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CAPACIDAD INSTALADA
PRODUCTOS O SERVICIOS CANT
Bolso de jean (Morral) 1008
Las capacidades utilizadas por años la adaptan según su percepción del mercado del producto
o servicio a ofrecer.
3456
ESTRUCTURA DE COSTOS
COSTOS PRIMOS
CANTIDAD
PRODUCTO O SERVICIO REQUERIDA COSTO UNITARIO (Bs.) 30% TOTAL (Bs.)
TORTAS 250 3,387 1,016 1,100,788
CUPCAKE 1,950 3,387 6,604,650 12,885,672,150
MINI CAKE 250 3,387 846,750 212,534,250
SUBTOTAL 13,099,307,188
SUBTOTAL ($) 2,243,032,053
SEGUNDO AÑO
CANTIDAD
PRODUCTO O SERVICIO REQUERIDA COSTO UNITARIO (Bs.) 30% TOTAL Bs.
Bolso (Morral)
SUBTOTAL 0
SUBTOTAL ($) 0
SUBTOTAL 0
SUBTOTAL ($) 0
CUARTO AÑO
CANTIDAD
PRODUCTO O SERVICIO REQUERIDA COSTO UNITARIO (Bs.) 30% TOTAL Bs.
Bolso (Morral)
SUBTOTAL 0
SUBTOTAL ($) 0
QUINTO AÑO
CANTIDAD
PRODUCTO O SERVICIO REQUERIDA COSTO UNITARIO (Bs.) 30% TOTAL (Bs.)
Bolso (Morral)
SUBTOTAL 0
SUBTOTAL ($) 0
124
SEGUNDO AÑO
DESCRIPCIÓN Nº DE PERSONAS SUELDO Y SALARIO/MES SUELDO Y SALARIO/ANUAL BONO ALIMENTICIO
Confeccionista
SUB-TOTAL
SUB-TOTAL ($)
TERCER AÑO
DESCRIPCIÓN Nº DE PERSONAS SUELDO Y SALARIO/MES SUELDO Y SALARIO/ANUAL BONO ALIMENTICIO
Confeccionista 3 0 0 0
0 0
0 0
0 0
SUB-TOTAL 0 0
SUB-TOTAL ($)
CUARTO AÑO
DESCRIPCIÓN Nº DE PERSONAS SUELDO Y SALARIO/MESUELDO Y SALARIO/ANUAL BONO ALIMENTICIO
Confeccionista 3 0 0 0
0 0
0 0
0 0
SUB-TOTAL 0 0
SUB-TOTAL ($)
QUINTO AÑO
DESCRIPCIÓN Nº DE PERSONAS SUELDO Y SALARIO/MESUELDO Y SALARIO/ANUAL BONO ALIMENTICIO
Confeccionista 4 0 0 0
0 0
0 0
0 0
SUB-TOTAL 0 0
SUB-TOTAL ($)
AÑOS
COSTOS PRIMOS 1 2 3 4
MATERIA PRIMA 13,099,307,188 0 0 0
MANO DE OBRA DIRECTA 47,744
TOTAL 13,099,354,932
TOTAL ($) 2,243,040,228
GASTOS DE FABRICACIÓN
Incluyen: la Mano de Obra Indirecta, Electricidad, Combustible, Repuestos para mantenimiento, Depreciación de maquinaria y equipos, Amortización d
gastos de fabricación.
Incluye las remuneraciones del personal de Administración y Ventas, comunicaciones, la Depreciación, la Amortización de activos dife
GASTOS FINANCIEROS
Corresponde a los intereses a ser pagados por los préstamos previstos, calculados según las condiciones del (o los) préstamo (s) a solicitar.
ESTRUCTURA DE COSTOS
AÑOS
CONCEPTO 1 2 3 4
A)COSTOS PRIMOS
A)TOTAL COSTOS PRIMOS
MATERIA PRIMA 13,099,307,188 0 0 0
INGRESOS
Se obtiene de acuerdo las proyecciones de la demanda de productos o servicios del proyecto y los precios unitarios.
AÑOS
PRODUCTOS O SERVICIOS CANT/PRECIO 1 2 3
torta CANTIDAD 250 504 605
PRECIO 3,387 0 0
SUB-TOTAL 846,760 0 0
AÑOS
PRODUCTOS O SERVICIOS CANT/PRECIO 1 2 3
cupcake CANTIDAD 1,950 0 0
PRECIO 3,387
SUB-TOTAL 6,604,650 0 0
AÑOS
PRODUCTOS O SERVICIOS CANT/PRECIO 1 2 3
minicake CANTIDAD 250 0 0
PRECIO 3,387
SUB-TOTAL 846,750 0 0
TOTAL 8,298,160 0 0
TOTAL ($) 1,420,918 0 0
Franna
24,138,904,608,000
0
32,587,521,220,800,000
VACACIONES (15 DIAS) UTILIDADES(60 DÍAS) PRESTACIONES SOCIALES (60DÍAS) TOTAL Bs.
174 696 829 6,415
360 1,440 1,716 13,776
600 2,400 2,860 22,960
120 480 572 4,592
240 960 1,144
1,494 5,976 7,122 47,744
8,175
VACACIONES (15 DIAS) UTILIDADES(60 DÍAS) PRESTACIONES SOCIALES (60DÍAS) TOTAL Bs.
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
10,053
VACACIONES (15 DIAS) UTILIDADES(60 DÍAS) PRESTACIONES SOCIALES (60DÍAS) TOTAL Bs.
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
448,054
5
0
235
VACACIONES (15 DIAS) UTILIDADES(60 DÍAS) PRESTACIONES SOCIALES (60DÍAS) TOTAL Bs.
0 0 0 0
0 0 0 0
VACACIONES (15 DIAS) UTILIDADES(30 DÍAS) PRESTACIONES SOCIALES (60DÍAS) TOTAL Bs.
10,000,000 40,000,000 47,671,233 357,671,233
10,000,000 40,000,000 47,671,233 357,671,233
0 0 0 0
0 0 0 0
20,000,000 80,000,000 95,342,466 715,342,466
172
o (s) a solicitar.
0
0
6,134,151,277
0
0
7,399
1,258,516,440
1,258,523,839
12,157,867
0
56,700,000
3,050
56,703,050
3,018,752
1,315,226,889
6,149,327,896
4 5
806 907
0 0
0 0
4 5
0 0
0 0
4 5
0 0
0 0
0 0
0 0
ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDAS
DESCRIPCION 1 2 3 4
INGRESOS:
INGRESOS POR VENTAS 8,298,160 0 0 0
TOTAL INGRESOS 8,298,160 0 0 0
Tasa de Descuento (TD): Se define como la tasa que representa el costo de oportunidad del capital invertido o la tasa mínima atractiva de reto
¿CÓMO E CALCULA TASA DE DESCUENTO? (1)LA TASA ACTIVA PROMEDIO DE LOS 6 PRINCIPALES BANCOS.(2) UTILIZANDO LA TASA DE INFLACIÓN ES
CONSTRUYENDO UNA TASA DEL PROMEDIO DE TASA ACTIVA DE LOS SEIS BANCOS PRINCIPALES MAS LA TASA DE RIESGO PAÍS.
PUNTO DE EQUILIBRIO
COSTOS 1 2 3 4
COSTOS FIJOS (CF)
GASTOS DE FABRICACIÓN 8,952 54,010 1,405,750 41,957,947
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 3,120 5,150 66,050 1,893,050
GASTOS FINANCIEROS 13,382 11,488 8,456 3,603
TOTAL COSTOS FIJOS 25,454 70,649 1,480,257 43,854,600
TOTAL COSTOS FIJOS ($) 322 913 17,275 506,357
COSTOS VARIABLES (CV)
0
0
6,040,319,040
0
1,258,523,839
1,258,523,839
6,101,031,402
-1,258,523,839
-1,258,523,839
10,449
-1,258,513,390
FNE5
-1,258,513,390
DECISIÓN
VAN<0
TIR<TD
idad del capital invertido o la tasa mínima atractiva de retorno para el proyecto.
NCIPALES BANCOS.(2) UTILIZANDO LA TASA DE INFLACIÓN ESPERADA MAS EL RIESGO PAÍS (3)
CIPALES MAS LA TASA DE RIESGO PAÍS.
1,258,523,839
56,703,050
1,315,226,889
15,176,619
0
0
6,134,151,277
907
0.00
1.00
1,315,226,889
145,008,477
Franna TABLA DE AMORTIZACION
PRESTAMO: 29,200 Bs.
TASA DE INTERES: 48%ANUAL Ó 4 % MENSUAL
PERIODO DE GRACIA: 0 MESES
PLAZO: 48 MESES.
CUOTA MENSUAL DURANTE 48 MESES Bs.
MESES INTERESES AMORTIZACION
0
1 1,168.00 209.67
2 1,159.61 218.06
3 1,150.89 226.78
4 1,141.82 235.86
5 1,132.38 245.29
6 1,122.57 255.10
7 1,112.37 265.31
8 1,101.76 275.92
9 1,090.72 286.95
10 1,079.24 298.43
11 1,067.30 310.37
12 1,054.89 322.78
13 1,041.98 335.70
14 1,028.55 349.12
15 1,014.59 363.09
16 1,000.06 377.61
17 984.96 392.72
18 969.25 408.43
19 952.91 424.76
20 935.92 441.75
21 918.25 459.42
22 899.87 477.80
23 880.76 496.91
24 860.89 516.79
25 840.21 537.46
26 818.72 558.96
27 796.36 581.32
28 773.10 604.57
29 748.92 628.75
30 723.77 653.90
31 697.62 680.06
32 670.41 707.26
33 642.12 735.55
34 612.70 764.97
35 582.10 795.57
36 550.28 827.40
37 517.18 860.49
38 482.76 894.91
39 446.97 930.71
40 409.74 967.94
41 371.02 1,006.65
42 330.76 1,046.92
43 288.88 1,088.80
44 245.33 1,132.35
45 200.03 1,177.64
46 152.93 1,224.75
47 103.94 1,273.74
48 52.99 1,324.69
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129
130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151
152
153
154
155
156
157
158
159
160
161
162
163
164
165
166
167
168
169
170
171
172
173
174
175
176
177
178
179
180
1,377.67
SALDO
29,200
28,990
28,772
28,545
28,310
28,064
27,809
27,544
27,268
26,981
26,683
26,372
26,049
25,714
25,365
25,002
24,624
24,231
23,823
23,398
22,956
22,497
22,019
21,522
21,005
20,468
19,909
19,328
18,723
18,094
17,440
16,760
16,053
15,318
14,553
13,757
12,930
12,069
11,174
10,243
9,276
8,269
7,222
6,133
5,001
3,823
2,598
1,325
0
ON POR AÑO
TOTAL TOTAL ($)
16,532 28
16,532 24
16,532 17
16,532 7
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
Franna PLAN DE INVERSIONES
DESCRIPCIÓN
ACTIVO FIJOS
ACTIVOS FIJOS TANGIBLES
MAQUINARIA Y EQUIPO
MOBILIARIO
MOBILIARIO
DESCRIPCIÓN
MESONES DE ALUMINIO
ESPATULAS
CUCHILLOS
RODILLOS
MANGAS
BOQUILLAS
BANDEJAS DE ALUMINIO
BASES GIRATORIA
SILLAS
COMPUTADORA
MOSTRADORES
JUEGO DE MESA CON 3 SILLAS
TOTAL Bs.
DESCRIPCIÓN
TOTAL Bs.
APORTE
$ APORTE PROPIO EXTERNO APORTE TOTAL
(Bs,) (Bs.) (Bs.)
5.84
500
13,868.29
5,223.41
0
19,091.70
150.00
0.00
150.00
19,242
300.00
2,243,032,052.74
8,175.34
0.00
2,243,040,228
2,243,059,470
1200
136.9863014
Franna
COSTOS UNITARIOS MATERIA PRIMA
PRODUCTO O SERVICIO:______________________________________
COSTO
UNIDAD DE CANTIDAD UNITARIO
MATERIALES O INSUMOS MEDIDA REQUERIDA $ (Bs.) TOTAL (Bs.)
GALLETAS CAJA 2 5.84 185.7 371.4
CHOCOLATE CAJA 8 5.84 99.28 794.24
FRUTA CONFITADA KG 5 5.84 21 105
MANTEQUILLA KG 30 5.84 116.8 3504
CREMA DE LECHE LITROS 20 5.84 29.2 584
QUESO CREMA KG 5 5.84 175.2 876
LECHE CONDENSADA CAJA 2 5.84 364 728
DULCE DE LECHE CAJA 2 5.84 214.9 429.8
AZUCAR BULTO 2 5.84 204.4 408.8
HUEVOS CAJA 2 5.84 275 550
GELATINA SIN SABOR CAJA 1 5.84 189 189
HARINA DE TRIGO SACO 4 5.84 198.56 794.24
CREMA CHANTILLI CAJA 2 5.84 327.04 654.08
COLORANTES CAJA 2 5.84 46.72 93.44
ESENCIAS GALON 3 5.84 46.72 140.16
SIROPE UNIDAD 6 5.84 14.6 87.6
CAPACILLOS CAJA 5 5.84 46.72 233.6
GLUCOSA CUÑETE 1 5.84 554.8 554.8
ENVASES DE ANIME BULTOS 2 5.84 254.04 508.08
TOPPERS UNIDAD 72 5.84 11.68 840.96
CARNAVAL KG 5 5.84 11.68 58.4
TOTAL COSTO UNITARIO Bs. 3387.04 12505.6
TOTAL ($)
63.60
136.00
17.98
600.00
100.00
150.00
124.66
73.60
70.00
94.18
32.36
136.00
112.00
16.00
24.00
15.00
40.00
95.00
87.00
144.00
10.00
2141.369863