08 GIR Medición de Riesgo Operacional LDA - IMA

UAGRM - Business School
GESTIÓN DEL RIESGO

OPERACIONAL
Preparado por: Msc. Alejandro Fernández Melgar.
GESTIÓN DEL RIESGO

OPERATIVO
 Guía para la Gestión del Riesgo

Operacional
 Método de Estándar Australiano
Facilitador: Alejandro Fernández M 1

ANTECEDENTES
IMPORTANCIA DEL R.O.

OBJETIVO GUÍAS DE RIESGOS
Proporcionar pautas generales para la gestión del riesgo

operativo, introduciendo definiciones y proporcionando
criterios y lineamientos para la adopción de políticas y
procedimientos relacionados con el desarrollo de
metodologías de identificación y medición, así como
para el establecimiento de límites y mecanismos de
monitoreo, control y mitigación de los niveles de
exposición a este riesgo.
OBJETIVOS ESPECÍFICOS
 Promover en las EIF un mayor grado de conciencia sobre la importancia
de gestionar adecuadamente el riesgo operativo.
 Proponer lineamientos para la definición de políticas y mecanismos de

identificación, medición, monitoreo, control, mitigación y divulgación del riesgo
operativo.
 Proporcionar pautas relacionadas con las funciones y responsabilidades

que les corresponden a las distintas instancias de la estructura
organizacional de las EIF, en lo concerniente a la gestión del riesgo operativo.
 Proporcionar directrices para la estructuración de bases de datos y

sistemas de información para el desarrollo e implementación de modelos de
medición del riesgo operativo.
 Proporcionar lineamientos para que las instancias de control y

fiscalización en las EIF, evalúen internamente la efectividad del sistema de
gestión del riesgo operativo.
 Proponer definiciones y un marco conceptual para abordar de manera

práctica la gestión del riesgo operativo.

POLÍTICA DE GESTIÓN DE RIESGO

Las políticas de gestión del riesgo operativo, deben considerar al menos los
siguientes aspectos:
 Definiciones.
 Definición de líneas de negocio.
 Categorización de eventos de pérdida.
 Funciones y responsabilidades en la gestión del riesgo operativo.
 Criterios de identificación.
 Medición del riesgo operativo.
 Simulación de escenarios de estrés.
 Políticas de control.
 Establecimiento de límites de exposición.
 Tratamiento de excepciones a los límites.
 Políticas de mitigación del riesgo operativo.
 Sistemas de información para la gestión del riesgo operativo.
 Reuniones del Comité de Riesgos.
RIESGO OPERACIONAL

MARCO DE TRABAJO
El marco de trabajo para la gestión de Riesgo

Operacional se basa en:
 Identificación
 Medición
 Monitoreo
 Control
 Mitigación
 Divulgación
CRITERIOS DE IDENTIFICACIÓN
 En la etapa principal, se realizará la identificación de

los factores que podrían provocar fallas en los
procesos, personas, tecnología de información y/o
eventos externos, siendo estas mencionadas fallas las
que impactan sobre los objetivos institucionales de la EIF
y generan daños y pérdidas económicas importantes.
Fallas:
Procesos
Factores Personas
Tecnologías
Eventos externos

CRITERIOS DE CLASIFICACIÓN
IDENTIFICACIÓN DEL RIESGO

OPERATIVO
 Principales actividades
 Líneas de negocios 1er Paso
I
d
e
 Primera evaluación mediante encuestas cualitativas n
se recogen la percepción de los funcionarios. t
i
f
i
 Mapeo de riesgos para definir cuáles deberían ser c
a
las prioridades de atención. c
i
ó
n

LÍNEAS DE NEGOCIO SEGÚN EL NAC
 Finanzas Corporativas.
 Inversiones (Trading) y tesorería.
 Banca de consumo.
 Banca comercial.
 Micro crédito. Categorización
de los eventos
 Vivienda. de perdida
 Pagos y cobranzas.
 Administración de activos.
 Comercio exterior.
 Otras.
CRITERIOS DE IDENTIFICACIÓN

MATRIZ LÍNEA DE NEGOCIOS
MEDICIÓN DEL RIESGO OPERACIONAL

Método del indicador básico (MIB)
Requerimiento de capital por RO = Indicador actividad * Coeficiente

α
 Indicador = Promedio de ingresos brutos anuales

positivos de los 3 últimos años
 Coeficiente α = 15% sugerido por en NAC
 Ingresos Brutos = Ingresos netos por intereses + otros

ingresos netos.
Método Estándar (ME)
Capitalro = ∑ (Ii * βi)
 Ii = Promedio de los ingresos brutos positivos de los últimos

3 años de cada línea de negocio “i”
 βi = Factores “beta” propuesto por el Comité de Basilea

para cada línea de negocio “i”

Líneas de negocio Factor beta

Finanzas corporativas 18%
Trading y tesorería 18%
Banca de consumo 12%
Banca comercial 15%
Pagos y cobranzas 18%
Servicios de agencia 15%
Administración de activos 12%
Intermediación minorista 12%
Método de Medición Avanzado (AMA)

 Calcula perdida esperadas e inesperadas.
 Capacidad para calcular eventos situados en las
colas de la distribución de probabilidades.
 Capacidad para contar con técnicas de
mitigación.
 Capacidad de tener fuentes de información.
 Capacidad de tener metodologías para la
realización de tests.
 Capacidad de procesos de validación interna.

Metodología Cualitativa:
 Encuestas de autoevaluación
 Elaboración de flujogramas de procesos

Metodología Cuantitativa
Ayuda a completar el “mapa de riesgos”, que consiste en una matriz
que muestre: el número de eventos de pérdidas y el monto de
pérdidas, por línea de negocio (LN) y tipo.
Los indicadores son:
Frecuencia y severidad
Aproximación por medición interna (IMA): permite calcular la perdida
esperada (Línea de negocio y Evento)
Aproximación por distribución de perdidas (LDA): estima la
distribución de probabilidades de la frecuencia de fallos y de la
severidad de pérdidas interna y externa por línea de negocios.
Aproximación por Scorecards: Calcula un capital por riesgo operativo
por LN, modifica en base a scorecards que intentan capturar el perfil
de riesgo subyacente, el entorno de control existente y las variaciones
que haya en estos ámbitos

Aproximación por distribución de perdidas (LDA):


Datos cualitativos
1 Base de Datos Interna Tratamiento previo e integración:

•Truncamiento
• Escalado Modelización de los datos de
Base de Datos Externa impacto cualitativos
• Actualización
(lognormal / wald)
Datos reales tratados Generación escenarios cualitativos

y probabilidad asociada
2 Modelizar Frecuencias:
•Poisson
Modelizar Severidades:
•Lognormal
•Binomial •Weibull
•Binomial Negativa •Gamma
•Mixturas
Motor Discriminante Motor Discriminante de Ajustes

3 de Ajustes para
distribuciones Modelizar la función de pérdidas f(x)
sensible a los extremos:
discretas: Chi2 Cramer Von Mises / Bootstrapping
Simulaciones
Cálculo del VaR por clases Percentil 99,9%
de Montecarlo
4 Cálculo del VaR Total



Método de Medición Interna

(IMA)
Basilea II

MODELOS DE MEDICIÓN INTERNA (IMA)

Internal Measurement Approach)
PROCEDIMIENTO:
 Se crea una Matriz de Combinaciones “Línea de Negocio / Tipo de Riesgo”.

 Dentro de cada combinación “Línea de negocio / Tipo de Riesgo”, se determina:
PÉRDIDA ESPERADA
ELij = EIij x PEij x LGEij x
RPIij
ÍNDICE DEL PERFIL DE RIESGO
INDICADOR DE EXPOSICIÓN (RPI) diferencia entre el perfil de
riesgo específico del banco
PROBABILIDAD DE UN EVENTO comparado con la industria.
DE PÉRDIDA (PE)
(probabilidad de una pérdida tipo
“j” en una línea “i”)
PÉRDIDA DADO TAL EVENTO (LGE)
(severidad media cuando se produce el
evento)
Probabilidad
Pérdidas Pérdidas Pérdidas
Esperadas No Esperadas Extremas
OpVaR
(99,9%)
0
0
1
Pérdidas Agregadas (unidades monetarias)

Media


(Internal Measurement Approach)
La entidad determina un factor, denominado gamma, para cada
combinación “Línea de Negocio / Tipo de Riesgo” (siempre sujeto a la
aceptación del regulador).
(El factor gamma convierte la pérdida esperada en una carga de capital)
Kij = γij ELij

Finalmente, la carga de capital de una entidad financiera será igual a
la suma de los productos resultantes:
8 7
K IMA = ∑ ∑ K ij
i =1 j=1

Internal Measurement Approach)
Analogía entre los parámetros del IMA y los de la distribución Binomial B(N,p):
EIij=N: Indicador de Exposición, número de eventos susceptibles de generar

pérdidas operacionales.
PEij=p: Probabilidad de que acontezca una pérdida operacional. Por lo que (1-
p) representará la probabilidad de que la pérdida sea igual a 0.
LGEij=L: Denota la cuantía esperada de la pérdida una vez ocurrido el evento.
L es una variable aleatoria de media, μL, y desviación típica, σL.
ELij=μ: Pérdida esperada.
Si suponemos L constante y asumimos la independencia entre los

eventos de pérdidas, los parámetros N y p y la variable aleatoria L
corresponderán a una distribución Binomial B(N, p) bajo el supuesto (0,
L). La pérdida esperada (EL) durante 1 año, se expresaría de la
siguiente forma:
EL ij ≡ µ = L· N· p

EL MÉTODO DE MEDICIÓN INTERNA

Aplicación del Enfoque IMA con un Modelo
Binomial
 En el caso del Riesgo de Mercado, bajo esta Hipótesis de Normalidad, el
capital puede estimarse como un múltiplo de la desviación típica. Por
ejemplo:
 “Para un nivel de confianza estadística del 95%, existe un 5% de

probabilidad de incurrir en una pérdida superior a 1,65 veces la desviación
típica de la cartera o para un intervalo de confianza del 99,9%, un 0,1% de
probabilidad de que la pérdida sea superior a 3,1 veces la desviación típica”.
 Sin embargo, la distribución de pérdidas operacionales no sigue una ley

Normal; ya que, existe una mayor concentración de eventos a la izquierda de
la media. Este aspecto se puede resolver incrementando el multiplicador, en
función del grado de asimetría positiva que tenga la distribución. En el caso
del riesgo operacional se estima k en un valor aproximado a 7. En
consecuencia, el capital requerido se determinaría así:
K IMA = k·σ = γ· µ

Aplicación del Enfoque IMA con un Modelo Binomial
El multiplicador k lo podemos formular
como:
UL EL
k= y, por tanto, k = γ
σ σ
Conocido L y para una p relativamente pequeña, la desviación típica
de las pérdidas será, aproximadamente:
Si la probabilidad de
que se produzca un
σ = L N· p evento de pérdida es
muy pequeña,
entonces: [1 – p ≈ 1]
Operando, esto nos llevaría a poder obtener gamma en función del

multiplicador k:
k
γ= y K IMA= k· L N· p
N· p


k
γ=
N· p
En consecuencia, si (N·p) representa el
número medio de eventos que provocan
pérdidas operacionales y suponemos k
constante, podemos afirmar que: para
sucesos de alta frecuencia (p grande) gamma
resultará pequeña y, por el contrario, para
riesgos de baja frecuencia (p pequeña)
gamma será mayor.

EJEMPLO:
Banca Minorista/Ejecución y Negociación y Ventas/Fraude
Parámetros
Entrega de Procesos Interno
N (EI) 20.000 sucesos. 50 sucesos.
p (PE) 0,05 0,005
μL (LGD) 500 euros 2.000.000 euros
μ (EL) 500.000 euros 500.000 euros
k 7 7
γ 0,221 14
KIMA(UL) 110.500 euros 7.000.000 euros
Diferencias de Caja Rogue Trader

Consideraciones AMA (IMA – LDA)

 El Método Básico y el Estándar, presentan ciertas deficiencias
conceptuales, sobre todo en lo que se refiere a su indicador de
exposición, esto es, los ingresos brutos. Y es que su cuantificación
depende, en última instancia, del marco contable de cada país
posibilitando, con ello, el arbitraje regulatorio. De la misma
manera, nos hace plantearnos la cuestión de sí una entidad con
unos elevados ingresos brutos pero con mejores prácticas de
gestión, no podría tener menores riesgos operacionales.
 Además, el enfoque básico, ofrece un escaso incentivo en cuanto
al desarrollo de los sistemas de control de riesgos, pues no
contempla, por parte del regulador, el cumplimiento de ningún
requisito cualitativo para su implementación.
 Debido a lo anterior, ambos métodos son concebidos, a priori,
como modelos de transición hacía estadios superiores,
materializados en las metodologías avanzadas, siendo utilizados en
la actualidad como “vías de escape” ante la inminente entrada en
vigor del Nuevo Acuerdo.
Consideraciones AMA
 Los bancos que pretendan administrar eficazmente

su ROp deben aunar esfuerzos en el desarrollo y
aplicación de técnicas avanzadas de medición
(AMA).
 La ausencia de una BDIPO, suficientemente amplia
y representativa resta robustez a dicho enfoque. El
Comité prevé la utilización de BBDD externas –bajo
determinadas circunstancias– éstas no parecen
solventar el problema.
 El análisis de escenarios y la simulación de
pérdidas se convierten en un recurso eficaz ante la
escasez de información, al menos de momento.

 Las políticas a ser aplicadas en la medición del riesgo

operativo, las define el directorio o su equivalente.
 Estas políticas deben establecer los métodos,

metodologías, mecanismos, responsables, variables a ser
consideradas y periodicidad de cálculo, y otros aspectos
relacionados con el proceso de medición del riesgo
operativo.
Métodos
Metodologías
Políticas Mecanismos
Responsables
Directorio Variables
Periodicidad
SIMULACIÓN DE ESCENARIOS DE
ESTRÉS
 Las políticas deben prever que la Unidad de Gestión de Riesgos
de la EIF realice periódicamente un análisis de estrés,
efectuando ejercicios de simulación de escenarios adversos,
cuyos resultados deben ser puestos en conocimiento de las
unidades de negocio, a fin de que estas instancias tomen en
consideración tales resultados en sus decisiones comerciales.
Análisis
Unidades de Negocio
de Estrés
Unidad
de Gestión
de Riesgo

POLÍTICAS DE CONTROL
 El Directorio u órgano equivalente de la EIF, debe

definir las políticas, procesos y procedimientos
para controlar los RO más relevantes.
 Revisar periódicamente las estrategias de control y

reducción de riesgos y ajustar su perfil de riesgo
operativo según corresponda, de acuerdo a su
apetito por el riesgo y a su perfil de riesgo.
Políticas, Procesos
y Procedimientos
Estrategias de control
Directorio Revisión Ajustar perfil de riesgo
ESTABLECIMIENTO DE LÍMITES DE
EXPOSICIÓN
 De acuerdo a su perfil de riesgo y las
disposiciones normativas, la EIF debe establecer
límites de exposición al riesgo operativo, estos
deben formar parte de las políticas aprobadas por
el Directorio u órgano equivalente.
Políticas
Perfil de Riesgo Límites de exposición al RO

Normas

TRATAMIENTO DE EXCEPCIONES A
LOS LÍMITES
 Las políticas de gestión del RO, deben tener un acápite

específico relacionado al tratamiento de excepciones a
los límites de exposición establecidos internamente,
debiendo incluir los criterios claves para otorgar dicho
tratamiento excepcional y detallar de manera específica
los procedimientos que la EIF debe aplicar en estos
casos. Políticas
Tratamiento
excepciones
POLÍTICAS DE MITIGACIÓN DEL

RIESGO OPERACIONAL
 La EIF debe definir políticas específicas (aprobadas por el

Directorio) de mitigación del RO, esto significa a través
de la aplicación de un conjunto de estrategias y
mecanismos de cobertura de riesgos, buscando
cerrar posiciones abiertas que podrían motivar pérdidas
a la EIF.
Políticas Estrategia y Mecanismos de
cobertura de riesgos
Directorio

SISTEMAS DE INFORMACIÓN PARA

LA GESTIÓN DEL RO
 La EIF debe contar con políticas y procedimientos

para la utilización de una plataforma informática,
que propicie condiciones óptimas para la
estructuración de un sistema de información.
REUNIONES DEL COMITÉ DE

RIESGOS
 Es potestad de la EIF establecer la periodicidad

con la que el Comité de Riesgos llevará a cabo
sus reuniones ordinarias, debiendo consignar
este hecho en las políticas respectivas y en el
Manual de Organización y Funciones.

CONTROL DEL RIESGO OPERACIONAL
Los mecanismos son:
 Control de procesos ejecutado por personal responsable

y evaluado por la Unidad de Gestión de Riesgo.
 Indicadores de cumplimiento por rangos de severidad y

frecuencia en plazos definidos, con el objetivo de medir
si se cumplió la perdida y aplicar correctivos.
 Seguimiento a encuestas de autoevaluación de manera

trimestral por la Unidad de Gestión de Riesgo.
MITIGACIÓN DEL RIESGO OPERACIONAL
 Plan de continuidad y de contingencia: Eventualidades

externas o internas
 Capacitación a personal responsable por la gestión del

riesgo específico.
 Tercerización: Transferencia de riesgo operativo.
 Seguros: Mitigación de riesgo operativo.

MITIGACIÓN DEL RIESGO OPERACIONAL
MONITOREO DEL RIESGO OPERACIONAL
Procesos que ayudan a detectar y corregir rápidamente

deficiencias en las políticas, procesos y procedimientos para
gestionar el riesgo operativo.
 Generación y evaluación de reportes de exposición para
emitir recomendaciones a las áreas de negocios y
operativas.
 Indicadores meta : Frecuencia y severidad en base a

escenarios.
 Costos de perdidas: Indicadores por evento y LN.
 Seguimiento a las recomendaciones a áreas operativas y

de negocios

DIVULGACIÓN DEL RIESGO OPERACIONAL
 Distribuir la información apropiada a los actores

interesados, tanto internos como externos.
Financiera y Operativa
Internos Externos
Directores Clientes
Gerente General Proveedores
Gerentes de Áreas Reguladores
Responsables Accionistas
METODO DE ESTANDAR
AUSTRALIANO

Alcance
 Este Estándar provee una guía genérica para el
establecimiento e implementación el proceso de
administración de riesgos involucrando el establecimiento
del contexto y la identificación, análisis, evaluación,
tratamiento, comunicación y el monitoreo en curso de los
riesgos.
Aplicación
 Administración de riesgos es el término aplicado a un

método lógico y sistemático de establecer el contexto,
identificar, analizar, evaluar, tratar, monitorear y
comunicar los riesgos asociados con una actividad,
función o proceso de una forma que permita a las
organizaciones minimizar pérdidas y maximizar
oportunidades. Administración de riesgos es tanto
identificar oportunidades como evitar o mitigar pérdidas.
 Este Estándar puede ser aplicado a todas las etapas de la

vida de una actividad, función, proyecto, producto o
activo. El beneficio máximo se obtiene generalmente
aplicando el proceso de administración de riesgos desde
el principio.

Definiciones
 1.3.2 Administración de riesgos: la cultura, procesos y estructuras

que están dirigidas hacia la administración efectiva de oportunidades
potenciales y efectos adversos.
 1.3.3 Análisis árbol de eventos: una técnica que describe el rango y
secuencia posibles de los productos que podrían surgir de un evento
iniciado.
 1.3.4 Análisis árbol de fallas: un método de ingeniería de sistemas
para representar las combinaciones lógicas de varios estados del
sistema y causas posibles que pueden contribuir a un evento
especificado (denominado evento superior o “top event”).
 1.3.6 Análisis de riesgo: un uso sistemático de la información
disponible para determinar cuan frecuentemente pueden ocurrir
eventos especificados y la magnitud de sus consecuencias.
 1.3.7 Análisis de sensibilidad: examina cómo varían los resultados de
un cálculo o modelo a medida que se cambian los supuestos o
hipótesis individuales.
 1.3.10 Control de riesgos: la parte de administración de riesgos que
involucra la implementación de políticas, estándares, procedimientos
y cambios físicos para eliminar o minimizar los riesgos adversos.
 1.3.13 Evaluación de riesgos: el proceso utilizado para

determinar las prioridades de administración de riesgos
comparando el nivel de riesgo respecto de estándares
predeterminados, niveles de riesgo objetivos u otro criterio.
 1.3.14 Evento: un incidente o situación, que ocurre en un
lugar particular durante un intervalo de tiempo particular.
 1.3.17 Frecuencia: una medida del coeficiente de ocurrencia
de un evento expresado como la cantidad de ocurrencias de
un evento en un tiempo dado.
 1.3.23 Pérdida: cualquier consecuencia negativa, financiera o
de otro tipo.
 1.3.24 Probabilidad: la probabilidad de un evento específico o
resultado, medido por el coeficiente de eventos o resultados
específicos en relación a la cantidad total de posibles eventos
o resultados. La probabilidad se expresa como un número
entre 0 y 1, donde 0 indica un evento o resultado imposible y
1 indica un evento o resultado cierto.
 1.3.31 Transferir riesgos: cambiar la responsabilidad o carga
por las pérdidas a una tercera parte mediante legislación,
contrato, seguros u otros medios. Transferir riesgos también
se puede referir a cambiar un riesgo físico, o parte el mismo a
otro sitio.
 1.3.32 Tratamiento de riesgos: selección e implementación de
opciones apropiadas para tratar el riesgo.

Política de Administración de
Riesgos
 El ejecutivo de la organización debe definir y documentar

su política para administración de riesgos, incluyendo
objetivos para, y su compromiso con, la administración
de riesgos. La política de administración de riesgos debe
ser relevante para el contexto estratégico de la
organización y para sus metas, objetivos y la naturaleza
de su negocio. La gerencia asegurará que esta política es
comprendida, implementada y mantenida en todos los
niveles de la organización.
Vista General de la
Administración de Riesgos
La administración de riesgos es un proceso multifacético, aspectos
apropiados del cual son a menudo llevados a cabo mejor por un equipo
multidisciplinario. Las etapas del procesos son:
a) Establecer el contexto
b) Identificar riesgos
c) Analizar riesgos
d) Evaluar riesgos
e) Tratar riesgos
f) Monitorear y revisar
g) Comunicar y consultar
Para cada etapa del proceso deberían llevarse registros adecuados,

suficientes como para satisfacer a una auditoría independiente.

Proceso de Administración de
Riesgos
 El proceso ocurre dentro de la estructura del contexto

estratégico, organizacional y de administración de riesgos
de una organización. Esto necesita ser establecido para
definir los parámetros básicos dentro de los cuales deben
administrarse los riesgos y para proveer una guía para
las decisiones dentro de estudios de administración de
riesgos más detallados.
Proceso de
Administración
de riesgo

Monitoreo y Revisión
 Es necesario monitorear: los riesgos, la efectividad del

plan de tratamiento de los riesgos, las estrategias y el
sistema de administración que se establece para
controlar la implementación.
 Es esencial una revisión sobre la marcha para asegurar

que el plan de administración se mantiene relevante.
Pueden cambiar los factores que podrían afectar las
probabilidades y consecuencias de un resultado, como
también los factores que afectan la conveniencia o costos
de las distintas opciones de tratamiento.
Comunicación y Consulta
 El Plan de Comunicación deberá encarar aspectos

relativos al riesgo en sí mismo y al proceso para
administrarlo. La comunicación y consulta involucra un
diálogo en ambas direcciones entre los interesados, con
el esfuerzo focalizado en la consulta más que un flujo de
información en un sólo sentido del tomador de decisión
hacia los interesados.
 Dado que los interesados pueden tener un impacto

significativo en las decisiones tomadas, es importante
que sus percepciones de los riesgos, así como, sus
percepciones de los beneficios, sean identificadas y
documentadas y las razones subyacentes para las
mismas comprendidas y tenidas en cuenta.

GRACIAS…

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GESTIÓN DEL RIESGO

 Guía para la Gestión del Riesgo

 Método de Estándar Australiano

Facilitador: Alejandro Fernández M 1

IMPORTANCIA DEL R.O.

Facilitador: Alejandro Fernández M 2

OBJETIVO GUÍAS DE RIESGOS

Proporcionar pautas generales para la gestión del riesgo

 Proponer lineamientos para la definición de políticas y mecanismos de

 Proporcionar pautas relacionadas con las funciones y responsabilidades

 Proporcionar directrices para la estructuración de bases de datos y

 Proporcionar lineamientos para que las instancias de control y

 Proponer definiciones y un marco conceptual para abordar de manera

Facilitador: Alejandro Fernández M 3

POLÍTICA DE GESTIÓN DE RIESGO

Facilitador: Alejandro Fernández M 4

El marco de trabajo para la gestión de Riesgo

 En la etapa principal, se realizará la identificación de

Facilitador: Alejandro Fernández M 5

IDENTIFICACIÓN DEL RIESGO

Facilitador: Alejandro Fernández M 6

LÍNEAS DE NEGOCIO SEGÚN EL NAC

Facilitador: Alejandro Fernández M 7

MATRIZ LÍNEA DE NEGOCIOS

MEDICIÓN DEL RIESGO OPERACIONAL

Facilitador: Alejandro Fernández M 8

MEDICIÓN DEL RIESGO OPERACIONAL

Método del indicador básico (MIB)

Requerimiento de capital por RO = Indicador actividad * Coeficiente

 Indicador = Promedio de ingresos brutos anuales

 Coeficiente α = 15% sugerido por en NAC

 Ingresos Brutos = Ingresos netos por intereses + otros

MEDICIÓN DEL RIESGO OPERACIONAL

Método Estándar (ME)

Capitalro = ∑ (Ii * βi)

 Ii = Promedio de los ingresos brutos positivos de los últimos

 βi = Factores “beta” propuesto por el Comité de Basilea

Facilitador: Alejandro Fernández M 9

MEDICIÓN DEL RIESGO OPERACIONAL

Líneas de negocio Factor beta

MEDICIÓN DEL RIESGO OPERACIONAL

Método de Medición Avanzado (AMA)

Facilitador: Alejandro Fernández M 10

MEDICIÓN DEL RIESGO OPERACIONAL

MEDICIÓN DEL RIESGO OPERACIONAL

 Elaboración de flujogramas de procesos

Facilitador: Alejandro Fernández M 11

MEDICIÓN DEL RIESGO OPERACIONAL

MEDICIÓN DEL RIESGO OPERACIONAL

Facilitador: Alejandro Fernández M 12

MEDICIÓN DEL RIESGO OPERACIONAL

1 Base de Datos Interna Tratamiento previo e integración:

Datos reales tratados Generación escenarios cualitativos

Motor Discriminante Motor Discriminante de Ajustes

discretas: Chi2 Cramer Von Mises / Bootstrapping

4 Cálculo del VaR Total

MEDICIÓN DEL RIESGO OPERACIONAL

Facilitador: Alejandro Fernández M 13

MEDICIÓN DEL RIESGO OPERACIONAL

Método de Medición Interna

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