MÉTODO ESTÁNDAR

¿Qué es el método estándar?

El actual método estándar toma como referencia las calificaciones externas en

el caso de exposiciones con calificación frente a bancos y empresas; y aplica
una ponderación por riesgo constante estándar en el caso de exposiciones sin
calificación.

Método estándar para Basilea I, II y III.

Basilea I: Las actividades de los bancos se dividen en unidades y líneas

comerciales, en donde, para cada línea comercial hay un indicador específico
que refleja el tamaño o volumen de las actividades del banco en esa área en
particular. Dicho indicador sirve como un valor sustitutivo aproximado de la
cantidad de riesgo operativo en cada línea comercial.

Basilea II: Se plantean métodos integrales de cálculo para el requerimiento de

capital, donde se contempla una nueva propuesta de cálculo para requerimiento
de capital por riesgo operativo mediante la aplicación del denominado Método
Estándar.

Basilea III: Complementan estas mejoras iniciales al marco regulador global. El

objetivo de las revisiones es restablecer la credibilidad del cálculo de los activos
ponderados por riesgo y mejorar la comparabilidad de los coeficientes de capital
bancario mejorando la solidez y sensibilidad al riesgo de los métodos estándar
para el riesgo de crédito.

Método estándar para el Riesgo de crédito

El desarrollo de una metodología de ponderación por riesgo estándar sin recurrir

a calificaciones externas resulta especialmente difícil en el caso de las
exposiciones frente a empresas, dadas las importantes diferencias existentes en
modelos de negocio, prácticas contables y factores singulares de cada sector.

Exposiciones frente a empresas

Las ponderaciones por riesgo del método actual para todas las exposiciones
frente a empresas se ajustan únicamente en función de sus calificaciones
crediticias externas. En el caso de exposiciones sin calificación, se aplica una
ponderación plana. El Comité observa que, si bien las ponderaciones son un
buen indicador adelantado de impagos empresariales, sólo una pequeña parte
de las exposiciones frente a empresas cuentan con calificación.

Beneficios que proporciona el método estándar

• Un método más granular para las exposiciones sin calificación frente a

bancos y empresas, y para las exposiciones con calificación en
jurisdicciones que permitan el uso de calificaciones crediticias.
• Para las exposiciones frente a bancos, se han recalibrado algunas de las
ponderaciones por riesgo para exposiciones con calificación.
• Para las exposiciones frente a empresas, se ha introducido una tabla de
valores más granular. Las exposiciones frente a pequeñas y medianas
empresas (pymes) reciben su propia ponderación y se introduce un
tratamiento específico para las exposiciones a financiación de proyectos,
de bienes y de productos básicos.
• Para las partidas fuera de balance, los factores de conversión del crédito,
que se utilizan para determinar el importe de una exposición que va a
ponderarse por riesgo, se han modificado para que sean más sensibles al
riesgo, con la introducción de CCF positivos para compromisos
incondicionalmente cancelables.

Para utilizar el enfoque estándar, un banco debe cumplir con ciertos

requisitos:

• Tanto la junta directiva como la alta dirección deben estar involucradas en

la supervisión del marco de gestión del riesgo operativo.
• Tener suficientes recursos para usar este enfoque en las principales
líneas de negocio, así como en las áreas de control y auditoría.
• Tener un sólido sistema de gestión de riesgo operacional que sea
implementado integralmente en la compañía. A través de una herramienta
como Pirani Riskment Suite las empresas pueden gestionar de una
manera más simple, eficiente y estratégica este tipo de riesgos, desde su
identificación, evaluación, control y hasta su monitoreo constante.
Output floor y el método estándar

Con el output floor revisado, los activos ponderados por riesgo de los bancos
deben calcularse como el valor más alto entre (i) los activos totales ponderados
por riesgo calculados con los métodos que el banco esté autorizado a utilizar por
su supervisor en virtud del marco de capital de Basilea (tanto los métodos
estándar como los basados en modelos internos); y (ii) el 72,5% de los activos
totales ponderados por riesgo calculados usando solo los métodos estándar.

Los métodos estándar para calcular el output floor son los siguientes:

• Riesgo de crédito: el método estándar (SA) para el riesgo de crédito

mencionado anteriormente. Para calcular el grado de mitigación del riesgo
de crédito, los bancos deben utilizar el valor contable cuando apliquen el
método simple o el método integral con descuentos supervisores
estándar. Esto incluye también operaciones fallidas y operaciones sin
entrega contra pago.
• Riesgo de crédito de contraparte: Para calcular la exposición para
derivados, los bancos deben utilizar el método estándar para medir el
riesgo de crédito de contraparte (SA-CCR).
• Riesgo de ajuste de valoración del crédito: El método estándar para el
riesgo de ajuste de valoración del crédito (SA-CVA), el método básico (BA-
CVA) o el 100% de los requerimientos de capital por riesgo de crédito de
contraparte del banco (dependiendo del método que el banco esté
autorizado a utilizar y utilice para calcular el riesgo CVA).
• Marco de titulización: El método basado en calificaciones externas
(SEC-ERBA), el método estándar (SEC-SA) o una ponderación por riesgo
del 1250%.
• Riesgo de mercado: El método estándar (o el método estándar
simplificado) del marco revisado para el riesgo de mercado. También debe
utilizarse el SEC-ERBA, el SEC-SA o una ponderación por riesgo del
1250% para determinar el requerimiento por riesgo de incumplimiento
para titulizaciones mantenidas en la cartera de negociación.
• Riesgo operacional: El método estándar para el riesgo operacional.
Fórmula del método estándar

Ejemplos

Ejemplo: Bancos

Si los bancos debiesen ajustar el factor de apalancamiento en el caso de

empresas que aportan garantías o cuentan con otros pasivos sustanciales fuera
de balance, podría aplicarse un ajuste al menos cuando los auditores del deudor
consideren que sus compromisos fuera de balance son sustanciales. El factor
del apalancamiento debería ajustarse añadiendo a los Activos totales la suma de
las exposiciones fuera de balance.

Ejemplo: Riesgo de crédito

El método estándar de Basilea II originalmente asignaba una misma ponderación

por riesgo a todos los préstamos hipotecarios para adquisición de vivienda. En
cambio, en el método estándar revisado las ponderaciones dependen de la
relación préstamo-valor (LTV) de la hipoteca.

Ejemplo: Partidas contingentes

Podemos aplicar el método estándar tomando un 50% del valor de partidas

contingentes relacionadas con operaciones concretas, entre esas partidas
tenemos, bonos de rendimiento, bonos de aval para licitación, garantías y cartas
de crédito para operaciones precisas.

Conclusión

Basilea nos enseña su evolución y su alternativa que consiste en calcular el

riesgo de manera estándar y la otra es hacerlo utilizando los modelos internos
del banco.

La crisis financiera ha puesto de manifiesto numerosas debilidades del método

estándar para el cálculo de los requerimientos de capital por riesgo de crédito
mediante el incremento de la sensibilidad al riesgo. Una menor discrecionalidad
nacional.
Bibliografía
Banco de Pagos Internacionales. (2014). Revisión del Método estandar para el
riesgo de crédito. Obtenido de
https://www.bis.org/bcbs/publ/d424_hlsummary_es.pdf

Banco de Pagos Internacionales. (2015). Revisión del Método estandar para el

riesgo de crédito (Segundo documento de consulta). Obtenido de
https://www.bis.org/bcbs/publ/d347_es.pdf

Banco de Pagos Internacionales. (2017). Resumen de las reformas basilea III.

Obtenido de https://www.bis.org/bcbs/publ/d424_hlsummary_es.pdf