RAZON SOCIAL BEBITO FUI FUI

RUC 20101866231
PRESENTA LOS SIGUIENTES DATOS
FECHA DE INICIO DE ACTIVIDADES O2/01/2018
PERIODO TRIBUTARIO DE LIQUIDACION Jun-22
ACTIVIDAD E CARGA Y PASAJEROS
REGIMEN TRIBUTARIO GENERAL
NOTA IMPORTANTE
REALIZA OPERACIONES GRAVADAS Y NO GRAVADAS CON EL IGV

PERIODO( 12 ULTIMOS MESE) VENTAS GRAVADAS VENTAS NO GRAVADAS EXPORTACION

Jun-21 23200 25000
Jul-21 23400 26000
Aug-21 23600 27000
Sep-21 23800 28000
Oct-21 24000 29000
Nov-21 24200 30000
Dec-21 24400 31000
Jan-22 24600 32000
Feb-22 24800 33000
Mar-22 25000 34000
Apr-22 25200 35000
May-22 25400 36000
TOTAL 291600 366000 0

DATOS DEL MES

REGISTROS CONSOLIDADOS
PERIODO JUNIO 2022
VENTAS VALOR DE VENTA IGV PRECIO DE VENTA
VENTAS GRVADAS 23000 4140 27140
VENTAS EXPORTACION (FACTURADAS) 0 0
VENTAS NO GRAVADAS 32000 32000
EXPORTACIONES EMBARCADAS 0
COMPRAS VALOR DE COMPRA IGV PRECIO DE COMPRA
COMPRAS GRAVADAS DESTINADAS A VENTAS GRAVADAS EXCLUSIVAMENT 40000 7200 47200
COMPRAS GRAVADAS DESTINADAS A VENTAS GRAVADAS Y NO GRAVADS 18000 3240 21240
COMPRAS GRAVADAS DESTINADAS A VENTAS NO GRAVADS 10000 1800 11800
COMPRAS NO GRAVADAS 5000 5000
DATOS ADICIONALES
SALDO A FAVOR DEL PERIODO ANTERIOR 1323
PERCEPCIONES DEL PERIODO 784
RETENCIONES DEL PERIODO 1423

SE PIDE :
CON OCASIÓN DE LA DE DECLARACION JURADA CORRESPONDIENTE AL PERIODO JUNIO 202 ,DETERMINAR EL CREDITO FISCAL A QUE TIENE DERECHO
EL CONTRIBUYENTE, REALIZAR LA LIQUIDACION DEL IGV, PARA LO CUAL SE TIENE LOS SIGUIENTES DATOS:
A )CALCULO DEL COEFICIENTE PRORRATEO
DESARROLLO
MES VENTAS GRAVADAS (AVENTAS NO GRAVADAS
EXPORTACION©
Jun-18 4300 1576 0
Jul-18 2543 1867 0
Aug-18 4325 1423 0
Sep-18 5670 1788 0
Oct-18 4210 1568 0
 Nov-18 3211 2353 0
Dec-18 2000 2500 0
Jan-19 3000 1500 0
Feb-19 6000 1500 0
Mar-19 2500 4000 0
Apr-19 4600 2500 0
MAYO 123700 32000 0

TTOTAL 166059 54575 0

COEFICIENTE A + C 166059 75.2645
A+B+C 220634

EMPRESA
RUC 20215239859
PERIODO

LIQUIDACION DEL IGV BASE IMPONIBLE IGV

VENTAS
VENTAS NETAS GRAVADAS 23000 4140 A
VENTAS NO GRAVADAS 32000
EXPORTACIONES FACTURADAS 0
EXPORTACIONES EMBARCADAS
TOTAL DEBITO FISCAL 4140 A

COMPRAS
DESTINAS A VENTAS GRAVADAS EXCLUSIVAMENTE 40000 7200 B
DESTINAS A VENTAS GRAVADAS Y NO GRAVADAS 18000 2439 C
DESTINAS A VENTAS NO GRAVADAS EXCLUSIVAMENTE 0D
COMPRAS NO GRAVADAS 0
TOTAL CREDITO FISCAL 9639 E=B+C

IMPUESTO RESULTANTE O SALDO A FAVOR -5499 F=A-E

SALDO A FAVOR DEL PERIODO ANTERIOR
TRIBUTO A PAGAR O SALDO A FAVOR
(-)PERCEPCIONES DECLARADAS EN EL PERIODO
(-)SALDO DE PERCEPCIONES DE PERIODOS ANTERIORES
SALDO DE PERCEPCIONES NO APLICADAS
(-)RETENCIONES DECLARADAS EN EL PERIODO
(-)SALDO DE RETENCIONES DE PERIODOS ANTERIORES
SALDO DE RETENCIONES NO APLICADAS
IMPUESTO A PAGAR 0
LEYENDA
A IMPUESTO BRUTO O DEBITO FISCAL, RESULTA DE MULTIPLICAR LA BASE
IMPONIBLE POR TASA DEL IGV (18%)
B RESULTA DE MULTIPLICAR LA BASE IMPONIBLE DE COMPRAS DESTINADAS A VENTAS GRAVADAS
EXCLUSIVAMENTE POR TASA DEL IGV (18%) SE PUEDE UTILIZAR EN SU TOTALIADAD
C RESULTA DE MULTIPLICAR EL CREDITO FISCAL DE LAS COMPRAS
DESTINADOS A VENTAS GRAVADAS Y NO GRAVADAS POR COEFICIENTE OBTENIDO
PARA REALIZAR EL PRORRATEO
D NO SE TIENE DERECHO A UTILIZAR EL CREDITO FISCAL, POR LO TANTO EL IMPORTE
ES CERO
I RESULTA DE MULTIPLICAR EL COEFICIENTE X INGRESOS NETOS
J RESULTA DE MULTIPLICAR EL 1% X INGRESOS NETOS
K RESULTA DE COMPARAR I Y J y elegir el mayor
GASTO COLO 664
CUOTA 166
CUOTA 75
EXCESO 423
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO: MAYO 2022
RUC: 20535007650
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PRODUCTOS LACTEOS JOFRE E.I.R.L.
EXPRESADO EN : SOLES
NUMERO
CORRELA FECHA DE
EMISION
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR
TIVO DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
DE
REGISTRO COMPRO FECHA DE DOCUMENTO DE
CODIGO VENCIMIE
UNICO DE BANT DE NTO IDENTIDAD
LA PAGO O
DOCUME TIP NUMERO
OPERACI NTO TIPO SERIE DUA NÚMERO
ON O
CG01 0500 30/05/22 30/05/22 01 F001 001842 6 20604495611
CG01 0500 30/05/22 30/05/22 01 F001 001841 6 20604495611
CG01 0500 30/05/22 30/05/22 01 F001 001840 6 20604495611
CG01 0500 30/05/22 30/05/22 01 F001 001839 6 20604495611
CG01 0500 21/04/22 21/04/22 01 F001 00005260 6 20497173346
CG01 0500 28/04/22 28/04/22 01 F001 00005301 6 20497173346
CG01 0500 30/04/22 30/04/22 01 F319 00001273 6 20130908749
CG01 0500 30/04/22 30/04/22 01 F319 00001272 6 20130908749
CG01 0500 30/04/22 30/04/22 01 F319 00001271 6 20130908749
CG01 0500 30/04/22 30/04/22 01 F319 00001270 6 20130908749
CG01 0500 30/04/22 30/04/22 01 F319 00001269 6 20130908749
CG01 0500 30/04/22 30/04/22 01 F319 00001268 6 20130908749
CG01 0500 30/04/22 30/04/22 01 F319 00001274 6 20130908749
CG01 0500 03/05/22 03/05/22 01 F001 00005331 6 20497173346
CG01 0500 30/05/22 30/05/22 01 F001 001838 6 20604495611

F1 ARROZ 10000
F2 AZUCAR 20000
F3 TRAN AZUCAR 1000
F4 TRANPORTE ARROZ 2000
F5 TRAN AZUCAR Y ARR 500

TOTAL DEL CREDITO FISCAL

 A B C D

INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR ADQUISICIONES GRAVADAS

ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES DESTINADAS DESTINADAS A
GRAVADAS Y/O DE VALOR DE LAS
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN Y OPERACIONES OPERACIONES NO
EXPORTACIÓN GRAVADAS ADQUISICION
NO GRAVADAS ES NO
APELLIDOS Y NOMBRES, GRAVADAS
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
BASE IGV BASE IGV BASE IGV
IMPONIBLE IMPONIBLE IMPONIBLE
LC CHEESE KALAS EIRL 2,181.36 392.64 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
LC CHEESE KALAS EIRL 1,938.98 349.02 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
LC CHEESE KALAS EIRL 1,575.42 283.58 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
LC CHEESE KALAS EIRL 2,060.17 370.83 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
QUESOS TRADICION SAC 582.37 104.83 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
QUESOS TRADICION SAC 582.37 104.83 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
EMP. TRANS STA URSULA 301.69 54.31 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
EMP. TRANS STA URSULA 339.83 61.17 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
EMP. TRANS STA URSULA 198.31 35.69 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
EMP. TRANS STA URSULA 384.75 69.25 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
EMP. TRANS STA URSULA 316.10 56.90 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
EMP. TRANS STA URSULA 327.12 58.88 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
EMP. TRANS STA URSULA 120.34 21.66 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
QUESOS TRADICION SAC 1,164.75 209.65 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
LC CHEESE KALAS EIRL 1,817.80 327.20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ----------------
TOTAL GENERAL 13,891.36 2,500.44 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ----------------
100 % 0.00
GASTO O COSTO
CTA 4011 4011 64
64

IGV
0 D
3600 23,600.00 A
180 1,180.00 A
360 2,360.00 C
90 590.00 B

A+%B
 NRO DE REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE
CONSTANCIA DE DEPOSITO DE
IMPUESTO AL COMPROBAN PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE
OTROS DETRACCION MODIFICA
CONSUMO DE IMPORTE TE DE PAGO TIPO DE
ISC TRIBUTOS Y
LAS BOLSAS CARGOS TOTAL EMITIDO POR CAMBIO
DE PLASTICO SUJETO NO
DOMICILIADO FECHA DE TIP SERIE
NUMERO FECHA
EMISION O
0.00 0.00 0.00 2,574.00 / / 3.76 / /
0.00 0.00 0.00 2,288.00 / / 3.76 / /
0.00 0.00 0.00 1,859.00 / / 3.76 / /
0.00 0.00 0.00 2,431.00 / / 3.76 / /
0.00 0.00 0.00 687.20 / / 3.71 / /
0.00 0.00 0.00 687.20 / / 3.83 / /
0.00 0.00 0.00 356.00 / / 3.84 / /
0.00 0.00 0.00 401.00 / / 3.84 / /
0.00 0.00 0.00 234.00 / / 3.84 / /
0.00 0.00 0.00 454.00 / / 3.84 / /
0.00 0.00 0.00 373.00 / / 3.84 / /
0.00 0.00 0.00 386.00 / / 3.84 / /
0.00 0.00 0.00 142.00 / / 3.84 / /
0.00 0.00 0.00 1,374.40 / / 3.71 / /
0.00 0.00 0.00 2,145.00 / / 3.76 / /
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
0.00 0.00 0.00 16,391.80
---------------- ---------------- ---------------- ----------------
 CIA DEL COMPROBANTE DE
OCUMENTO ORIGINAL QUE SE
MODIFICA RETENCIO
N

NUMERO
 LIQUIDACION DEL IGV
VENTAS ### 2778 DF
COMPRA ### 2500 CF
IR O SALDO A FAVOR 278
SALDO A FAVOR MES ANTERIOR
IMPUESTO RESULTANTE O SAL 278

.- PERCEPCIONES
.-RETENCIONES
IMPUESTO A PAGAR 0
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS
PERIODO: MAYO 2022
RUC: 20535007650
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PRODUCTOS LACTEOS JOFRE E.I.R.L.
EXPRESADO
NUMERO FECHAEN : SOLES
CORRELA DE
EMISION COMPROBANTE DE PAGO INFORMACIÓN DEL CLIENTE
TIVO DEL DOCUMENTO DE VALOR BASE
DE O DOCUMENTO
REGISTRO COMPRO FECHA DE IDENTIDAD FACTURA
CODIGO DE VENCIMIE APELLIDOS Y NOMBRES, DO DE LA IMPONIBLE
UNICO DE BANT
PAGO O NTO TIP SERIE NÚMERO TIP NUMERO DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL EXPORTA DE LA
LA O O CION OPERACION
DOCUME GRAVADA
OPERACI
NTO
ON050009/05/22
VT01 / / 01 E001 1452 6 20494678269 CORDON Y LA ROSA RESTU 1,911.91
VT01 050009/05/22 / / 01 E001 1453 6 20534578513 CADENA MINORISTA DE AB 306.44
VT01 050009/05/22 / / 01 E001 1454 6 20534578513 CADENA MINORISTA DE AB 311.86
VT01 050009/05/22 / / 01 E001 1455 6 20534578513 CADENA MINORISTA DE AB 245.42
VT01 050009/05/22 / / 01 E001 1456 6 20534578513 CADENA MINORISTA DE AB 306.44
VT01 050011/05/22 / / 01 E001 1457 6 20492064611 GRUPO R & R SOCIEDAD A 2,565.85
VT01 050011/05/22 / / 01 E001 1458 6 20534578513 CADENA MINORISTA DE AB 149.15
VT01 050011/05/22 / / 01 E001 1459 6 20534578513 CADENA MINORISTA DE AB 142.37
VT01 050017/05/22 / / 01 E001 1460 6 20534578513 CADENA MINORISTA DE AB 363.39
VT01 050017/05/22 / / 01 E001 1461 6 20534578513 CADENA MINORISTA DE AB 158.64
VT01 050017/05/22 / / 01 E001 1462 6 20534578513 CADENA MINORISTA DE AB 184.41
VT01 050017/05/22 / / 01 E001 1463 6 20534578513 CADENA MINORISTA DE AB 157.29
VT01 050017/05/22 / / 01 E001 1464 6 20534578513 CADENA MINORISTA DE AB 295.59
VT01 050017/05/22 / / 01 E001 1465 6 20534578513 CADENA MINORISTA DE AB 151.86
VT01 050020/05/22 / / 01 E001 1466 6 20606351641 KOYAL MARKET E.I.R.L 519.32
VT01 050020/05/22 / / 01 E001 1467 6 20492064611 GRUPO R & R SOCIEDAD A 2,351.86
VT01 050025/05/22 / / 01 E001 1468 6 20494678269 CORDON Y LA ROSA RESTU 1,950.30
VT01 050025/05/22 / / 01 E001 1469 6 20534578513 CADENA MINORISTA DE AB 127.46
VT01 050025/05/22 / / 01 E001 1470 6 20534578513 CADENA MINORISTA DE AB 227.80
VT01 050025/05/22 / / 01 E001 1471 6 20494678269 CORDON Y LA ROSA RESTU 1,706.23
VT01 050030/05/22 / / 01 E001 1472 6 20534578513 CADENA MINORISTA DE AB 430.51
VT01 050030/05/22 / / 01 E001 1473 6 20534578513 CADENA MINORISTA DE AB 165.68
VT01 050030/05/22 / / 01 E001 1474 6 20534578513 CADENA MINORISTA DE AB 309.75
VT01 050030/05/22 / / 01 E001 1475 6 20492064611 GRUPO R & R SOCIEDAD A 2,346.44
VT01 050030/05/22 / / 07 E001 37 6 20494678269 CORDON Y LA ROSA RESTU -1,950.30
-------------- --------------
TOTAL GENERAL 0.00 15,435.67
-------------- --------------
 OTROS REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE
BASE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE
IMPUESTO AL TRIBUTOS Y IMPORTE MODIFICA
IGV Y/O IPM CONSUMO DE CARGOS
NO FORMAN
QUE TOTAL DEL TIPO DE
LAS BOLSAS PARTE DE LA COMPROBAN CAMBIO TIP SERIE
EXONERADA INAFECTA DE PLASTICO TE DE PAGO FECHA NUMERO
BASE O
IMPONIBLE
0.00 0.00 344.14 0.00 0.00 2,256.05 / /
0.00 0.00 55.16 0.00 0.00 361.60 / /
0.00 0.00 56.14 0.00 0.00 368.00 / /
0.00 0.00 44.18 0.00 0.00 289.60 / /
0.00 0.00 55.16 0.00 0.00 361.60 / /
0.00 0.00 461.85 0.00 0.00 3,027.70 / /
0.00 0.00 26.85 0.00 0.00 176.00 / /
0.00 0.00 25.63 0.00 0.00 168.00 / /
0.00 0.00 65.41 0.00 0.00 428.80 / /
0.00 0.00 28.56 0.00 0.00 187.20 / /
0.00 0.00 33.19 0.00 0.00 217.60 / /
0.00 0.00 28.31 0.00 0.00 185.60 / /
0.00 0.00 53.21 0.00 0.00 348.80 / /
0.00 0.00 27.34 0.00 0.00 179.20 / /
0.00 0.00 93.48 0.00 0.00 612.80 / /
0.00 0.00 423.34 0.00 0.00 2,775.20 / /
0.00 0.00 351.05 0.00 0.00 2,301.35 / /
0.00 0.00 22.94 0.00 0.00 150.40 / /
0.00 0.00 41.00 0.00 0.00 268.80 / /
0.00 0.00 307.12 0.00 0.00 2,013.35 / /
0.00 0.00 77.49 0.00 0.00 508.00 / /
0.00 0.00 29.82 0.00 0.00 195.50 / /
0.00 0.00 55.75 0.00 0.00 365.50 / /
0.00 0.00 422.36 0.00 0.00 2,768.80 / /
0.00 0.00 -351.05 0.00 0.00 -2,301.35 25/05/22 E001 1468
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
0.00 0.00 2,778.43 0.00 0.00 18,214.10
-------------- -------------- -------------- -------------- -------------- --------------
CON LOS DATOS QUE SE DAN A CONTINUACION DETERMINAR EL IGV A PAGAR DEL PERIDO MARZO 2019
RAZON SOCIAL EL PALLAR EIRL
RUC 20215239859
DATOS
PERIODO Mar-20
VENTAS MARZO ( NO INCLUYE IGV) 50000
SALDO A FAVOR DEL CREDITO FISCAL MES ANTERIOR 5400
RETENCIONES EN EL PERIODO 400
PERCEPCIONES DEL PERIODO 300
ACTIVIDAD VENTA DE COMIDAS
REGIMEN TRIBUTARIO REGIMEN GENERAL
SE TIENEN LAS SIGUIENTES FACTURAS DE COMPRAS , EXCLUYA A LAS QUE NO DAN DERECHO AL CREDITO FISCAL Y SUSTENTE LEGALMENTE

FECHA EMISION PROVEEDOR BASE IMPONIBLE IGV TOTAL DETALLE OBSERVACION

2/15/2019 SAN FERNANDO SAC
2/28/2019 ELECTRO DUNAS SAA
3/21/2019 EMAPICA
3/20/2019 ROJAS ROJITAS SAC
3/20/2019 DON RICARDO SAC
3/20/2019 MULTIMERCADOS
3/20/2019 DON RICARDO SAC
3/20/2019 GESA
4/20/2019 SAN FERNANDO SAC
3/25/2019 LOS ANDES
3/26/2019 ROJAS ROJITAS SAC
3/30/2019 RENZO COSTAC
TOTAL
2500 450 2950 SUMINISTROS COMIDA SE PAGO EN EFECTIVO
3529 635.22 4164.22 ELECTRECIDAD FECHA DE PAGO 05/03 Y VTO 10/03 2019, SE CANCELOUSANDO MEDIO DE
2500 450 2950 SERVICIOS AGUA FECHA DE PAGO 05/04 Y VTO 10/04 2019
4300 774 5074 SUMINISTROS COMIDA SE PAGO EN EFECTIVO
5000 900 5900 SUMINISTROS COMIDA SE PAGO UTILIZANDO UN MEDIO DE PAGO
5300 954 6254 SUMINISTROS COMIDA SE PAGO UTILIZANDO UN MEDIO DE PAGO
1000 180 1180 SUMINISTROS COMIDA CONDICION DE NO HABIDO
400 72 472 GASOLINA LA EMPRESA NO TIENE UNIDADES DE TRANSPOTES
800 144 944 SUMINISTROS COMIDA SE PAGO UTILIZANDO UN MEDIO DE PAGO
10000 1800 11800 SUMINISTROS COMIDA SE PAGO EN EFECTIVO
13400 2412 15812 SUMINISTROS COMIDA SE PAGO UTILIZANDO UN MEDIO DE PAGO
1400 252 1652 2 CARTERAS RENZO COSTA REGALO PARA SU ESPOSA, SE BANCARIZO
50129 9023.22 59152

SE PIDE LIQUIDACION DEL IGV

LIQUIDAR EL IGV RV VENTAS 50000
RC COMPRAS 30529
IR O SALDO A FAVOR
SALDO A FAVOR MES ANTERIOR
IMPUESTO RESULTANTE O SALDO A FAVOR

.- PERCEPCIONES
.-RETENCIONES
IMPUESTO A PAGAR

EMPRESA
RUC 20215239859
PERIODO

LIQUIDACION DEL IGV BASE IMPONIBLE IGV

VENTAS
VENTAS NETAS GRAVADAS #REF! #REF! A
VENTAS NO GRAVADAS #REF!
 EXPORTACIONES FACTURADAS #REF!
EXPORTACIONES EMBARCADAS
TOTAL DEBITO FISCAL #REF! A

COMPRAS
DESTINAS A VENTAS GRAVADAS EXCLUSIVAMENTE RUC #VALUE! B
DESTINAS A VENTAS GRAVADAS Y NO GRAVADAS PERIODO 0C
DESTINAS A VENTAS NO GRAVADAS EXCLUSIVAMENTE SALDO A FAVOR DEL 0D
COMPRAS NO GRAVADAS RETENCIONES EN EL 0
TOTAL CREDITO FISCAL #VALUE! E=B+C

IMPUESTO RESULTANTE O SALDO A FAVOR #REF! F=A-E

SALDO A FAVOR DEL PERIODO ANTERIOR ACTIVIDAD G
TRIBUTO A PAGAR O SALDO A FAVOR #REF! H=F-G
(-)PERCEPCIONES DECLARADAS EN EL PERIODO #REF!
(-)SALDO DE PERCEPCIONES DE PERIODOS ANTERIORES #REF!
SALDO DE PERCEPCIONES NO APLICADAS
(-)RETENCIONES DECLARADAS EN EL PERIODO #REF!
(-)SALDO DE RETENCIONES DE PERIODOS ANTERIORES #REF!
SALDO DE RETENCIONES NO APLICADAS
IMPUESTO A PAGAR #REF!

PAGO A CUENTA DEL IMPUESTO A LA RENTA BASE IMPONIBLE IMPUESTO RENTA

INGRESOS NETOS
COEFICIENTE I
PORCENTAJE J

IMPUESTO RESULTANTE K
(-)SALDO A FAVOR DEL PERIODO ANTERIOR
TRIBUTO A PAGAR O SALDO A PAGAR
(-)COMPENSACION DEL SALDO A FAVOR DEL EXPORTADOR
(-)IMPUESTO TEMPORAL A LOS ACTIVOS NETOS
(-)OTROS CREDITOS PERMITIDOS POR LEY
IMPUESTO A PAGAR

LEYENDA
A IMPUESTO BRUTO O DEBITO FISCAL, RESULTA DE MULTIPLICAR LA BASE
IMPONIBLE POR TASA DEL IGV (18%)
B RESULTA DE MULTIPLICAR LA BASE IMPONIBLE DE COMPRAS DESTINADAS A VENTAS GRAVADAS
EXCLUSIVAMENTE POR TASA DEL IGV (18%) SE PUEDE UTILIZAR EN SU TOTALIADAD
C RESULTA DE MULTIPLICAR EL CREDITO FISCAL DE LAS COMPRAS
DESTINADOS A VENTAS GRAVADAS Y NO GRAVADAS POR COEFICIENTE OBTENIDO
PARA REALIZAR EL PRORRATEO
D NO SE TIENE DERECHO A UTILIZAR EL CREDITO FISCAL, POR LO TANTO EL IMPORTE
ES CERO
I RESULTA DE MULTIPLICAR EL COEFICIENTE X INGRESOS NETOS
J RESULTA DE MULTIPLICAR EL 1% X INGRESOS NETOS
K RESULTA DE COMPARAR I Y J y elegir el mayor
 BASE IMPONIBLE CF
2500 450
3529 635.22
0
0
5000 900
5300 954
0
0
800 144
0
13400 2412
0
30529 5495.22

FEBRERO
9000 DF 4600
5495 CF 10000

3505 -5400

-5400
DO A FAVOR -1895

-300
-400
0
RAZON SOCIAL XYZ SAC
RUC 20101866231
PRESENTA LOS SIGUIENTES DATOS
FECHA DE INICIO DE ACTIVIDADES O2/01/2018
PERIODO TRIBUTARIO DE LIQUIDACION May-19
ACTIVIDAD VENTA DE ABARROTES
REGIMEN TRIBUTARIO GENERAL
NOTA IMPORTANTE
REALIZA OPERACIONES GRAVADAS Y NO GRAVADAS CON EL IGV

PERIODO( 12 ULTIMOS MESE) VENTAS GRAVADAS VENTAS NO GRAVADAS EXPORTACION

May-18 5600 4300
Jun-18 4300 1576
Jul-18 2543 1867
Aug-18 4325 1423
Sep-18 5670 1788
Oct-18 4210 1568
Nov-18 3211 2353
Dec-18 2000 2500
Jan-19 3000 1500
Feb-19 6000 1500
Mar-19 2500 4000
Apr-19 4600 2500
TOTAL 47959 26875 0

DATOS DEL MES

REGISTROS CONSOLIDADOS
PERIODO MAYO 2019
VENTAS VALOR DE VENTA IGV PRECIO DE VENTA
VENTAS GRVADAS 123700 22266 145966
VENTAS EXPORTACION 0 0
VENTAS NO GRAVADAS 32000 32000
EXPORTACIONES EMBARCADAS 0
COMPRAS VALOR DE COMPRA IGV PRECIO DE COMPRA
COMPRAS GRAVADAS DESTINADAS A VENTAS GRAVADAS EXCLUSIVAMENTE 40000 7200 47200
COMPRAS GRAVADAS DESTINADAS A VENTAS GRAVADAS Y NO GRAVADS( 23000 4140 27140
COMPRAS GRAVADAS DESTINADAS A VENTAS NO GRAVADS © 0 0
COMPRAS NO GRAVADAS 0
DATOS ADICIONALES
SALDO A FAVOR DEL PERIODO ANTERIOR 1323
PERCEPCIONES DEL PERIODO 784
RETENCIONES DEL PERIODO 1423

SE PIDE :
CON OCASIÓN DE LA DE DECLARACION JURADA CORRESPONDIENTE AL PERIODO MAYO 2019 ,DETERMINAR EL CREDITO FISCAL A QUE TIENE DERECHO
EL CONTRIBUYENTE, REALIZAR LA LIQUIDACION DEL IGV, PARA LO CUAL SE TIENE LOS SIGUIENTES DATOS:
A )CALCULO DEL COEFICIENTE PRORRATEO
DESARROLLO
MES VENTAS GRAVADAS (AVENTAS NO GRAVADAS
EXPORTACION©
Jun-18 4300 1576 0
Jul-18 2543 1867 0
Aug-18 4325 1423 0
Sep-18 5670 1788 0
Oct-18 4210 1568 0
 Nov-18 3211 2353 0
Dec-18 2000 2500 0
Jan-19 3000 1500 0
Feb-19 6000 1500 0
Mar-19 2500 4000 0
Apr-19 4600 2500 0
MAYO 123700 32000 0

TTOTAL 166059 54575 0

COEFICIENTE A + C 166059 75.2645
A+B+C 220634

EMPRESA
RUC 20215239859
PERIODO

LIQUIDACION DEL IGV BASE IMPONIBLE IGV JUNIO JULIO

VENTAS
VENTAS NETAS GRAVADAS 123700 22266 A 4000 6000
VENTAS NO GRAVADAS 32000
EXPORTACIONES FACTURADAS 0
EXPORTACIONES EMBARCADAS
TOTAL DEBITO FISCAL 22266 A

COMPRAS
DESTINAS A VENTAS GRAVADAS EXCLUSIVAMENTE 40000 7200 B
DESTINAS A VENTAS GRAVADAS Y NO GRAVADAS 23000 3116 C
DESTINAS A VENTAS NO GRAVADAS EXCLUSIVAMENTE 0D
COMPRAS NO GRAVADAS 0
TOTAL CREDITO FISCAL 10316 E=B+C 5000 4000

IMPUESTO RESULTANTE O SALDO A FAVOR 11950 F=A-E -1000 2000

SALDO A FAVOR DEL PERIODO ANTERIOR 1323 1000
TRIBUTO A PAGAR O SALDO A FAVOR
(-)PERCEPCIONES DECLARADAS EN EL PERIODO 784 300 300
(-)SALDO DE PERCEPCIONES DE PERIODOS ANTERIORES
SALDO DE PERCEPCIONES NO APLICADAS
(-)RETENCIONES DECLARADAS EN EL PERIODO 1423 200 200
(-)SALDO DE RETENCIONES DE PERIODOS ANTERIORES
SALDO DE RETENCIONES NO APLICADAS
IMPUESTO A PAGAR 8420 500
LEYENDA
A IMPUESTO BRUTO O DEBITO FISCAL, RESULTA DE MULTIPLICAR LA BASE
IMPONIBLE POR TASA DEL IGV (18%)
B RESULTA DE MULTIPLICAR LA BASE IMPONIBLE DE COMPRAS DESTINADAS A VENTAS GRAVADAS
EXCLUSIVAMENTE POR TASA DEL IGV (18%) SE PUEDE UTILIZAR EN SU TOTALIADAD
C RESULTA DE MULTIPLICAR EL CREDITO FISCAL DE LAS COMPRAS
DESTINADOS A VENTAS GRAVADAS Y NO GRAVADAS POR COEFICIENTE OBTENIDO
PARA REALIZAR EL PRORRATEO
D NO SE TIENE DERECHO A UTILIZAR EL CREDITO FISCAL, POR LO TANTO EL IMPORTE
ES CERO
I RESULTA DE MULTIPLICAR EL COEFICIENTE X INGRESOS NETOS
J RESULTA DE MULTIPLICAR EL 1% X INGRESOS NETOS
K RESULTA DE COMPARAR I Y J y elegir el mayor
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS
PERIODO: MAYO 2022
RUC: 20535007650
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PRODUCTOS LACTEOS JOFRE E.I.R.L.
EXPRESADO EN : SOLES
NUMERO
CORRELA FECHA DE
EMISION
INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR ADQUISICIONES GRAVADAS
TIVO DEL COMPROBANTE DE PAGO O DESTINADAS A OPERACIONES
DE
REGISTRO COMPRO FECHA DE DOCUMENTO GRAVADAS Y/O DE
DOCUMENTO DE EXPORTACIÓN
CODIGO VENCIMIE
UNICO DE BANT DE NTO IDENTIDAD
PAGO O APELLIDOS Y NOMBRES,
LA DOCUME DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL
OPERACI TIP SERIE DUA NÚMERO TIP NUMERO BASE
ON NTO O O IMPONIBLE
CG01 0500 30/05/22 30/05/22 01 F001 001842 6 20604495611 LC CHEESE KALAS EIRL 2,181.36
CG01 0500 30/05/22 30/05/22 01 F001 001841 6 20604495611 LC CHEESE KALAS EIRL 1,938.98
CG01 0500 30/05/22 30/05/22 01 F001 001840 6 20604495611 LC CHEESE KALAS EIRL
CG01 0500 30/05/22 30/05/22 01 F001 001839 6 20604495611 LC CHEESE KALAS EIRL
CG01 0500 21/04/22 21/04/22 01 F001 00005260 6 20497173346 QUESOS TRADICION SAC
CG01 0500 28/04/22 28/04/22 01 F001 00005301 6 20497173346 QUESOS TRADICION SAC
CG01 0500 30/04/22 30/04/22 01 F319 00001273 6 20130908749 EMP. TRANS STA URSULA
CG01 0500 30/04/22 30/04/22 01 F319 00001272 6 20130908749 EMP. TRANS STA URSULA
CG01 0500 30/04/22 30/04/22 01 F319 00001271 6 20130908749 EMP. TRANS STA URSULA
CG01 0500 30/04/22 30/04/22 01 F319 00001270 6 20130908749 EMP. TRANS STA URSULA
CG01 0500 30/04/22 30/04/22 01 F319 00001269 6 20130908749 EMP. TRANS STA URSULA
CG01 0500 30/04/22 30/04/22 01 F319 00001268 6 20130908749 EMP. TRANS STA URSULA
CG01 0500 30/04/22 30/04/22 01 F319 00001274 6 20130908749 EMP. TRANS STA URSULA 5000
CG01 0500 03/05/22 03/05/22 01 F001 00005331 6 20497173346 QUESOS TRADICION SAC 6000
CG01 0500 30/05/22 30/05/22 01 F001 001838 6 20604495611 LC CHEESE KALAS EIRL
----------------
TOTAL GENERAL
----------------
BASE IMPONIBLE IGV
CASO 1 COMPRA ARROZ 1000O 0.00
CASO2 COMPRA AZUCAR 5000 900.00
CASO 3 TRANSPORTE DE AZUCAR 6000 1,080.00
CASO 4 TRANSPORTE DE ARROZ 5000 900.00
CASO 5 TRANSPORTE DE AZUCAR Y ARROZ 4000 720.00
 ADQUISICIONES GRAVADAS
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES DESTINADAS DESTINADAS A
GRAVADAS Y/O DE VALOR DE LAS IMPUESTO AL
GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIÓN Y OPERACIONES OPERACIONES NO OTROS
EXPORTACIÓN GRAVADAS ADQUISICION CONSUMO DE
NO GRAVADAS ISC TRIBUTOS Y
ES NO LAS BOLSAS CARGOS
GRAVADAS DE PLASTICO
IGV BASE IGV BASE IGV
IMPONIBLE IMPONIBLE
392.64 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
349.02 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 1000O 0.00 0.00 0.00
900.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1,080.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 5000 900.00 0.00 0.00 0.00 0.00
---------------- 4000 720.00 ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ----------------
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ---------------- ----------------
1,980.00 0.00 720.00 0.00 900.00 0.00 0.00 0.00
 NRO DE REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE
CONSTANCIA DE DEPOSITO DE
COMPROBAN PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE
DETRACCION MODIFICA
IMPORTE TE DE PAGO TIPO DE RETENCIO
TOTAL EMITIDO POR CAMBIO N
SUJETO NO
DOMICILIADO FECHA DE TIP SERIE
NUMERO FECHA NUMERO
EMISION O
2,574.00 / / 3.76 / /
2,288.00 / / 3.76 / /
1,859.00 / / 3.76 / /
2,431.00 / / 3.76 / /
687.20 / / 3.71 / /
687.20 / / 3.83 / /
356.00 / / 3.84 / /
401.00 / / 3.84 / /
234.00 / / 3.84 / /
454.00 / / 3.84 / /
373.00 / / 3.84 / /
386.00 / / 3.84 / /
142.00 / / 3.84 / /
1,374.40 / / 3.71 / /
2,145.00 / / 3.76 / /
----------------
16,391.80
----------------