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Camiri-Santa Cruz-Bolivia
2022
INDICE
ASPECTOS GENERALES 1
1.1. INTRODUCCIÓN ...................................................................................... 2
5.7. Mantenimiento................................................................................................. 62
Ante esta situación, cada vez son más las empresas que están comprometidas con
prácticas sostenibles y la reducción del consumo de plástico por medio de estrategias que
buscan su reutilización y reciclaje, en lugar del uso constante y eliminación inmediata.
Como estudiantes de la Facultad Integral del Chaco preocupadas por la situación que se
vive no solo en la población de Santa Cruz sino en todo el mundo con respecto a la
contaminación de plástico del medio ambiente surge la idea de tomar acciones urgentes que
extiendan la conservación de la naturaleza, por tal motivo el proyecto está orientado a la
ejecución de una fábrica de vasos compostables, es una de las opciones extraordinarias que
tenemos para cuidar el medio ambiente. Lo más interesante de los vasos compostables es
que sabemos que no van a dañar al medio ambiente y, a su vez, se garantiza la calidad de
este producto.
Aunque muchas veces los vasos descartables han podido sacarnos de apuros, el 99% de
vasos de plástico descartable se desechan tras su único uso y generan grandes cantidades de
basura. basura que no se degrada, que permanece en el ambiente y contamina.
El uso de plástico se ha convertido en algo normal en nuestros días. Sin embargo, están a la
vista las consecuencias que se generan en el ambiente y en la supervivencia de especies, se
hallan consecuencias en el ecosistema y en las especies que están siendo amenazadas, así
como el caso de tortugas y aves marinas que han muerto por la ingesta de plástico que les
ocasiona enredos, asfixia, estrangulación o desnutrición, incluso una vez ingeridos los
micro plásticos, el animal (Los peces) acumulan los compuestos químicos asociados en sus
tejidos, estos compuestos químicos no se metabolizan, por lo que se van acumulando en el
animal a lo largo de toda su vida, asimismo los humanos, al estar en la cúspide de la
pirámide trófica, no estamos exentos de peligro, las vías de la exposición humana a los
aditivos químicos de los plásticos son básicamente dos: la ingesta y la inhalación, la
mayoría de este tipo de vasos de plásticos desechables contienen toxinas peligrosas como
los PCBs, ftalatos colorantes, Bisfenol A o PBDE entre otras sustancias. Todos estos
materiales emiten contaminantes a nuestro cuerpo en pequeñas dosis.
1.3. Resultados
1.4. Justificación
A causa del daño que originan los botaderos a los alrededores de su ubicación geográfica.
Estas consumen energía para su manufactura, crean basura, asfixian especies que se
encuentran en los ríos y aumentan el volumen de los rellenos sanitarios.
El proyecto en consecuencia se justifica en lo económico presenta una parte del circuito que
debe recorrer una nueva unidad de negocio.
El presente proyecto tiene un alcance espacial enfocado en los sectores urbanos de los
municipios correspondientes a la provincia Cordillera.
Según Luis Diego Marín Coordinador regional de Preserve Planet, todos los años se genera
una gran cantidad de residuos producto de los utensilios desechables, cuyos materiales
Factibilidad: Se refiere a la disponibilidad de los recursos necesarios para llevar a cabo los
objetivos o metas señaladas, es decir, si es posible cumplir con las metas que se tienen en
proyecto, tomando en cuenta los recursos con los que se cuenta para su realización.
• Poliestireno expandido: “Material plástico celular y rígido fabricado a partir del moldeo
de perlas preexpandidas de poliestireno expandible o uno de sus copolímeros, que presenta
una estructura celular cerrada y rellena de aire.” (Asociación Nacional de Poliestireno
Expandido, 2020) Gracias a su bajo peso y gran resistencia este se usa para empaques y
embalajes de diversos
productos.
• Plásticos: “Son aquellos materiales que, compuestos por resinas, proteínas y otras
sustancias, son fáciles de moldear y pueden modificar su forma de manera permanente a
partir de una cierta compresión y temperatura. Demoran entre 1000 y 200000 años en
desintegrarse” (Guía metabólica, 2014).
• Reciclar: “Someter un material usado a un proceso para que se pueda volver a utilizar”
(RAE, 2017).
• Producto Orgánico: “Son productos vegetales, animales o sus derivados que se producen
y elaboran con sustancias naturales” (Huerta, 2014).
1.8. Metas
Profesionales Detalle
1. Ingeniero Se precisará los servicios de un Ing. Civil para realizar el diseño de
Civil la infraestructura de nuestra fábrica.
Se requerirá los servicios de un ingeniero químico a fin de que
estudie los materiales para después transformarlos en productos de
2. Ingeniero Químico
consumo y diseñe nuevos procesos que faciliten la producción y
costos de manufactura.
Se necesitará los servicios de un contador para el área de
3. Contador
Financiamiento y Costos.
2022
Nº TAREA INICIO FINAL SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
1 Definición del tema 13/Sept 15/Sept
2 Elaboración del 15/Sept 30/Sept
perfil
3 Aprobación del 17/Sept 30/Sept
perfil
4 Estudio de mercado 01/oct 10/Oct
5 Estudio de la 11/Oct 20/Oct
localización
6 Estudio del tamaño 21/Oct 31/Oct
7 Estudio técnico del 01/Nov 07/Nov
proyecto
8 Estudio de la 08/Nov 14/Nov
organización
9 Estudio del 15/Nov 21/Nov
financiamiento
10 Estudio de costos e 22/Nov 30/Nov
ingresos
11 Estudio económico 01/Dic 07/Dic
y financiero
12 Estudio de impacto 08/Dic 14/Dic
ambiental
13 Revisión del 15/Dic 20/Dic
documento
14 Defensa del 21/Dic 30/Dic
proyecto
Clase del producto: Será un producto tangible ya que tiene forma física y ocupa un
espacio físico, y está clasificado en producto de consumo puesto que se consumen de forma
rápida y tiene una duración o usabilidad limitada y satisfacen las necesidades de la vida
diaria de los consumidores.
2.2.3. Características
Marca: Es el identificador comercial de los bienes y servicios que ofrece una empresa y los
diferencia de los de la competencia. En este caso la marca definida para la empresa que
identificará el producto será:
“VITALIFE” VASOS COMPOSTABLES
Población
Según los datos expuestos por el INE de acuerdo al Censo Poblacional 2012, la población
total del lugar donde se iniciará la comercialización del producto ofertado a través del
presente proyecto se expone en el siguiente cuadro:
Años Habitantes
2012 33.838,00
2013 34.115,47
2014 34.395,22
2015 34.677,26
2016 34.961,61
2017 35.248,30
2018 35.537,33
2019 35.828,74
2020 36.122,54
2021 36.418,74
2022 36.717,37
Tamaño
Para el presente proyecto se ha tomado un mercado potencial de acuerdo a los sesgos de
edad económicamente activos, siendo este mercado compuesto por individuos entre 20 a 54
años de edad, ya que estadísticamente son el porcentaje poblacional que realiza
adquisiciones comerciales menores y mayores de manera continua. Este grupo de edad
según el censo 2012 está compuesto de la siguiente manera:
Para efectuar el análisis de mercado, el grupo decidió realizar una encuesta a 375 personas
de la población del municipio de Camiri con el propósito de determinar las conclusiones
para la resolución del proyecto, basándose en los resultados del cálculo de la muestra para
poblaciones finitas:
Consumo
Consumo promedio promedio
Consumo promedio
Estratos Población consumidora Porcentaje Población mensual en anual en paq
anual
unidades de 50
unidades
La oferta proyectada refleja que para el año 2023 se tiene una oferta de 30.243,00 paquetes
de 50 unidades de vasos compostables y que para el año 2032 que es la conclusión del ciclo
de vida del proyecto, la oferta se desarrollará en un total de 32.520,00 paquetes de vasos
compostables de 50 unidades.
2.6. Balance Demanda – Oferta
Tabla 15 Nombre: Balance demanda oferta
En la ciudad de Camiri los precios que oferta normalmente de vasos son de 18, 20 y 25bs
por paquetes de 50 unidades, dependiendo la calidad que muestran los proveedores a los
consumidores.
Figura :2 ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por nuestro producto? En una cantidad
de 50 unidades.
3% PRECIO
20%
25BS
35BS
77%
45BS
De acuerdo con los resultados de la encuesta la ciudad de Camiri, el 77% aceptaría pagar
un valor 25 bs por un paquete de 50 unidades, el 20% pagarían un valor de 35bs y el 3%
estaría dispuesto a pagar un monto de 45bs por el producto.
PREPARACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS | YENIFER MARTINEZ REYES
Así también contar con estrategias de promoción a través de las relaciones públicas,
publicidad y comunicación, finalmente crear un valor diferencial frente a la competencia
logrando que la imagen y la marca quede consolidadas dentro del mercado.
Por otra parte, concientizar a las personas al cuidado del medio ambiente con el uso de
nuestros vasos compostables.
En esta fase el producto presentará un periodo bajo de consumo tras el lanzamiento del
mismo al mercado.
La empresa se enfocará en hacer conocer el producto por medio de publicidad y promoción,
llegando a tener altos gastos en estos para poder promocionar el producto, los medios que
se utilizaran son:
⮚ Publicidad por televisión
⮚ Internet
⮚ Afiches
Asimismo, el volumen de ventas es bajo y normalmente se presentan pérdidas, debido a que
el producto no es conocido aún.
Estrategias a realizar
⮚ Promocionar el producto en la preferencia de la marca como también en una
mejor calidad y con nuevos valores.
⮚ Buscar sectores nuevos en el mercado competitivo.
⮚ Actualizar siempre las publicidades del producto las cuales generan un
incremento en las ventas.
⮚ También modificar los costos de los productos que van directamente
destinados al consumidor la cual, es una estrategia para promover la venta
de dicho producto.
Características
⮚ El producto está consolidado en el mercado, aunque con lentitud las ventas
crecen.
⮚ Una amplia competencia en los precios del producto.
⮚ Se halla madurez en el mercado del producto, de tal manera que los
beneficios son también altos.
Tabla 16 Nombre: Etapas del ciclo de vida del producto
Será la propia fábrica que actúe como comercial de ventas distribuyendo información
acerca del producto entre sus clientes potenciales (supermercados, mercados, restaurantes),
habrá una distribución y venta directa entre la fábrica y el cliente, es decir, sin
intermediarios. La ruta que se seguirá para la repartición del producto será de acuerdo a la
demanda de pedidos que se realicen, tratando siempre de implementar las rutas que nos
permitan minimizar costos y tiempo para así lograr la satisfacción de los clientes. Para
dicha distribución se contará con un vehículo que realizará el recorrido de las diferentes
rutas de la ciudad.
7% CARACTERÍSTICA
PRECIO
31%
62% CALIDAD
PRESENTACIÓN
Estrategias de plaza
⮚ Después de hacer conocido el producto y tener un buen posicionamiento se
distribuirá de manera indirecta como directa.
⮚ El producto estará disponible en mercados, tiendas de barrio.
⮚ Se realizará la publicidad por televisión a través de spot publicitario con mensajes
de preservación del medio ambiente, carteles publicitarios en las avenidas
principales de la ciudad.
⮚ Realizaremos por medio de estrategias de alianzas esta actividad, se dejará afiches y
volantes en los lugares más concurrentes de la ciudad de Camiri con la información
necesaria del producto y mensajes de concientización para el cuidado del medio
ambiente al hacer uso de los vasos compostables.
Estrategia de promoción
• Al tratarse de consumidores mayoristas con un gran volumen de ventas, tendrán un
descuento especial.
• Publicidad, el objetivo principal es dar a conocer los vasos compostables de
VITALIFE posicionándolas en la mente del consumidor como la mejor opción de
vasos descartables, siendo estos las mejores para el medio ambiente y el bolsillo de
los consumidores. Debido a que es un producto nuevo en etapa de introducción se
intensificará la campaña publicitaria, para la cual se utilizará la televisión e internet.
Se enfocará el mensaje a ser un consumidor socialmente responsable y
comprometido con el planeta y el bienestar de la humanidad promoviendo un estilo
de vida saludable.
• Una de las estrategias que se utilizara será el obsequio de muestras a los
consumidores, para que estos puedan verificar la calidad del producto.
2.9.2. Conclusión
De acuerdo con el estudio de mercado, se ha obtenido información que nos ayuda a
determinar la viabilidad y factibilidad del proyecto y se llega a las siguientes conclusiones:
• Se puede observar un alto porcentaje en la aceptación del nuevo producto en el
mercado en este caso los vasos compostables.
• El proyecto es por sustitución, esto resulta ventajoso para el estudio de
implementación de la fábrica de vasos compostables ya que en la ciudad de Camiri
no existe este tipo de producto logrando por sus propias características ganar el
mercado.
PREPARACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS | YENIFER MARTINEZ REYES
El estudio de localización tiene por objeto analizar los diferentes lugares donde es posible
ubicar la fábrica de Vasos Compostables, la localización de las instalaciones, los costos de
inversión y de operación. Buscando ante todo una mayor utilidad.
El estudio se tomará en cuenta dos aspectos muy importantes: la macro localización la cual
nos ayudará a evaluar el sitio que ofrece las mejores condiciones y la micro localización
que determinará el punto preciso donde se realizará el proyecto.
3.2. Objetivos
● Describir la macro localización del proyecto de manera tal que permita conocer las
características del lugar donde se implementara el proyecto.
● Determinar el lugar preciso del asentamiento denominado (micro localización)
Métodos de Evaluación.
La metodología que se utilizará integra todas las variables de interés para el proyecto,
buscando escoger la mejor localización, desde el punto de vista, técnico, económico y
social. La metodología será del modelo por puntos.
País:
El proyecto se realizará en el Estado Plurinacional de Bolivia, el cual se encuentra situada
en la zona central de América del Sur, entre los meridianos 57° 26’ y 69° 38’ de longitud
45 occidental del meridiano de Greenwich y los paralelos 9° 38’ y 22° 53’ de latitud Sur,
abarca más de 13° geográficos. La extensión territorial es de 1 098 581 Km2. Limita al
norte y al este con el Brasil, al sur con Argentina, al oeste con Perú, al sudeste con Chile.
Nº DETALLE OBJETIVO
1 Máquina de molienda Máquina de molienda desechables es para hacer vasos y
y cortado cubiertos de caña de azúcar bagazo placa de pulpa.
2 Balanza de peso La balanza digital son instrumento de pesaje que utilizan la
digital acción de la gravedad para determinar la masa de un
objetivo
Este método de secado consiste en secar un producto
3 poniéndolo en contacto con paredes calentadas. La mayoría
Máquina de secado de las veces el secado se realiza en tambores giratorios para
lograr una mayor homogeneidad. Esta tecnología se utiliza
sobre todo en los procesos de secado de la industria pesada.
4 Una vez en nuestras instalaciones los vasos entran al
proceso de lavado:
1_ Proceso de prelavado para eliminar residuos adheridos
Máquina de lavado 2_ Limpieza en vasos profesionales a más de 90ºC
3_ Secado con procesos industriales
4_ Empaquetado en bolsas compostables y en cajas nuevas
o de alta resistencia.
5.4. Flujograma
Proceso del moldeo por compresión en caliente del laminado del bagazo de caña de
azúcar tratada (C)
TOTAL m2
FUENTE: elaboración propia
Maquinaria y equipos
Tabla 24 Nombre: Maquinaria y equipo
Total 9.705,00
El análisis de las maquinarias se realizó tomando en cuenta como punto principal el precio
de cada una de ellas, así como también la capacidad con la que cuenta ya que de esta depende
si se podrá cubrir la demanda de nuestro mercado.
Vehículo
Tabla 26 Nombre: Vehículos
➢ Muebles y Enseres
Tabla 27 Nombre: Muebles y enseres
UNIDAD
DE
Ítem DESCRIPCIÓN CANTIDAD MEDIDA COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
Estudio e investigación 10% glb 0,10 19.457,22
Gastos de organización Glb glb 21,55 150,00
Gasto de puesta en marcha Glb glb 718,39 718,00
gasto en patentes y licencia (funda
empresa, personeria juridica, registro
NIT) Glb glb 359,20 359,00
Total 20.684,22
UNIDAD DE COSTO
Ítem DESCRIPCIÓN CANTIDAD COSTO TOTAL AÑO
MEDIDA UNITARIO
Bagazo Caña de
Kg 0,30 10.501,20
Azucar 35.004,00
TOTAL 10.501,20
Fuente: Elaboración propia
Materiales directos
Tabla 32 Nombre: Materiales directos
UNIDAD DE COSTO
Ítem DESCRIPCIÓN CANTIDAD COSTO TOTAL AÑO
MEDIDA UNITARIO
6 Bolsas Plásticas pza 14.000,00 0,10 1.400,00
7 Etiquetas Adhesivas pza 14.000,00 0,10 1.400,00
total TOTAL 2.800,00
Fuente: Elaboración propia
Mano de obra
Tabla 34 Nombre: Mano de obra directa
Inversiones en Acciones
Tabla 37 Nombre: Inversiones en acciones
Gastos de comercialización
Tabla 38 Nombre: Gastos de comercialización
Ítem Descripción unidad de medida cantidad costo unitario Costo total Año
5.9. Conclusiones
➢ Se cuenta con un flujograma del proceso de producción el cual indica paso a paso los
procedimientos para la elaboración de vasos compostables, el cual garantizaría el
cumplimiento de los estándares de calidad exigidos por nuestros consumidores.
➢ Se tiene un diseño adecuado en cuanto la distribución de la planta para la producción de
vasos compostables el cual nos ayuda de mucho para que el producto cumpla con las
características principales como ser la buena calidad.
➢ Se cuenta con todos los requerimientos en cuanto a maquinaria, equipos, materias
primas, insumos, materiales y recursos tecnológicos necesarios para llevar adelante la
producción y comercialización.
6. 2. Organización Jurídica
_____________________________
Dr. José Luis Saavedra Saavedra
_________________________ _________________________
Carla Lorena Lopez Oretea Yenifer Martinez Reyes
_____________________________
Beatriz Cuellar Franco
Director General
ayudantes
N° DETALLE VALOR
1 Inversión fija 118.891,29
Terreno 17.500,00
Infraestructura 64.300,00
Instalaciones civiles 179,60
Equipos y maquinarias 9.705,00
Herramientas 416,24
Muebles y enseres 474,14
Equipos de Oficina 1.316,32
Vehículo 25.000,00
2 Inversión diferida 20.759,45
Estudio e investigación 19.532,45
Gastos de organización 150,00
Gastos en puesta en marcha 718,00
Gasto en patente y licencia 359,00
3 Capital de trabajo 76.433,22
Comercialización 1.129,00
materia prima 10.501,20
Mano de Obra 58.240,00
Materiales 3.534,00
gastos admin e Inversiones en Acciones 3.029,02
Inversión total 216.083,97
FUENTE: elaboración propia
Instalación Funcionamiento
N° DETALLE
1 2 3 4 5 6 7 8 9 |10
1 Inversión fija 118.891,29
Terreno 17.500,00
Infraestructura 64.300,00
Instalaciones civiles 179,60
Equipos y maquinarias 9.705,00
Herramientas 416,24
Muebles y enseres 474,14
Equipos de Oficina 1.316,32
Vehículo 25.000,00
2 Inversión diferida 20.759,45
Estudio e investigación 19.532,45
Gastos de organización 150,00
Gastos en puesta en marcha 718,00
Gasto en patente y licencia 359,00
3 Capital de trabajo 76.433,22 x x x x x x x x x x
comercialización 1.129,00
materia prima 10.501,20
Mano de Obra 58.240,00
Materiales 3.534,00
gastos admin e Inversiones en Acciones 3.029,02
Inversión total 216.083,97
FUENTE: elaboración propia
Este cuadro refleja que el capital de trabajo va a correr durante los 10 años de vida del
proyecto.
FUENTE
N° DETALLE VALOR
Propia BDP
1 Inversión fija - 118.891,29 118.891,29
Terreno 17.500,00 17.500,00
Infraestructura 64.300,00 64.300,00
Instalaciones civiles 179,60 179,60
Equipos y maquinarias 9.705,00 9.705,00
Herramientas 416,24 416,24
Muebles y enseres 474,14 474,14
Equipos de Oficina 1.316,32 1.316,32
Vehículo 25.000,00 25.000,00
2 Inversión diferida 20.759,45 - 20.759,45
Estudio e investigación 19.532,45 19.532,45
Gastos de organización 150,00 150,00
Gastos en puesta en marcha 718,00 718,00
Gasto en patente y licencia 359,00 359,00
3 Capital de trabajo 58.240,00 18.193,22 76.433,22
comercialización - 1.129,00 1.129,00
materia prima - 10.501,20 10.501,20
Mano de Obra 58.240,00 - 58.240,00
Materiales - 3.534,00 3.534,00
gastos admin. e Inversiones en Acciones - 3.029,02 3.029,02
Inversión total 78.999,45 137.084,52 216.083,97
Porcentaje 37% 63% 100%
FUENTE: elaboración propia
Descripción costo total Vida útil VIDA UTIL PROY VALOR RESIDUAL
Impuesto
DETALLE Año Valor
USD
Los impuestos que se deben cancelar anualmente son la tenencia de bienes o activos tales
como: Pago de impuestos por terreno, vehículos y construcción, también se cancela la
licencia de funcionamiento para operar 1 año más.
Por lo que para el presente proyecto se considerará el monto de 3.466,00 USD.
CANTIDAD COSTO
AÑO COSTO TOTAL
TOTAL UNITARIO
2023 114.466,95 13.469,26 8,50
2024 113.224,65 13.578,37 8,34
2025 111.983,39 13.688,35 8,18
2026 110.743,17 13.799,23 8,03
2027 109.504,02 13.911,00 7,87
2028 119.924,64 14.023,68 8,55
2029 118.699,52 14.137,27 8,40
2030 117.475,79 14.251,78 8,24
2031 116.253,45 14.367,22 8,09
2032 115.032,52 14.483,60 7,94
FUENTE: elaboración propia
Se tiene un costo unitario el primer año de 8,50 USD y el 10mo año alcanza 7,94 USD
como se puede observar el costo tiende a bajar debido a la cancelación de las deudas, el
incremento de la producción y buenos precios fijos en el tiempo de duración del proyecto.
Tabla 50: Ingresos del Proyecto
N FUNCIONAMIENTO
Detalle
° 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
G fabricacion 1.834,20 1.849,05 1.864,03 1.879,13 1.894,35 1.925,16 1.940,76 1.956,48 1.972,32
1.909,69
Gasto de
3.029,02 3.029,02 3.029,02 3.029,02 3.029,02 3.029,02 3.029,02 3.029,02 3.029,02
administración 3.029,02
Gasto de
comercializaci 1.129,00 1.129,00 1.129,00 1.129,00 1.129,00 1.129,00 1.129,00 1.129,00 1.129,00
1.129,00
ón
Costo
13.708,45 12.337,61 10.966,76 9.595,92 8.225,07 5.584,32 4.188,24 2.792,16 1.396,08
financiero 6.980,41
Amortización
13.708,45 13.708,45 13.708,45 13.708,45 13.708,45 13.708,45 13.708,45 13.708,45 13.708,45
diferida 13.708,45
Depreciación 5.316,63 5.316,63 5.316,63 5.316,63 5.316,63 5.316,63 5.316,63 5.316,63 5.316,63
5.316,63
impuestos 3.466,00 3.466,00 3.466,00 3.466,00 3.466,00 3.466,00 3.466,00 3.466,00 3.466,00
3.466,00
Costo total
4 114.466,95 113.224,65 111.983,39 110.743,17 109.504,02 107.129,86 104.608,63
(2+3) 108.392,11 105.868,70 103.349,66
Utilidad
5 12.718,55 14.991,06 17.270,86 19.558,04 21.852,63 39.895,78 42.347,85 44.808,47 47.277,72
bruta 1-4 24.028,53
Impuesto
6 381,56 449,73 518,13 586,74 655,58 720,86 1.196,87 1.270,44 1.344,25 1.418,33
transacciones
Utilidad
7 12.336,99 14.541,32 16.752,74 18.971,30 21.197,05 38.698,90 41.077,41 43.464,22 45.859,39
Imponible 23.307,67
impuesto a las
8 utilidades
IUE 25% 3.084,25 3.635,33 4.188,18 4.742,82 5.299,26 5.826,92 9.674,73 10.269,35 10.866,05 11.464,85
9 utilidad neta
9.252,75 10.905,99 12.564,55 14.228,47 15.897,79 17.480,75 29.024,18 30.808,06 32.598,16 34.394,54
FUENTE: elaboración propia
Pre- Op Operación
N° Detalle
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
1 Ingresos efectivos 150.627,38
127.185,50 128.215,70 129.254,25 130.301,21 131.356,65 132.420,64 147.025,64 148.216,55 149.417,10
Ventas 150.627,38
127.185,50 128.215,70 129.254,25 130.301,21 131.356,65 132.420,64 147.025,64 148.216,55 149.417,10
Valor residual 49.541,32
Capital de trabajo 58.240,00
2 Egresos efectivos 122.194,56
78.999,45 119.536,56 119.200,08 118.867,55 118.539,01 118.214,48 117.969,88 123.032,32 122.748,55 122.469,29
a) Costo aporte propio
78.999,45
Inversión fija
I. D.
20.759,45
Capital de trabajo
58.240,00
b) Costo efectivo de
0 103.349,66
producción (C.P. + C.O.) 114.466,95 113.224,65 111.983,39 110.743,17 109.504,02 108.392,11 107.129,86 105.868,70 104.608,63
Pre- Op Operación
N° Detalle
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
1 Ingresos efectivos 127.185,50 150.627,38
128.215,70 129.254,25 130.301,21 131.356,65 132.420,64 147.025,64 148.216,55 149.417,10
Ventas 127.185,50 150.627,38
128.215,70 129.254,25 130.301,21 131.356,65 132.420,64 147.025,64 148.216,55 149.417,10
Valor residual 49.541,32
Capital de trabajo 76.433,22
2 Egresos efectivos 216.083,97 105.828,11 120.798,48
106.862,48 107.900,79 108.943,09 109.989,41 110.989,48 117.448,00 118.560,31 119.677,12
a) Costo total 216.083,97 - - -
- - - - - - -
Inversión fija 118.891,29
I. D. 20.759,45
Capital de trabajo 76.433,22
PREPARACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROYECTOS | YENIFER MARTINEZ REYES
EFECTIVO
AÑO DETALLE MONTO
ACUMULADO
0 Inversión inicial 216.083,97
1 Entrada de efectivos 127.185,50 127.185,50
2 Entrada de efectivos 128.215,70 255.401,20
3 Entrada de efectivos 129.254,25 384.655,46
4 Entrada de efectivos 130.301,21 514.956,67
5 Entrada de efectivos 131.356,65 646.313,32
6 Entrada de efectivos 132.420,64 778.733,95
7 Entrada de efectivos 133.493,25 912.227,20
8 Entrada de efectivos 134.574,54 1.046.801,74
9 Entrada de efectivos 135.664,60 1.182.466,34
10 Entrada de efectivos 136.763,48 1.319.229,82
1,69 = 1 años
Meses 0,69 * 12 MESES = 8,3 Meses
Días 0,3 * 30 DIAS = 9 Días
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
- RESULT
FCNF
216.083,97 16.287,77 21.353,23 21.353,46 21.358,12 21.367,24 21.431,16 29.577,64 29.656,24 29.739,98 155.803,45 AOD
VAN
(POSITIVO) - 12.087,6
7% 216.083,97 15.222,22 18.650,74 17.430,78 16.294,01 15.234,55 14.280,49 18.419,47 17.260,20 16.176,58 79.202,57 4
VALOR ACTUAL NETO AL 8%
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
- RESULT
FCNF
216.083,97 16.287,77 21.353,23 21.353,46 21.358,12 21.367,24 21.431,16 29.577,64 29.656,24 29.739,98 155.803,45 ADO
VAN
(NEGATIVO) - -
8% 216.083,97 15.081,27 18.306,95 16.951,06 15.698,86 14.542,19 13.505,27 17.258,27 16.022,34 14.877,39 72.167,14 1.673,22
𝑉𝐴𝑁1
𝑻𝑰𝑹𝑭 = 𝑖1 + (𝑖2 − 𝑖1 ) [ ]
𝑉𝐴𝑁1 − 𝑉𝐴𝑁2
3.852,4
𝑻𝑰𝑹𝑭 = 18 + (19 − 18) [ ]
3.852,4 − (−596,3)
TIRF = 18,87 %
3.020,8
𝑻𝑰𝑹𝑬 = 8 + (9 − 8) [ ]
3.020,8 − (−9.662,4)
TIRE = 7,88
𝐼𝑛𝑔𝑟𝑒𝑠𝑜𝑠 𝐴𝑐𝑡𝑢𝑎𝑙𝑖𝑧𝑎𝑑𝑜𝑠
𝑅𝐵/𝐶 =
𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜𝑠 𝐴𝑐𝑡𝑢𝑎𝑙𝑖𝑧𝑎𝑑𝑜𝑠
9.8.1. Económica
Dentro de los aspectos económicos se puede evidenciar la alta rentabilidad y retorno
efectivo de la fábrica de acuerdo a sus indicadores los cuales reflejan un VAN y una TIR,
por lo que se pretende iniciar con la cobertura de la demanda especificada en el presente
trabajo durante el primer ciclo de diez años y posterior a ello realizar un incremento de la
inversión a fin de cubrir una mayor demanda.
9.8.2. Social
Este proyecto busca la creación de un producto que no sea tan perjudicial hacia la
naturaleza, un producto el cual se desintegre con ayuda de ciertos parámetros que la
naturaleza posee, el producto de interés son los vasos compostables, estos vasos poseen el
beneficio de no dañar tanto a la naturaleza como un plástico convencional, ya que estos se
degradan y se hacen composta con más facilidad al medio que nos rodea.
9.8.3. Ambiental
Debido a la creciente preocupación por demostrar un desempeño ambientalmente sano, por
medio de un control eficaz de los impactos producidos por sus actividades, productos o
servicios( Aspectos Ambientales) y teniendo en cuenta los objetivos y la política ambiental
inherente a cada organización, las normas ambientales sobre Gestión Ambiental ISO
14.000, se han realizado con el propósito de proveer a la organización de los elementos de
un sistema efectivo de Gestión Ambiental que se puedan integrar con otros requisitos
administrativos, para ayudar a las organizaciones a lograr sus metas económicas y
ambientales.
Gracias a los estudios de evaluación ambiental los proyectos pueden mejorarse al
incorporar desde las primeras etapas de la propuesta, medidas para el control de problemas
ambientales.
La fábrica durante el proceso de producción no genera elevados niveles de contaminación
nociva para el medio ambiente, como también el producto que ofrece es amigable con la
naturaleza debido a que los vasos se desintegran en menos de dos semanas a comparación
de plásticos tradicionales que causan un efecto nocivo al medio ambiente.