 002-210 10411 Cuenta corriente en instituciones financieras
TOTAL S/ 12,813.56

comercial DAKANI SAC con RUC 20126828661, en el libro Diario.

os trabajadores por S/ 4,500; incluido IGV según F/. 002-210 pagando con cheque N° 301 del Banco Interbank

Administracion Ventas
1,144.07 2,669.49
Movimiento

Haber

S/ 4,500.00

S/ 3,813.56

S/ 4,500.00
S/ 12,813.56
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 10411

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/1/2021 1 Apertura / AP / IA S/ 15,500.00
1/10/2021 4 CC
1/15/2021 7 Cancelación de la venta S/ 27,753.60
1/17/2021 10 Por el cheque 301 de pago EPP

TOTALES S/ 43,253.60

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 12111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/15/2021 5 Por la venta de mercado S/ 27,753.60
1/15/2021 7 Cancelación de la venta

TOTALES S/ 27,753.60

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 14111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/1/2021 1 Apertura / AP / IA S/ 5,000.00

TOTALES S/ 5,000.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 20111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/1/2021 1 Apertura / AP / IA S/ 2,200.00
1/10/2021 3 DC S/ 22,000.00
1/15/2021 6 Por el destino del costo de la mercaderia

TOTALES S/ 24,200.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 40111
 Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento
de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/1/2021 1 Apertura / AP / IA
1/10/2021 2 RC S/ 3,960.00
1/15/2021 5 Por la venta de mercado
1/17/2021 8 Por la compra de EPP S/ 686.44

TOTALES S/ 4,646.44

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 42121

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/10/2021 2 RC
1/10/2021 4 CC S/ 25,960.00
1/17/2021 8 Por la compra de EPP
1/17/2021 10 Por el cheque 301 de pago EPP S/ 4,500.00

TOTALES S/ 30,460.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 50111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
 1/1/2021 1 Apertura / AP / IA

TOTALES S/ 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 59111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/1/2021 1 Apertura / AP / IA

TOTALES S/ 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 60111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/10/2021 2 RC S/ 22,000.00
 TOTALES S/ 22,000.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 61111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/10/2021 3 DC

TOTALES S/ 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 65611

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/17/2021 8 Por la compra de EPP S/ 3,813.56

TOTALES S/ 3,813.56
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 69111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/15/2021 6 Por el destino del costo de la mercaderia S/ 11,760.00

TOTALES S/ 11,760.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 70111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/15/2021 5 Por la venta de mercado

TOTALES S/ 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 79111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/17/2021 9 Por el destino de los EPP

TOTALES S/ 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 94111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/17/2021 9 Por el destino de los EPP S/ 1,144.07

TOTALES S/ 1,144.07

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 95111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/17/2021 9 Por el destino de los EPP S/ 2,669.49

TOTALES S/ 2,669.49

TOTAL
S/ 176,700.76
 2021
20126828661
DAKANI SAC
10411 CC

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 25,960.00

S/ 4,500.00

S/ 30,460.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
12111 Cuentas por cobrar comerciales terceros

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 27,753.60

S/ 27,753.60
 2021
20126828661
DAKANI SAC
14111 CXCT

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 0.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
20111 M

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 11,760.00

S/ 11,760.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
40111 TXP
Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 2,500.00

S/ 4,233.60

S/ 6,733.60

2021
20126828661
DAKANI SAC
42121 Cuentas por pagar comerciales terceros

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 25,960.00

S/ 4,500.00

S/ 30,460.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
50111 C

Saldos y Movimiento

Acreedor
 S/ 13,000.00

S/ 13,000.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
59111 RA

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 7,200.00

S/ 7,200.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
60111 Compra de Mercado

Saldos y Movimiento

Acreedor
 S/ 0.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
61111 Variacion de existencias - mercaderia

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 22,000.00

S/ 22,000.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
65611 S

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 0.00
 2021
20126828661
DAKANI SAC
69111 Costo de venta

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 0.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
70111 Ventas de mercaderia

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 23,520.00

S/ 23,520.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
 79111 CI

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 3,813.56

S/ 3,813.56

2021
20126828661
DAKANI SAC
94111 Gastos administrativos

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 0.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
95111 Gasto de venta

Saldos y Movimiento

Acreedor
 S/ 0.00

TOTAL
S/ 176,700.76
EJERICICIO 5

Se continúa con los registros de los asientos contables de la empresa comercial DAKANI SAC con RUC 20126828
Con fecha 25/01 :Se compra 1 computadora y 1 impresora para emitir los comprobantes de pago de manera ele

Mercaderia 8,500.00
1 computadora marca HP Core I5 10th gen 7,000.00
1 impresora marca Epson modelo L4160 1,500.00

VALOR DE COMPRA 8,500.00

IGV 18% 1,530.00
TOTAL 10,030.00
cial DAKANI SAC con RUC 20126828661, en el libro Diario.
mprobantes de pago de manera electrónica por S/.8,500.00 Según F/ 001-115 más IGV. Se paga 50 % mediante transferencia banacaria y
iante transferencia banacaria y la diferencia a 30 días
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL:

Numero Correlativo Fecha Glosa o REFERENCIA DE LA OPERACIÓN

del Asiento de la Descripcion de Codigo del Libro
o Codigo Unico Operación La Operación o Registro
de la Operación (Tabla 8)
11 1/25/2021 RCAF 8
11 1/25/2021 RCAF 8
11 1/25/2021 RCAF 8
12 1/25/2021 CAAF
12 1/25/2021 CAAF

EJERICICIO 5

Se continúa con los registros de los asientos contables de la empresa comercial DAKANI SAC con
Con fecha 25/01 :Se compra 1 computadora y 1 impresora para emitir los comprobantes de pago

Mercaderia 8,500.00
1 computadora 7,000.00
1 impresora m 1,500.00

VALOR DE COMPRA 8,500.00

IGV 18% 1,530.00
TOTAL 10,030.00
REFERENCIA DE LA OPERACIÓN Cuenta Contable Asociada a la Operación Movimiento
Numero Numero del
Correlativo Documento Codigo Denominación Debe
Sustentatorio
F/ 001-115 33611 EPD S/ 8,500.00
F/ 001-115 40111 IGV S/ 1,530.00
F/ 001-115 46541 PCAI
F/ 001-115 46541 PCAI S/ 5,015.00
F/ 001-115 10411 CC
TOTAL S/ 15,045.00

esa comercial DAKANI SAC con RUC 20126828661, en el libro Diario.

mitir los comprobantes de pago de manera electrónica por S/.8,500.00 Según F/ 001-115 más IGV. Se paga 50 % mediante transferencia
 Movimiento

Haber

S/ 10,030.00

S/ 5,015.00
S/ 15,045.00

a 50 % mediante transferencia banacaria y la diferencia a 30 días

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 10411

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/1/2021 1 Apertura / AP / IA S/ 15,500.00
1/10/2021 4 CC
1/15/2021 7 Cancelación de la venta S/ 27,753.60
1/17/2021 10 Por el cheque 301 de pago EPP
1/25/2021 12

TOTALES S/ 43,253.60

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 12111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/15/2021 5 Por la venta de mercado S/ 27,753.60
1/15/2021 7 Cancelación de la venta

TOTALES S/ 27,753.60

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 14111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/1/2021 1 Apertura / AP / IA S/ 5,000.00

TOTALES S/ 5,000.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 20111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/1/2021 1 Apertura / AP / IA S/ 2,200.00
1/10/2021 3 DC S/ 22,000.00
1/15/2021 6 Por el destino del costo de la mercaderia

TOTALES S/ 24,200.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 33611
 Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento
de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/25/2021 11 RCAF S/ 8,500.00

TOTALES S/ 8,500.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 40111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/1/2021 1 Apertura / AP / IA
1/10/2021 2 RC S/ 3,960.00
1/15/2021 5 Por la venta de mercado
1/17/2021 8 Por la compra de EPP S/ 686.44
1/25/2021 11 RCAF S/ 1,530.00

TOTALES S/ 6,176.44

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 42121

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
 Diario
1/10/2021 2 RC
1/10/2021 4 CC S/ 25,960.00
1/17/2021 8 Por la compra de EPP
1/17/2021 10 Por el cheque 301 de pago EPP S/ 4,500.00

TOTALES S/ 30,460.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 46541

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/25/2021 11 RCAF
1/25/2021 12 CAAF S/ 5,015.00

TOTALES S/ 5,015.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 50111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/1/2021 1 Apertura / AP / IA
 TOTALES S/ 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 59111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/1/2021 1 Apertura / AP / IA

TOTALES S/ 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 60111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/10/2021 2 RC S/ 22,000.00
 TOTALES S/ 22,000.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 61111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/10/2021 3 DC

TOTALES S/ 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 65611

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/17/2021 8 Por la compra de EPP S/ 3,813.56

TOTALES S/ 3,813.56

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 69111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/15/2021 6 Por el destino del costo de la mercaderia S/ 11,760.00

TOTALES S/ 11,760.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 70111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/15/2021 5 Por la venta de mercado

TOTALES S/ 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 79111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

 de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/17/2021 9 Por el destino de los EPP

TOTALES S/ 0.00

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 94111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/17/2021 9 Por el destino de los EPP S/ 1,144.07

TOTALES S/ 1,144.07

FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"

PERIODO: 2021
RUC: 20126828661
APELLIDOS Y NOMBRE, DENOMINACIÓN O RAZON SOCIAL: DAKANI SAC
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE (1) : 95111

Fecha Numero Glosa o Saldos y Movimiento

de la Correlativo Descripcion de
Operación del libro La Operación Deudor
Diario
1/17/2021 9 Por el destino de los EPP S/ 2,669.49
TOTALES S/ 2,669.49

TOTAL
S/ 191,745.76
 2021
20126828661
DAKANI SAC
10411 CC

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 25,960.00

S/ 4,500.00
S/ 5,015.00

S/ 35,475.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
12111 Cuentas por cobrar comerciales terceros

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 27,753.60

S/ 27,753.60
 2021
20126828661
DAKANI SAC
14111 CXCT

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 0.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
20111 M

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 11,760.00

S/ 11,760.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
33611 EPD
Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 0.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
40111 TXP

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 2,500.00

S/ 4,233.60

S/ 6,733.60

2021
20126828661
DAKANI SAC
42121 Cuentas por pagar comerciales terceros

Saldos y Movimiento

Acreedor
 S/ 25,960.00

S/ 4,500.00

S/ 30,460.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
46541 PCAI

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 10,030.00

S/ 10,030.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
50111 C

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 13,000.00
 S/ 13,000.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
59111 RA

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 7,200.00

S/ 7,200.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
60111 Compra de Mercado

Saldos y Movimiento

Acreedor
 S/ 0.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
61111 Variacion de existencias - mercaderia

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 22,000.00

S/ 22,000.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
65611 S

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 0.00
 2021
20126828661
DAKANI SAC
69111 Costo de venta

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 0.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
70111 Ventas de mercaderia

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 23,520.00

S/ 23,520.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
79111 CI

Saldos y Movimiento
 Acreedor

S/ 3,813.56

S/ 3,813.56

2021
20126828661
DAKANI SAC
94111 Gastos administrativos

Saldos y Movimiento

Acreedor

S/ 0.00

2021
20126828661
DAKANI SAC
95111 Gasto de venta

Saldos y Movimiento

Acreedor
 S/ 0.00

TOTAL
S/ 191,745.76