Ejercicios Contabilidad

JORGE MARTÍN HIDALGO MEJÍA
INVENTARIO INICIAL
AL 01 DE ENERO DE 2014
(S/.)
CÓD. CONCEPTO
I ACTIVO
10 CAJA Y BANCOS 4,510.29
101 Caja 3,012.29
104 1,498.00
33 90,761.11
33691 3,058.06
33411 87,703.05
40 4,173.19
40111 4,173.19
40171 -
59 -
5911 -
TOTAL ACTIVO S/.
II PASIVO
39 32,860.71
39132 32,860.71
40 TRIB. CONTRAPREST. Y APORTES AL S.P.SX PAGAR 799.05
40111 -
40171 799.05
45 29,742.69
4511 29,742.69
TOTAL PASIVO S/.
III RESUMEN
TOTAL ACTIVO 99,444.59
TOTAL PASIVO -63,402.45
PATRIMONIO 36,042.14
50 CAPITAL
5011 Capital Social 8,460.64
59
5911 Utilidades Acumuladas 14,421.86
5913 Utilidad del Ejercicio 13,159.63
Lima, 01 de enero 2014
CONTADOR GERENTE

BALANCE DE INVENTARIO INICIAL
AL 01 DE ENERO DE 2014
(S/.)
33 90,761.11
40 3,374.14
45
39 -
50 CAPITAL
59 RESULTADOS ACUMULADOS
98,645.54
Huaraz, 01 de enero de 2014
CONTADOR GERENTE
-
99,444.59
63,402.45
36,042.14
GERENTE
29,742.69
32,860.71
8,460.64
27,581.50
98,645.54 -
nero de 2014
GERENTE
-
PERIODO 2014
ANALISIS DE LA Cuenta - 401.1
RESULTADOS
IGV POR
Imp. IGV A
PERIODO DEBITO CREDITO S. por TOTAL PAGAR
Pagar/S. a PAGAR
pagar SALDO SEGÚN DJM
favor
Enero 2,718.76 1,530.76 1,188.00 1,188.00
Febrero 2,589.56 1,511.73 1,077.82 1,077.82
Marzo 2,126.59 1,185.58 941.02 941.02
Abril 2,728.53 1,714.45 1,014.08 1,014.08
Mayo 3,067.32 1,918.66 1,148.67 1,148.67
Junio 4,266.56 2,708.39 1,558.16 1,558.16
Julio 5,331.45 2,550.61 2,780.85 2,780.85
Agosto 4,550.95 2,416.17 2,134.78 2,134.78
Septiembre 2,803.12 1,660.63 1,142.49 1,142.49
Octubre 3,258.56 1,911.39 1,347.17 1,347.17
Noviembre 2,721.51 1,674.66 1,046.85 1,046.85
Diciembre 3,411.92 2,115.94 1,295.98 1,295.98
39,574.82 22,898.97 16,675.86 0.00 0.00 13,469.02
SALDO POR PERIODO EN
INTERESES
PAGAR Y/O A OBSERVAC QUE SE HACE
PAGADOS
FAVOR AL IONES EL PAGO DE
66.6
31/12/2013 IGV
Jan-14 - Dec-13
Feb-14 1,188.00 Jan-14
Mar-14 1,077.82 Feb-14
Apr-14 941.02 Mar-14
May-14 1,014.08 Apr-14
Jun-14 1,148.67 May-14
Jul-14 1,558.16 Jun-14
Aug-14 2,780.85 Jul-14
Sep-14 2,134.78 Aug-14
Oct-14 1,142.49 Sep-14
Nov-14 1,347.17 Oct-14
Dec-14 1,046.85 Nov-14 15,379.88
0.00 0.00 Jan-15 1,295.98 Dec-14 Para el 2015
16,675.86
Para el 2015
PERIODO 2014
ANEXO Nª 001
401.7 PAGOS A CTA DEL IMPUESTO A LA RENTA
IMP. RENTA A
VALOR DE FECHA DE FECHA DE CTA. SEGÚN DIFERENCIA IMPORTE
PERIODO MONTO PAGADO
VENTA VENCIM,IENTO PAGO DJM POR PAGAR AJUSTADO
PRESENTADO
Enero 15,104.24 428.96 428.96 -
-
Febrero 14,386.44 408.57 408.57
-
Marzo 11,814.41 353.25 353.25 -
-
Abril 15,158.47 453.24 453.24 -
Mayo 17,040.68 509.52 509.52
Junio 23,703.08 708.72 708.72

-
Julio 29,619.19 885.61 885.61
Agosto 25,283.05 755.96 755.96
Septiembre 15,572.88 465.63 465.63
Octubre 18,103.11 541.28 541.28
Noviembre 15,119.49 452.07 452.07
Diciembre 11,755.20 351.48 351.48

´Renta Regu. 13-2013 564.00
TOTAL 212,660.25 6,314.31 6,878.31 - -
TOTAL IR DETERMINADO 6,314.31
PAGOS AL 31-12-2013 5,962.82

PAGOS AL 31-03-2014 351.48
INTERESEs -
TOTAL PAGOS Y COMPENSAC. 6,314.31
6,314.31
INTERESE Periodo pagado el Total Pagado en
OBSERVACION Renta Anual
PAGADOS 66.6 I.R. el 2014
Jan-14 799.05 Dec-13

Feb-14 428.96 Jan-14
Mar-14 408.57 Feb-14
Apr-14 353.25 Mar-14
May-14 453.24 Apr-14
Jun-14 509.52 May-14
Jul-14 708.72 Jun-14
Aug-14 885.61 Jul-14
Sep-14 755.96 Aug-14
Oct-14 465.63 Sep-14
Nov-14 541.28 Oct-14
Dec-14 452.07 Nov-14 7,325.88
Jan-15 351.48 Dec-14 Para enero 2015
7,113.36
6,761.88
-
33 INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO - 2014
FECHA DE COSTO
Nº CONCEPTO
ADQUISICION UNITARIO
1 Varios 11/8/2010 3,058.06
2 Vehículo 4/1/2011 87,703.05
3 Vehículo 4/30/2013 44,710.00
4
5
6
COSTO SUB
CANTIDAD
TOTAL CUENTA
1.00 3,058.06 33611
1.00 87,703.05 33411
1.00 44,710.00 33411
135,471.11
DEPRECIACION DE INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO - 2013
FECHA DE COSTO COSTO SUB

CANTIDAD CONCEPTO ADQUISICION UNITARIO TOTAL CUENTA
1 1 Varios 3,058.06 3,058.06 33611

2 1 Vehículo (VAN) 87,703.05 87,703.05 33411
3 1 Vehículo (Toyota corolla) 44,710.00 44,710.00 33411
4 1 - -
5 1 - -
1 - -
-
-
-
-
135,471.11
Enero 9 31.00 0.02

febrero 28 28 0.02
Marzo 31 31 0.02
Abril 30 30 -
Mayo 98 31 -
Junio 30 -
Julio 31
Agosto 31
Septiembre 30
Octubre 31
Noviembre 30
Diciembre 31
365.00 30.416667
HIDALGO MEJÍA JORGE MARTÍN
NARIA Y EQUIPO - 2013
TASA DEP.
MES
ANUAL
% ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO
25% 63.71 63.71 63.71 63.71 63.71 63.71 63.71
20% 1,461.72 1,461.72 1,461.72 1,461.72 1,461.72 1,461.72 1,461.72
20% 745.17 745.17 745.17 745.17 745.17 745.17 745.17
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
2,270.59 2,270.59 2,270.59 2,270.59 2,270.59 2,270.59 2,270.59

TOTAL DE
DEPRECIACIÓN
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
63.71 63.71 63.71 63.71 63.71 764.52
1,461.72 1,461.72 1,461.72 1,461.72 1,461.72 17,540.61 18,305.13
745.17 745.17 745.17 745.17 745.17 8,942.00
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
-
-
-
-
-
2,270.59 2,270.59 2,270.59 2,270.59 2,270.59 27,247.13
DIARIO 2014
CÓD. CONCEPTO DEBE
101 Caja 3,012.29
104 1,498.00
33 90,761.11
33691 3,058.06
33411 87,703.05
40 4,173.19
40111 4,173.19
40171 -
59 RESULTADOS ACUMULADOS -
592 Pérdidas -
39
39132 32,860.71
40
40111 -
40171 799.05
45
451 29,742.69
50 CAPITAL
501 8,460.64
5012 8,460.64
59 RESULTADOS ACUMULADOS
591 14,421.86
5913 13,159.63
1/1/2014 Por el Activo, Pasivo y Capital al reinicio de sus

actividades.
------------------------- 1 -------------------------------------------
12 259,434.95
1213
40
40111 IGV
70
7041
12/31/2013 ------------------------- 2-------------------------------------------
69 -
69111 -
20
2011 -
12/31/2012 Por el costo de venta
33 -
33411 -
62 2,500.46
621 2,294.00
627 206.46
63 -
6314 -
6321
6364 -
65 177,216.47
651 127,216.47
656 -
659 50,000.00
40 TRIBUTOS POR PAGAR 22,898.97

401 Gobierno central 22,898.97
401.1. IGV. 22,898.97
40171
403 206.46
407 297.08
41
411 1,996.92
42 PROVEEDORES
4212 Facturas por pagar 150,115.44
424 50,000.00
45
4511
46
4654 -
12/31/2013 ------------------------- 3-------------------------------------------

92 -
929 -
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 179,716.93

943 Gastos generales 179,716.93
61
6111
79 CARGAS. IMPUT. CTA DE COSTOS Y GASTOS
79.1 Otros gastos generales. 179,716.93
12/31/2013 ------------------------- 3-------------------------------------------

10 259,434.95
101 259,434.95
12
1213 259,434.95
45
4511 -
12/31/2013 Por la centralización de los ingresos de Caja
Folio Nº
4
10 -
104 -
40 23,188.19
40111 15,379.88
40171 7,325.88
403 210.00
407 272.43
41 1,996.92
411 1,996.92
42 PROVEEDORES 168,115.44
424 18,000.00
45 15,325.03
4511 15,325.03
46 CTAS POR PAGAR DIVERSAS 32,000.00

4654 Otras ctas por pagar diversas 32,000.00
10 CAJA Y BANCOS
101 Caja 240,625.58
12/31/2013 Por la centralización de los egresos de Caja.
Folio Nº
4
68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 27,247.13
68135 27,247.13
68145 Equpipos diversos -
39 DEPRECIACIÒN Y AMORT. ACUM.

39132 Maquinarias y equipos de explotación
39135 Equipos diversos 27,247.13
12/31/2013 Por la provis. de la depreciaciòn del mes
5
92 COSTOS DE CONSTRUCCIÓN -
929
943 Depreciacion 27,247.13
79 CARGAS. IMPUT. CTA DE COSTOS

791 Depreciacion de inmub. Maquin. Y equipos 27,247.13
12/31/2013 Por la transferencia de la depreciación del mes

6 1,295,767.15
42 PROVEEDORES -
421 Facturas por pagar -
46 CTAS POR PAGAR DIVERSAS -

46.9 Otras ctas por pagar diversas -
10 CAJA Y BANCOS
101 Caja -
Folio Nº
62 599.50
6211 Sueldos y salarios 550.00
6271 RPS 49.50
40
4031 EsSALUD 49.50
407 AFP 70.13
41
4111 Sueldos y salarios por pagar 479.87
Por la provis. de la palnilla del mes

4/30/2009 7
94 599.50
79
791 599.50
4/30/2009 8
33 1,217.65
33611 1,217.65
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 25.21

6314 Alimentación 16.81
6393 Otros Servicios 8.40
65 CARGAS DIVERSAS DE GESTIÓN 5.88

656 Suministros 5.88
40 TRIBUTOS POR PAGAR 237.26

401 Gobierno central 237.26
401.1. IGV. 237.26
42 PROVEEDORES
46 CTAS POR PAGAR DIVERSAS

46.9 Otras ctas por pagar diversas
5/31/2009 Por las compras del mes, según R.C., folio
Nº
9
92 COSTO DE SERVICIOS -
92.9 Servicios Prestados -
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 31.09

943 Gastos generales 31.09

79.1 Otros gastos generales. 31.09
5/31/2009 Por la determinac. De G. A..y la transferencia
al centro de costos
10

10 CAJA Y BANCOS
101 Caja 1,486.00

Folio Nº
11
68142 Maq. y equipos de explotación 2,270.59

39132 Maquinarias y equipos de explotación 2,270.59
39135 Equipos diversos -

12
91 COSTOS DE CONSTRUCCIÓN 2,270.59
915 Depreciación 2,270.59
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS -
946 Depreciacion -

13
62 599.50
6271 RPS 49.50
40
4031 EsSALUD 49.50
407 AFP 70.13
41

4/30/2009 14
94 599.50
79
791 599.50
5/31/2009 15
33 INMUEBLES MAQUINARIAS Y EQUIPOS 336.13
33611 336.13

6393 Otros Servicios -
65 CARGAS DIVERSAS DE GESTIÓN 1,965.34

653 Suscripciones y cotizaciones 1,775.00

401.1. IGV. 105.30
42 PROVEEDORES

Nº
16


al centro de costos
17

10 CAJA Y BANCOS
101 Caja 2,434.50
Folio Nº
18


19
946 Depreciacion -

a la cuenta de costos.
62 599.50
6271 RPS 49.50
40
4031 EsSALUD 49.50
407 AFP 70.13
41

6/30/2009 20
94 599.50
79
791 599.50
6/30/2009 21
33 INMUEBLES MAQUINARIAS Y EQUIPOS -
33611 -
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS -

6314 Alimentación -

653 Suscripciones y cotizaciones -

401.1. IGV. 2.08

42 PROVEEDORES
421 Facturas por pagar 13.00

Nº
22


79.1 Otros gastos generales. 10.92

al centro de costos
23
42 PROVEEDORES 13.00
421 Facturas por pagar 13.00

10 CAJA Y BANCOS
101 Caja 13.00

Folio Nº
24


25
946 Depreciacion -

26
62 1,199.00
6214 Gratificaciones 550.00
622 Otras remuneraciones 49.50
6271 RPS 49.50
40
4031 EsSALUD 49.50
407 AFP 70.13
41
4111 Sueldos y salarios por pagar 1,079.37

7/31/2009 27
94 1,199.00
944 Sueldos y salarios 1,199.00
79
791 1,199.00
7/31/2009 28
33611 -

65 CARGAS DIVERSAS DE GESTIÓN -

656 Suministros -
40 TRIBUTOS POR PAGAR -

401 Gobierno central -
401.1. IGV. -
42 PROVEEDORES

Nº
29
943 Gastos generales -

79.1 Otros gastos generales. -
al centro de costos
30
42 PROVEEDORES -

10 CAJA Y BANCOS
101 Caja -
Folio Nº
31


32
946 Depreciacion -

33
62 599.50
6214 Gratificaciones -
622 Otras remuneraciones -
6271 RPS 49.50
40
4031 EsSALUD 49.50
407 AFP 70.13
41

8/31/2009 34
94 599.50
79
791 599.50
8/31/2009 35
33611 -


656 Suministros -

401.1. IGV. -
42 PROVEEDORES

Nº
36

al centro de costos
37
42 PROVEEDORES -

10 CAJA Y BANCOS
101 Caja -

Folio Nº
38


39
946 Depreciacion -

40
62 599.50
6271 RPS 49.50
40
4031 EsSALUD 49.50
407 AFP 70.13
41

9/30/2009 41
94 599.50
79
791 599.50
9/30/2009 42
10 14,161.27
101 Efectivo 14,161.27
12
122 Anticipos de clientes 14,161.27
10/31/2009 Por la centralización de los ingresos de Caja (anticipo).
43
33611 -
60 COMPRAS 84,142.86
6024 Materias primas para productos inmuebles 84,033.61
6031 Materiales auxiliares 109.24

6364 Teléfono 71.43


401.1. IGV. 16,188.32
42 PROVEEDORES

Nº
44
24 84,033.61
25 109.24
61
Por el destino de las materias primas y auxilares

10/31/2009 45
61 84,142.86
24
25
10/31/2009
Por el retiro de la materia prima y auxiliares con destino al centro de producción
46
91 COSTOS POR DISTRIBUIR 84,142.86
911 Materias primas 84,033.61
912 Materiales auxiliares, envases y embalajes 109.24
913 Sueldos y salarios -
914 Cargas sociales -
915 Depreciación

10/31/2009 Por la determinac. De los costos de producción y la transf. De gastos al C.C.
al centro de costos
47

10 CAJA Y BANCOS
101 Caja 82,325.95
Folio Nº
48


49
946 Depreciacion -

50
62 599.50
6271 RPS 49.50
40
4031 EsSALUD 49.50
407 AFP 70.13
41

10/31/2009 51
94 599.50
79
791 599.50
10/31/2009 52
10 81,516.18
101 Efectivo 81,516.18
12
53
12 119,827.35
1213 119,827.35
40
40111 19,132.10
70
705 Ingreso por valorización 100,695.25
11/30/2009 54
12 95,677.45
16 11,982.74
168 Otras ctas. x por cobrar-Garantía 11,982.74
12
1213 107,660.19
11/30/2009 Por la retención de la garantía y aplicación de los anticipos
55
33611 -
60 COMPRAS 10,297.23
6031 Materiales auxiliares 5,530.25
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 1,759.92

6321 Honorarios 1,500.00
6364 Teléfono 58.82
6393 Otros Servicios 7.56


401.1. IGV. 2,060.62
42 PROVEEDORES
424 Honorarios por pagar 1,500.00

Nº
56
24 4,766.97
25 5,530.25
61

11/30/2009 57
61 10,297.23
24
25
11/30/2009
58
911 Materias primas 4,766.97
912 Materiales auxiliares, envases y embalajes 5,530.25
915 Depreciación

al centro de costos
59
424 Honorarios por pagar 1,500.00

10 CAJA Y BANCOS
101 Caja 14,406.00

Folio Nº
60


61
946 Depreciacion -

62
62 599.50
6271 RPS 49.50
40
4031 EsSALUD 49.50
407 AFP 70.13
41

11/30/2009 63
94 599.50
79
791 599.50
11/30/2009 64
10 -
101 Efectivo -
12
122 Anticipos de clientes -
65
12 -
1213 -
40
40111 -
70
705 Ingreso por valorización -
12/31/2009 66
12 -
122 Anticipos de clientes -
16 -
168 Otras ctas. x por cobrar-Garantía -
12
1213 -
11/30/2009 Por la retención de la garantía y aplicación de los anticipos
67
33611 -
60 COMPRAS -
6024 Materias primas para productos inmuebles -
6031 Materiales auxiliares -

6321 Honorarios -
6364 Teléfono -

656 Suministros -

401.1. IGV. -
42 PROVEEDORES
424 Honorarios por pagar -

Nº
68
24 -
25 -
61

12/31/2009 69
61 -
24
25
12/31/2009
70
91 COSTOS DE CONSTRUCCIÓN -
911 Materias primas -
912 Materiales auxiliares, envases y embalajes -
915 Depreciación

al centro de costos
71
42 PROVEEDORES -
424 Honorarios por pagar -

10 CAJA Y BANCOS
101 Caja -
Folio Nº
72


73
946 Depreciacion -

74
62 1,199.00
6214 Gratificaciones 550.00
622 Otras remuneraciones 49.50
6271 RPS 49.50
40
4031 EsSALUD 49.50
407 AFP 70.13
41
4111 Sueldos y salarios por pagar 1,079.37

12/31/2009 75
94 1,199.00
79
791 1,199.00
12/31/2009 76
62 311.92
6271 RPS -
6291 CTS 311.92
41
4151 CTS 311.92
Por la provis. de la CTS.

12/31/2009 75
94 311.92
945 Cargas sociales 311.92
79
791 311.92
12/31/2009 76
3,473,698.89

33.3 Maquinaria, equipo y otras und. De explotacion -
333.1 Maquinarias -
3331.1 MESCLADORA TROMPITO MARCA MIPSA
33.5 Muebles y Enseres -
3351.1 DOS ESCRITORIOS DE MADERA -
3351.2 ESCRITORIO EJECUTIVO MAD. CAOBA

3351.3 SEIS SILLAS GIRATORIAS DE CUERO -
3351.4 DOS MESAS DE DIRECTORIO -
3351.5 DOS ESTANTERIAS DE MADERA -
33.6 Equipos Diversos -
336.1 Equipos De computo -
3361.1 COMP. PENTIUM VI MARCA LG

3361.3 IMPRESORA MARCA HP
336.3 Maquinas Diversas -
3363.1 ANILLADORA MARCA GESTEINER

14 CTAS X COB. ACC.(O SOC) O PERS.
14.4 Acc. Direc. (o soc) suscrip. pend. Canc. -
2/10/2009 Por la cancelacion del aporte de los socios
según libro de actas folio 7
4
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS #REF!
63.2 Honorarios #REF!
63.93 Otros Servicios #REF!
65.91 Alimentación #REF!
65.92 Notaía #REF!
65.94 Trabajos de Investigacion

65 CARGAS DIVERSAS DE GESTIÓN #REF!
65.9 Otras Cargas Diversas de Gestión #REF!
65.91 Combustible #REF!
40 TRIBUTOS POR PAGAR #REF!

401 Gobierno central #REF!
401.1. IGV. #REF!
42 PROVEEDORES
421 Facturas por pagar #REF!

Nº
------------------------- 5 ------------------------------------------
92 COSTO DE SERVICIOS #REF!
92.9 Servicios Prestados #REF!
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS #REF!

943 Gastos generales #REF!

79.1 Otros gastos generales. #REF!
al centro de costos
6
42 PROVEEDORES #REF!

10 CAJA Y BANCOS
101 Caja #REF!
Folio Nº
7
12 CLIENTES #REF!
121 Facturas por cobrar #REF!
40 TRIBUTOS POR PAGAR

401.1. IGV. #REF!
70 VENTAS
707 Prestación de Servicios #REF!
2/28/2009 Por las ventas del mes. Según R. V., folios
Nº
8
10 CAJA Y BANCOS #REF!
101 Caja #REF!
12 CLIENTES
2/28/2009 Por la centralización de los ingresos de Caja.

Folio Nº ......
9
68 PROVISIONES DEL EJERCICIO 27,247.13
681 Deprec. De inmuebl. Maqui. Y equi. 27,247.13

393 Depreciaciòn de Inmueb. Maqui. Y Equipo 27,247.13
3/31/2009 Por la provis. de la depreciaciòn hasta el 31/03/2009
10

79.2 Depreciacion de inmub. Maquin. Y equipos 27,247.13

#REF!
ASIENTOS DE CIERRE
25
82 VALOR AGREGADO 2,500.46
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
12/31/2004 Por la transferencia del saldo deudor al cierre
del ejercicio
26
84 RESULTADO DE EXPLOTACION 204,463.60
65 CARGAS DIVERSAS DE GESTIÓN
68 PROVISIONES DEL EJERCICIO
del ejercicio
27
70 VENTAS 219,860.13
70.7 Prestación de Servicios 219,860.13
81 PRODUCCION DEL EJERCICIO

del ejercicio
28
81 PRODUCCION DEL EJERCICIO 219,860.13
82 VALOR AGREGADO
del ejercicio
29
83 EXCEDENTE O INSUF, BRUTO DE EXPLOT. -217,359.67
82 VALOR AGREGADO
del ejercicio
30
84 RESULTADO DE EXPLOTACION -217,359.67
83 EXCEDENTE O INSUF, BRUTO DE EXPLOT.
del ejercicio
5
85 RESULTADO ANTES DE PART. E IMPUESTO -12,896.07
84 RESULTADO DE EXPLOTACION
del ejercicio
6
89 RESULTADO DEL EJERCICIO -12,896.07
85 RESULTADO ANTES DE PART. E IMPUESTO
7
59 RESULTADOS ACUMULADOS -12,896.07
59.2 Pérdidas Acumuladas -12,896.07
89 RESULTADO DEL EJERCICIO

89.2 Pérdidas -12,896.07
del ejercicio
-38,688.20
HABER
32,860.71
799.05
29,742.69
8,460.64 99,444.59 99,444.59

-
27,581.50
39,574.82
219,860.13
259,434.95
-
129,716.93
206.46
297.08
1,996.92
200,115.44
- 202,615.90 202,615.90
-
179,716.93
259,434.95
- 259,434.95
240,625.58 240,625.58 240,625.58
-
27,247.13
27,247.13
1,295,767.15 -
119.63
479.87
599.50
31.09
1,486.00
31.09
1,486.00
2,270.59
2,270.59
119.63
479.87
599.50
2,434.50 2,434.50
-
1,993.07
2,434.50
2,270.59
2,270.59
119.63
479.87
599.50
13.00
10.92
13.00
2,270.59
2,270.59
119.63
1,079.37
1,199.00
2,270.59
2,270.59
119.63
479.87 599.50
599.50
-
-
2,270.59
2,270.59
119.63
479.87 599.50
599.50
14,161.27
101,390.00
84,142.86
84,033.61
109.24
85,201.68
82,325.95
2,270.59
2,270.59
119.63
479.87
599.50
81,516.18
19,132.10
100,695.25
107,660.19
14,406.00
10,297.23
4,766.97
5,530.25
12,345.38
14,406.00
2,270.59
2,270.59
119.63
479.87
599.50
-
-
2,270.59
2,270.59
119.63
1,079.37
1,199.00
311.92
311.92
3,473,698.89 -
-
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
27,247.13
27,247.13
#REF!
#REF!
2,500.46
177,216.47
27,247.13
219,860.13
219,860.13
-217,359.67
-217,359.67
-12,896.07
-12,896.07
-12,896.07
-38,688.20
LIBRO MAYOR 2014 HIDALGO MEJÍA JORGE MARTÍN
101 CAJA Y BANCOS 1213- CLIENTES 104 122 - CLIENTE

DEBE HABER DEBE HABER DEBE HABER DEBE
3,012.29 240,625.58 259,434.95 259,434.95 1,498.00
259,434.95 0.00
262,447.24 240,625.58 259,434.95 259,434.95 1,498.00 0.00
20 - MERCADERIAS 25.1 - MAT. AUX., SUM RPT 33311 IMUE Y O. UNID. EXPLOT 33411
0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 - 0
244 251 - MAT. AUX., SUM RPT

DEBE HABER DEBE HABER
0.00 0.00 0.00 0.00
38 - CARGAS DIFERIDAS 39132 - DEPREC Y AM. AC 401.1 IGV 401.7 IMPTO A R

32,860.71 4,173.19 39,574.82
27,247.13 22,898.97
15,379.88
0.00 0.00 0.00 60,107.84 42,452.03 39,574.82
39135 - DEPREC Y AM. ACU

DEBE HABER
-
-
-
-
-
-
-
-
0.00 0.00
4212 - PROVEEDORES 424 4511 50 - CAPITAL
150,115.44 150,115.44 18,000.00 50,000.00 15,325.03 29,742.69
0.00
150,115.44 150,115.44 18,000.00 50,000.00 15,325.03 29,742.69
6011 - COMPRAS 6124 - VARIAC DE EXIST 6211 - CARG DE PERSONAL 6314 SERV PREST
0.00 2,294.00
0.00 0 0.00 0.00 2,294.00 0.00
6111 - VARIAC DE EXIST 6364 SERV PREST

DEBE HABER DEBE
0.00
0.00 0.00
6031- COMPRAS 6291 - CARG DE PERSONAL 6271 - CARG DE PERSONAL

DEBE HABER DEBE HAB DEBE HAB
206.46
0.00 0 0.00 0.00 206.46 0.00

63.6 63.7 63.9 651 - CARGAS DIV
- - - - - -
68135 6911 - COSTO DE VENTAS 7041 73 - DESC REBY BO

27,247.13 0.00 219,860.13
27,247.13 0.00 0.00 0.00 - 219,860.13
68145 - PROV DEL EJER 913 - COSTO DE SERVICIOS

DEBE HAB DEBE HABER
-
-
-
-
-
-
-
-
0.00 0.00 - 0.00

912 915 - COSTO DE SERVICIOS 946- COSTO DE SERVICIOS
DEBE HAB DEBE HAB DEBE HAB
-
-
-
-
-
-
-
- -
- -
- 0.00 - 0.00 - 0.00
791 - CARG IMP CTA CT 929 - COSTO DE SERVICIOS 943 - GASTOS ADMINIS 945 - GASTOS DE V
DEBE HABER DEBE HAB DEBE DEBE
HA
179,716.93 - 179,716.93
27,247.13 - 27,247.13
-
- 206,964.06 - - 206,964.06 -
944 - GASTOS ADMINIS
DEBE HABER
- 0.00
439,809.81 597,705.08 ### 277,434.95 369,542.79### 268,739.58 289,177.64###
1,295,767.15 1,295,767.15
-
1,295,767.15 1,295,767.15
1,295,767.15 1,295,767.15
80 - MARGEN COMERCIAL 81 - PROD. DEL EJERC. 82 - VALOR AGREGADO 83 - EXC. (O INSUF.)

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
84 - RESUL. DE EXPLOTACION 85 - RES. A. PART. E IMP. 88. IMPUESTO A LA RENTA 89 - RESUL. DEL EJ
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

122 - CLIENTES
DEBE HABER
0.00 -
33411 33691 - EQUIPOS DIVS.

87,703.05 3,058.06
-
87,703.05 0 3,058.06 0 3,058.06
411
DEBE HABER
1,996.92 1,996.92
1,996.92 1996.92
401.7 IMPTO A RENTA 407 REM Y PARTIC PAGAR

0.00 799.05 272.43 297.08
7,325.88
7,325.88 799.05 272.43 297.08
4031 IMPTO A RENTA 4654

DEBE DEBE
H HABER
210.00 206.46
### 32,000.00 0.00
32,000.00 0.00
210.00 206.46
###
407 IMPTO A RENTA

DEBE HABER
###
0.00 0.00
###
50 - CAPITAL 59 12- RESULTADOS ACUM
- 8,460.64 - -
0 8,460.64 0 -
6314 SERV PREST X 3ROS 5913

0.00 14,421.86
13,159.63
0.00 0.00 0.00 27,581.50
6364 SERV PREST X 3ROS 6321

-
- - - -
6214 - CARG DE PERSONAL 622- CARG DE PERSONAL

DEBE HA DEBE HABER
0.00 0.00
### 0.00 0.00 0.00
651 - CARGAS DIV DE GES 66 - CARGAS EXCEPC
177,216.47
177,216.47 - - -
656 - CARGAS DIV DE GES

DEBE HABER
- -
- -###
73 - DESC REBY BONIF OBT 63.2

0.00 0.00 0.00 0.00

911COSTO DE SERVICIOS
DEBE HABER
-
-
-
-
- 0.00
945 - GASTOS DE VENTAS 63.2

- - - -
HABER
272,455.40 9,466.15
###
### 37,327.41 29,875.50
- -
83 - EXC. (O INSUF.) B. EXP.

DEBE HABER
0.00 0.00
89 - RESUL. DEL EJERCICIO

DEBE HABER
0.00 0.00
0.00
BALANCE DE COMPROBACIÓ
JORGE MARTÍN HIDALGO ME
(AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014)
CO TOTALES SALDOS
NOMBRE
D. DEBE HABER DEUDOR
10 CAJA Y BANCOS 263,945.24 240,625.58 23,319.66
101 262,447.24 240,625.58 21,821.66
104 1,498.00 - 1,498.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – T 259,434.95 259,434.95 -
1213 Facturas por cobrar 259,434.95 259,434.95 -
122 - - -
16 - - -
168 Otras cuentas por cobrar diversas - - -
24 MATERIAS PRIMAS - - -
244 Materias primas para productos inmuebles - - -
20 - - -
20111 - - -
26 SUMINISTROS DIVERSOS - - -
261 Suministros diversos - - -
33 INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO 90,761.11 - 90,761.11
33691 3,058.06 - 3,058.06
33411 87,703.05 - 87,703.05
33611 - - -
37 CARGAS DIFERIDAS - - -
371 Otras cargas diferidas - - -
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTA - 60,107.84
39132 - 60,107.84
39135 - -
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PEN 50,260.34 40,877.42 9,407.58
4011
40111 42,452.03 39,574.82 2,877.21
40171 7,325.88 799.05 6,526.82
4031 210.00 206.46 3.54
407 Administradoras de fondos de pensiones 272.43 297.08
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES P 1,996.92 1,996.92 -
4111 Sueldos y salarios por pagar 1,996.92 1,996.92
4151 Compensación por tiempo de servicios - -
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TE 168,115.44 200,115.44
4212 Emitidas 150,115.44 150,115.44
424 Honorarios por pagar 18,000.00 50,000.00
45 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TE 15,325.03 29,742.69
4511 15,325.03 29,742.69
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCE 32,000.00 - 32,000.00
4654 Reclamaciones de terceros 32,000.00 - 32,000.00
50 CAPITAL - 8,460.64
501 Acciones - 8,460.64
59 RESULTADOS ACUMULADOS - 27,581.50 -
592 - - -
593 - 27,581.50 -
60 COMPRAS - - -
6011 - - -
6031 - - -
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS - - -
- - -
61111 - -
616 Suministros diversos - - -
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y G 2,500.46 - 2,500.46
6211 Sueldos y salarios 2,294.00 - 2,294.00
6214 Gratificaciones - - -
622 Otras remuneraciones - - -
6271 Régimen de prestaciones de salud 206.46 - 206.46
6291 Compensación por tiempo de servicio - - -
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS - - -
6314 Alimentación - - -
6321 - - -
6364 Teléfono - - -
6393 Otros servicios - -
64 TRIBUTOS - -
64.9 Otros tributos -
65 CARGAS DIVERSAS DE GESTIÓN 177,216.47 - 177,216.47
651 - - -
656 - - -
659 177,216.47 - 177,216.47
66 CARGAS EXCEPCIONALES - -
66.6 Sanciones administrativas y fiscales - - -
68 PROVISIONES DEL EJERCICIO 27,247.13 - 27,247.13
68135 27,247.13 - 27,247.13
68145 Equipos diversos - - -
69 - - -
6911 - - -
70 VENTAS - 219,860.13
7041 - 219,860.13
73 - -
73.1 - -
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COS - 206,964.06
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos - 206,964.06
91 COSTOS DE CONSTRUCCIÓN - - -
911 Materias primas - - -
912 Materiales auxiliares, envases y ambalajes - - -
913 Sueldos y salarios - - -
915 Depreciación - - -
92 COSTO DEL SERVICIO - - -
929 - - -
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 206,964.06 - 206,964.06
943 Gastos generales 206,964.06 - 206,964.06
944 Sueldos y salarios - - -
945 Cargas sociales - - -
946 Depreciaciones - - -
88
TOTALES 1,295,767.15 1,295,767.15 569,416.47
89 UTILIDAD O PERDIDA -
TOTALES 1,295,767.15 1,295,767.15 569,416.47
1,295,767.15 1,295,767.15
- -
-
E DE COMPROBACIÓN
ARTÍN HIDALGO MEJÍA
DE DICIEMBRE DE 2014)
SALDOS BALANCE (hist.) FUNCIÓN NATURALEZA

ACREEDOR ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA PERDIDA GANANCIA
23,319.66
21,821.66
1,498.00
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
90,761.11
3,058.06
87,703.05
-
- - -
- - -
60,107.84 60,107.84
60,107.84 60,107.84
- -
24.65 9,407.58 24.65
- - -
- 2,877.21 -
- 6,526.82 -
3.54
24.65 - 24.65
- - -
- - -
- -
32,000.00 32,000.00
- -
32,000.00 32,000.00
14,417.66 14,417.66
14,417.66 14,417.66
- 32,000.00 -
- 32,000.00 -
8,460.64 8,460.64
8,460.64 8,460.64
27,581.50 - 27,581.50
- - -
27,581.50 - 27,581.50
-
-
-
- - - -
-
- - -
-
2,500.46
2,294.00
-
-
206.46
-
-
-
-
-
-
-
-
177,216.47
-
-
177,216.47
- -
- -
27,247.13
27,247.13
-
- - -
- -
219,860.13 219,860.13 219,860.13
219,860.13 219,860.13 219,860.13
- - -
- - -
206,964.06
206,964.06
-
-
-
-
-
-
-
206,964.06
206,964.06
-
-
-
569,416.47 155,488.35 142,592.28 206,964.06 219,860.13 206,964.06 219,860.13
- 12,896.07 12,896.07 12,896.07 -
569,416.47 155,488.35 155,488.35 219,860.13 219,860.13 219,860.13 219,860.13
Utilidad bruta 12,896.07 IR Pagados 6,526.82

0
0.00 IR 30% 3,868.82
Utilidad Neta 9,027.25 IR por regul. -2,658.00
12,896.07
AJUSTES BALANCE (Ajust.) FUNCIÓN NATURALEZA
DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA PERDIDA
- 23,319.66
- 21,821.66
- 1,498.00
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
- 90,761.11
- 3,058.06
- 87,703.05
- -
- - -
- - -
60,107.84
60,107.84
-
3,868.82 5,538.76 24.65
- - -
2,877.21 -
3,868.82 2,658.00
3.54
24.65
- - -
- -
- -
32,000.00
-
32,000.00
14,417.66
14,417.66
32,000.00 -
32,000.00 -
8,460.64
8,460.64
- 27,581.50
- 14,421.86
- 13,159.63
-
-
-
- -
-
- -
-
2,500.46
2,294.00
-
-
206.46
-
-
-
-
-
-
-
-
177,216.47
-
-
177,216.47
- -
- -
27,247.13
27,247.13
-
-
- -
219,860.13
219,860.13
-
-
206,964.06
206,964.06
- - -
- -
- -
- -
- -
- -
- -
206,964.06 206,964.06
206,964.06 206,964.06
- -
- -
- -
3,868.82 - 3,868.82 3,868.82
210,832.88 210,832.88 151,619.53 142,592.28 210,832.88 219,860.13 210,832.88
- 9,027.25 9,027.25 - 9,027.25
210,832.88 210,832.88 151,619.53 151,619.53 219,860.13 219,860.13 219,860.13
0.00
2,682.65
NATURALEZA
GANANCIA
-
-
219,860.13
219,860.13
-
-
219,860.13
-
219,860.13
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013
(Expresado En Nuevos Soles)
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
CAJA Y BANCOS 23,319.66
MERCADERÍAS -
OTRAS 37,538.76
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y R -
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 60,858.42
ACTIVO NO CORRIENTE
INMUEBLE MAQUIN Y EQUIPOS 90,761.11
DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMI -60,107.84
ACTIVO DIFERIDO -
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 30,653.28
TOTAL ACTIVO
TOTAL ACTIVO 91,511.69
PROPIETARIO
ALGO MEJÍA JORGE MARTÍN
DO DE SITUACIÓN FINANCIERA
(Expresado En Nuevos Soles)
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
CARGAS DIFERIDAS -
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSI 24.65
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR -
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERC 32,000.00
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS -
TOTAL PASIVO CORRIENTE 32,024.65
PASIVO NO CORRIENTE
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 14,417.66
PROV PARA DESV. DE EXISTENCIAS
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 14,417.66
TOTAL PASIVO 46,442.31
PATRIMONIO NETO
CAPITAL 8,460.64
RESULTADOS ACUMULADOS 27,581.50
RESULTADO DEL EJERCICIO 9,027.25 45,069.38
TOTAL PATRIMONIO 45,069.38
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 91,511.69
CONTADOR
ESTADO DE RESULTADOS - FUNCION
(Expresado en Nuevos Soles)
Ventas Netas (Ingresos Operacionales) 219,860.13

Otros Ingresos Operacionales -
Total Ingresos Brutos 219,860.13
Costo de Ventas/Costo de Producción -
Utilidad Bruta 219,860.13
Gastos Operacionales:
Gastos de Administración -206,964.06
Gastos de Ventas -
Utilidad Operativa 12,896.07
Otros Ingresos (Gastos):
Ingresos Financieros - . -
Gastos Financieros -
Otros Ingresos -
Otros Gastos -
Resultados por Explotación a la Inflación - . -
Resultados antes de Partidas Extraordinarias
Participaciones y del Impuesto a la Renta 12,896.07
Participaciones - . -
Impuesto a la Renta
Resultados Antes de Partidas Extraordinarias 12,896.07

Ingresos Extraordinarios - . -
Gastos Extraordinarios -
Resultado Antes de Interés Minoritario

Impuesto a la renta -3,868.82 12,896.07
Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio 9,027.25 3,868.82

GERENTE CONTADOR
441,936.27 0.18
79,548.53
12,896.07
3,868.82
Impto. 3,868.82
0.01760
Coheficiente 2014 V. Netas 219,860.13
(Desde 03/2014)
5,639.84
0.02994456
188,342.71
ESTADO DE RESULTADOS - NATURALEZA
(Expresado en Nuevos Soles)
Ventas 219,860.13
Compra de Mercaderias (0.00)
( + ) Variación de Mercaderias 0.00
Margén Comercial 219,860.13
Compra de Suministros
( + ) Variación de Suministros - , -
Servicios Prestados por Terceros (0.00)
Valor Agregado 219,860.13
Cargas de Personal 0.00
Tributos
Excedente (O Insuficiencia) Bruto de Explotación 219,860.13
Cargas Diversas de Gestió 177,216.47
Cargas de explotacion 0.00
Provisiones del Ejercicio (27,247.13)
Resultado de Explotación 15,396.53
Ingresos Diversos 0.00
Ingresos Excepcionales - . -
Gastos Excepcionales 0.00
Ingresos Financieros - . -
Cargas Financieras 0.00
REI
Resultados antes de Participaciones e Impuestos 15,396.53
Distribución Legal de la Renta Neta - . -
Impuesto a la Renta (3,868.82)
Resultado del Ejercicio 11,527.71
GERENTE CONTADOR
ALEZA
DIARIO de SOPORTE DIGITAL - 2006
CÓD. CONCEPTO DEBE
101 Caja 1,000.00
50 CAPITAL
502 Capital personal 1,000.00
4/1/2006 Por el Activo y Capital al inicio de las
actividades de Ponce Chavez Cesar.
1
12 CLIENTES #REF!
401.1. IGV. #REF!
70 VENTAS
707 #REF!
Nº
4
101 Caja #REF!
12 CLIENTES
5/31/2006 Por la centralización del Debe de Caja. Folio
Nº ......
5
33 INMUEBLES MAQUINARIAS Y EQUIPOS #REF!
33.6 Equipos diversos #REF!
60 COMPRAS #REF!
606 Suministro diversos #REF!
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS #REF!
631 Correo y telecomunicaciones #REF!
636 Electricidad y agua #REF!
637 #REF!
63.9 #REF!
65 CARGAS DIVERSAS DE GESTIÓN #REF!
659 Otras cargas diversas de gestión #REF!
40 TRIBUTOS POR PAGAR #REF!
401.1. IGV. #REF!
42 PROVEEDORES
46.9 Otras ctas por pagar diversas #REF!
Nº
7
26 SUMINISTROS DIVERSOS #REF!
261 Suministros diversos #REF!
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
616 Suministros Diversos #REF!
5/31/2006 Por el destino de las compras del mes
8
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS #REF!
616 Suministros Diversos #REF!
26 SUMINISTROS DIVERSOS
261 Suministros diversos #REF!
5/31/2006 Por la salida de los suministros al centro de
produccion.
9
92 COSTO DE SERVICIOS #REF!
92 #REF!
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS #REF!
943 Gastos generales #REF!
95 GASTOS DE VENTAS #REF!
95.3 #REF!
79.1 Otros gastos generales. #REF!
al centro de costos
10
68 PROVISIONES DEL EJERCICIO 0
681 Deprec. De inmuebl. Maqui. Y equi.
681.3 Maqui., equip. Y otras unidades de exp.
393 Depreciaciòn de Inmueb. Maqui. Y Equipo
393.3 Maquinaria y otroas unid. De explot.
3933.1 DVD 7711N C/MP3 3.65
3933.2 GRAB. DVD CDRW 8.95
3933.3 BRAB DVD R/RW 10.31
3933.4 GRAB. DVD CDRW DUAL 8.17
3933.5 FILAMDORA SONY 19.24
3933.6 TV COLOR CASIO 1.75
3933.7 TV COLOR LG. 3.39
3933.8 DISCO DURO SEGATE 2.68
3933.9 DISCO DURO 8086 2.67
3933.1O MONITOR SANSUNG 2.73
3933.11 GRAB. CD. LG. 1.46
3933.12 TARJETA DE VIDEO MATRO 45.34
3933.13 DVD - VHS LG 4.84
3933.14 CPU MICROPROCESADOR I 8.31
3933.15 MONITOR SANSUNG SVGA 4.40
3933.16 CAMARA FOTOGRÁFICA SO 10.73
2/28/2005 Por la provis. de la depreciaciòn del mes Febre.
11
92 COSTOS DE PRODUCCIÒN -
92681 Depreciacion de inmub. Maquin. Y equipos
79.2 Depreciacion de inmub. Maquin. Y equipos
12
12 CLIENTES #REF!
401.1. IGV. #REF!
70 VENTAS
707 701. Mercaderías #REF!
Nº
13
101 Caja #REF!
12 CLIENTES
Nº ......
19
68 PROVISIONES DEL EJERCICIO -
681 Deprec. De inmuebl. Maqui. Y equi.
3933.1 DVD 7711N C/MP3 3.65
3933.3 BRAB DVD R/RW 10.31
3933.7 TV COLOR LG. 3.39
3933.9 DISCO DURO 8086 2.67
3933.11 GRAB. CD. LG. 1.46
3933.13 DVD - VHS LG 4.84
20
21
12 CLIENTES -
121 Facturas por cobrar
401 Gobierno central
401.1. IGV.
70 VENTAS
707 701. Mercaderías
Nº
22
10 CAJA Y BANCOS -
101 Caja
12 CLIENTES
Nº ......
23
40117 Impuesto a la Renta
42 PROVEEDORES -
421 Facturas por pagar
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS -
469 Otras cuentas por pagar diversas
10 CAJA Y BANCOS
101 Caja
7/31/2006 Por la centralización del Haber de Caja. Folio
24
63 SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS -
631 Correo y telecomunicaciones
636 Electricidad y agua
639 Otros servicios
659 Otras cargas diversas de gestión
401.1. IGV.
42 PROVEEDORES
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
Nº
25
92 COSTOS DE PRODUCCIÓN -
923.3 Servicios prestados por terceros
925.5 Cargas diversas de gestion
943 Gastos generales
79.1 Otros cargas imput. A cuenta de costos.
7/31/2006 Por la determinac. Del C.P. Y la transferencia
del área adm. Al centro de costos
26
681 Deprec. De inmuebl. Maqui. Y equipo.
3933.1 DVD 7711N C/MP3 3.65
3933.3 BRAB DVD R/RW 10.31
3933.7 TV COLOR LG. 3.39
3933.9 DISCO DURO 8086 2.67
3933.11 GRAB. CD. LG. 1.46
3933.13 DVD - VHS LG 4.84
27
28
12 CLIENTES -
401.1. IGV.
70 VENTAS
707
Nº
29
10 CAJA Y BANCOS -
101 Caja
12 CLIENTES
Nº ......
30
401.11 IGV
401.17 Impuesto a la Renta
401.17 Impuesto a la Renta Anual
42 PROVEEDORES -
10 CAJA Y BANCOS
101 Caja
31
639 Otros servicios
401.1. IGV.
42 PROVEEDORES
Nº
32
33
3933.1 DVD 7711N C/MP3 3.65
3933.3 BRAB DVD R/RW 10.31
3933.7 TV COLOR LG. 3.39
3933.9 DISCO DURO 8086 2.67
3933.11 GRAB. CD. LG. 1.46
3933.13 DVD - VHS LG 4.84
34
35
12 CLIENTES -
401.1. IGV.
70 VENTAS
Nº
36
10 CAJA Y BANCOS -
101 Caja
12 CLIENTES
Nº ......
37
40117 Impuesto a la Renta
42 PROVEEDORES -
10 CAJA Y BANCOS
101 Caja
38
639 Otros servicios
401.1. IGV.
42 PROVEEDORES
Nº
39
923.3
925.5
40
3933.1 DVD 7711N C/MP3 3.65
3933.3 BRAB DVD R/RW 10.31
3933.7 TV COLOR LG. 3.39
3933.9 DISCO DURO 8086 2.67
3933.11 GRAB. CD. LG. 1.46
3933.13 DVD - VHS LG 4.84
41
42
12 CLIENTES -
401.1. IGV.
70 VENTAS
Nº
43
10 CAJA Y BANCOS -
101 Caja
12 CLIENTES
Nº ......
44
401.11 IGV
42 PROVEEDORES -
10 CAJA Y BANCOS
101 Caja
45
60 COMPRAS -
606 Suministros diversos
639 Otros servicios...................
401.1. IGV.
42 PROVEEDORES
Nº
46
64 TRIBUTOS -
64.9

401.9 Otros tributos
46
94.4 Tributos
46
26 SUMINISTROS DIVERSOS -
26.1 Suministros diversos
61 VARIACION DE EXISTENCIAS
Por el destino de la mercaderia al almacen
47
61 VARIACION DE EXISTENCIAS -
Por el consumo de los suministros
48
923.3 Servicos prestados por terceros
49
3933.1 DVD 7711N C/MP3 3.65
3933.3 BRAB DVD R/RW 10.31
3933.7 TV COLOR LG. 3.39
3933.9 DISCO DURO 8086 2.67
3933.11 GRAB. CD. LG. 1.46
3933.13 DVD - VHS LG 4.84
50
51
12 CLIENTES -
401.1. IGV.
70 VENTAS
Nº
52
10 CAJA Y BANCOS -
101 Caja
12 CLIENTES
Nº ......
53
401.11 IGV
401.9 Otros tributos
42 PROVEEDORES -
66 CARGAS EXCEPCIONALES -
66.6 Sanciones administrativas y fiscales
10 CAJA Y BANCOS
101 Caja
54
637 Publicidad y relacines publicas
639 Otros servicios
401.1. IGV.
42 PROVEEDORES
Nº
56
57
3933.1 DVD 7711N C/MP3 3.65
3933.3 BRAB DVD R/RW 10.31
3933.7 TV COLOR LG. 3.39
3933.9 DISCO DURO 8086 2.67
3933.11 GRAB. CD. LG. 1.46
3933.13 DVD - VHS LG 4.84
58
59
12 CLIENTES -
401.1. IGV.
70 VENTAS
Nº
60
10 CAJA Y BANCOS -
101 Caja
12 CLIENTES
Nº ......
61
401.11 IGV
42 PROVEEDORES -
10 CAJA Y BANCOS
101 Caja
62
60 COMPRAS -
637 Publicidad y relacines publicas
639 Otros servicios
401.1. IGV.
42 PROVEEDORES
Nº
63
Por el destino de los suministros al almacen
64
Por la salida y consumo de los suministros
65
923.3 Sercicios prest. Por terceros
66
3933.1 DVD 7711N C/MP3 3.65
3933.3 BRAB DVD R/RW 10.31
3933.7 TV COLOR LG. 3.39
3933.9 DISCO DURO 8086 2.67
3933.11 GRAB. CD. LG. 1.46
3933.13 DVD - VHS LG 4.84
67
68
12 CLIENTES -
401.1. IGV.
70 VENTAS
Nº
69
10 CAJA Y BANCOS -
101 Caja
12 CLIENTES
Nº ......
70
401.11 IGV
42 PROVEEDORES -
10 CAJA Y BANCOS
101 Caja
71
60 COMPRAS -
639 Otros servicios
401.1. IGV.
42 PROVEEDORES
Nº
72
73
74
925.5 Cargas deversas de gestion
75
3933.1 DVD 7711N C/MP3 3.65
3933.3 BRAB DVD R/RW 10.31
3933.7 TV COLOR LG. 3.39
3933.9 DISCO DURO 8086 2.67
3933.11 GRAB. CD. LG. 1.46
3933.13 DVD - VHS LG 4.84
76
77
12 CLIENTES -
401.1. IGV.
70 VENTAS
Nº
78
10 CAJA Y BANCOS -
101 Caja
12 CLIENTES
Nº ......
79
401.11 IGV
42 PROVEEDORES -
10 CAJA Y BANCOS
101 Caja
80
60 COMPRAS -
639 Otros servicios
401.1. IGV.
42 PROVEEDORES
Nº
81
82
83
925.5 Cargas deversas de gestion
84
3933.1 DVD 7711N C/MP3 3.65
3933.3 BRAB DVD R/RW 10.31
3933.7 TV COLOR LG. 3.39
3933.9 DISCO DURO 8086 2.67
3933.11 GRAB. CD. LG. 1.46
3933.13 DVD - VHS LG 4.84
85
86
12 CLIENTES -
401.1. IGV.
70 VENTAS
Nº
87
10 CAJA Y BANCOS -
101 Caja
12 CLIENTES
Nº ......
88
401.11 IGV
42 PROVEEDORES -
10 CAJA Y BANCOS
101 Caja
89
636 Eelectricidad y agua
639 Otros servicios
401.1. IGV.
42 PROVEEDORES
Nº
90
91
3933.1 DVD 7711N C/MP3 3.65
3933.3 BRAB DVD R/RW 10.31
3933.7 TV COLOR LG. 3.39
3933.9 DISCO DURO 8086 2.67
3933.11 GRAB. CD. LG. 1.46
3933.13 DVD - VHS LG 4.84
92
93
12 CLIENTES -
401.1. IGV.
70 VENTAS
Nº
94
10 CAJA Y BANCOS -
101 Caja
12 CLIENTES
Nº ......
95
401.11 IGV
42 PROVEEDORES -
60 COMPRAS -
63.1 Correo y telecomunicaciones
63.2 Honorarios Falta sustentar
63.6 Electricidad y agua
63.7 Publicidad y relaciones public.
63.9 Otros servicios (transporte)
95 CARGAS DIVERSAS DE GESTION -
65.9 Otras cargas diversas de gestion
10 CAJA Y BANCOS
101 Caja
96
38 CARGAS FIERIDAS
386 Impto a la renta
Por el destino del impuesto a la renta que sera
cancelado en el mes de enero del 2006
97
64
65
923.3 Sercicios prest. Por terceros
#REF!
HABER
1,000.00
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
-
#REF!
#REF!
#REF!
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
- #REF! #REF!
#REF!
-
-
#REF!
#REF!

Ejercicios Contabilidad

Cargado por

Información del documento

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Ejercicios Contabilidad

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

JORGE MARTÍN HIDALGO MEJÍA

Lima, 01 de enero 2014

JORGE MARTÍN HIDALGO MEJÍA

Huaraz, 01 de enero de 2014

ANALISIS DE LA Cuenta - 401.1

401.7 PAGOS A CTA DEL IMPUESTO A LA RENTA

Mayo 17,040.68 509.52 509.52

Junio 23,703.08 708.72 708.72

Agosto 25,283.05 755.96 755.96

Septiembre 15,572.88 465.63 465.63

Octubre 18,103.11 541.28 541.28

Noviembre 15,119.49 452.07 452.07

Diciembre 11,755.20 351.48 351.48

TOTAL IR DETERMINADO 6,314.31

PAGOS AL 31-12-2013 5,962.82

Jan-14 799.05 Dec-13

33 INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO - 2014

FECHA DE COSTO COSTO SUB

1 1 Varios 3,058.06 3,058.06 33611

Enero 9 31.00 0.02

2,270.59 2,270.59 2,270.59 2,270.59 2,270.59 2,270.59 2,270.59

1/1/2014 Por el Activo, Pasivo y Capital al reinicio de sus

40 TRIBUTOS POR PAGAR 22,898.97

401.1. IGV. 22,898.97

12/31/2013 ------------------------- 3-------------------------------------------

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 179,716.93

12/31/2013 ------------------------- 3-------------------------------------------

46 CTAS POR PAGAR DIVERSAS 32,000.00

68145 Equpipos diversos -

39 DEPRECIACIÒN Y AMORT. ACUM.

79 CARGAS. IMPUT. CTA DE COSTOS

12/31/2013 Por la transferencia de la depreciación del mes

46 CTAS POR PAGAR DIVERSAS -

6271 RPS 49.50

Por la provis. de la palnilla del mes

63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 25.21

6393 Otros Servicios 8.40

65 CARGAS DIVERSAS DE GESTIÓN 5.88

40 TRIBUTOS POR PAGAR 237.26

401.1. IGV. 237.26

46 CTAS POR PAGAR DIVERSAS

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 31.09

79 CARGAS. IMPUT. CTA DE COSTOS Y GASTOS

46 CTAS POR PAGAR DIVERSAS -

5/31/2009 Por la centralización de los egresos de Caja.

68145 Equpipos diversos -

39 DEPRECIACIÒN Y AMORT. ACUM.

39135 Equipos diversos -

79 CARGAS. IMPUT. CTA DE COSTOS

6271 RPS 49.50

407 AFP 70.13

Por la provis. de la palnilla del mes

63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 27.73

6393 Otros Servicios -

65 CARGAS DIVERSAS DE GESTIÓN 1,965.34

656 Suministros 190.34

40 TRIBUTOS POR PAGAR 105.30

401.1. IGV. 105.30

46 CTAS POR PAGAR DIVERSAS

94 GASTOS ADMINISTRATIVOS 1,993.07

79 CARGAS. IMPUT. CTA DE COSTOS Y GASTOS

46 CTAS POR PAGAR DIVERSAS -

68145 Equpipos diversos -

39 DEPRECIACIÒN Y AMORT. ACUM.