REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA EDUCACIÓN

UNIVERSITARIA
PFG ESTUDIOS JURÍDICOS
SEDE: NUCLEO SAN FRANCISCO

DELITOS ECONOMICOS

Estudiantes:
EMIGDIO ANTONIO SOTO SANCHEZ
SECCION: 410 A
CEDULA: 14496275
 LISTA DE CONTENIDO

 La configuración internacional del neoliberalismo. Imposición de un

orden
 mundial criminal “legalizado”
 Legitimación de Capitales.
 Ilícitos Aduaneros. El delito de contrabando.
 Delitos Tributarios.
 Delitos Cambiarios.
 Delitos Informáticos.
 Quiebra Fraudulenta.
 Delitos Bancarios.
TEMA #1: DELITOS EN EL ACCESO A BIENES Y SERVICIOS
ESPECULACIÓN
Acaparamiento
Boicot
Alteración fraudulenta de precios
Alteración fraudulenta de condiciones de oferta y demanda
Contrabando de extracción
Usura genérica usura en las operaciones de financiamiento.

Cómo lo establece la misma constitución de Venezuela en el artículo 114 el

ilícito económico, la especulación el acaparamiento la usura, la cartelización y
otros delitos conexos los cuales serán penados severamente de acuerdo a la
ley.
En Venezuela tenemos la ley de reforma parcial de la ley para la defensa de las
personas en el acceso de los bienes y servicios.
La especulación no es más que la venta de un producto vendido a un sobre
precios mayor que al acordado tiene una pena de 2 a 6 años dicho delito.y esta
establecido en el artículo 138 de la ley de reforma parcial para la defensa de
las personas en el acceso los bienes y servicios .

El acaparamiento de alimentos lo hacen para provocar escases y aumento de

los precios quienes incurran en este delito serán sancionados con prisión de 2
a 6 años

Boicot los que incurran en omisiones que impidan de manera directa o indirecta
la producción, fabricación, importación, acopió, transporte, distribución y
comercialización de bienes de declarados de primera necesidad serán
sancionados con prisión de 6 a 10 años.

La alteración fraudulenta de precio es un delito que será sancionado con

prisión de 5 a 10 años ya que no se pueden difundir noticias falsas no se
puede emplear violencia ni mucho menos engaño ni alterar los precios de los
bienes .
La alteración fraudulenta de condiciones de oferta y demanda:no es más que
hacer desaparecer los bienes o los instrumentos necesarios para su producción
o distribución quien cometa este delito tendrá una pena de 5 a 10 años.
El contrabando de extradición ocurre cuando mediante actos y omisiones en
complicidad o no con funcionarios o autoridad intenten desviar los bienes
declarados de primera necesidad de su destino original autorizado por el
órgano o ente competente así como quien intente extraer del territorio nacional
dicho bien cuando su comercialización se hay circunscrito al territorio nacional
quien cometa este delito será sancionado con prisión de 4 a 8 años.

La usura genérica es aquella que seda mediante un acuerdo o convenio

cualquiera que sea la forma utilizada para hacer constar la operación ocultarla
o disminuirla quien incurra en el delito de usura tendrá una pena de uno a 3
años.
En cuanto a la usura en las operaciones de financiamiento quienes en las
operaciones de venta a crédito de bienes o servicios de financiamiento para
tales operaciones, obtenga a título de intereses, comisione o recargos cualquier
cantidad por encima de los máximos que sean fijados o permitidos por el banco
central de Venezuela quien incurra en dicho delito sera sancionado con prisión
de 2 a 5 años. Todos estos delitos están tipificados en la ley ya mencionada
desde el artículo 138 al 145.

TEMA #2 LA CONFIGURACIÓN INTERNACIONAL DEL NEOLIBERALISMO.

Imposición de un orden mundial criminal “legalizado”.
El neoliberalismo fue acuñado por primera vez en 1938, por el economista
Alemán alexander rüstow. Así, a través del liberalismo, dicho economista
Buscaba el hallazgo de una estrategia que permitiese encontrar nuevas vías
Entre el liberalismo y la planificación económica por parte del estado. Si bien es
Cierto, todo sea dicho, que rüstow no fue el primero en mencionar la palabra.
Es decir, fue el primero en definirla, pero el concepto ya había sido mencionado
Anteriormente por max adler en 1922 con relación a una crítica hacia ludwig
Von mises.
El neoliberalismo, como decíamos anteriormente, no es un concepto que,
Como el neomarxismo, se muestre en contra de la corriente liberal. Sin
embargo,
Matiza en aspectos que salen del terreno económico, destacando una corriente
Más conservadora. Principios del neoliberalismo
Entre los principios del neoliberalismo destacan varios del ideario liberal.
Es decir, existe una gran similitud entre el ideario neoliberal y el liberal, pues
Ambos presentan los mismos principios. En este sentido, cabría destacar los

Siguientes principios del neoliberalismo:

 Libertad absoluta.
 Defensa de la propiedad privada.
 Predominio pleno del mercado.
 Individualismo.
 Libre mercado.
 Orden político.
 Peso mínimo del estado.
Así, como se observa, una serie de principios que, de igual forma, recoge el
liberalismo.
Características de neoliberalismo
La corriente ideológica del neoliberalismo posee las siguientes
Características:
Propiedad privada: esta es una de las características más importantes
Del neoliberalismo. Defiende que la mayor parte de los bienes y factores de
producción debe ser de propiedad privada.
Papel del estado: no plantea la supresión del estado, pero sí que plasma una
gran limitación de sus funciones.
Libre mercado: defiende la total libertad del mercado ya que afirma que es la
manera óptima de optimizar la asignación de recursos.
Desregulación: aboga por una desregulación de los mercados,permitiendo una
mayor libertad en ellos.
Impuestos: persigue una reducción del impuesto, derivando en un menor
Gasto público.
Diferencia entre liberalismo y neoliberalismo el liberalismo y el neoliberalismo
no presentan diferencias destacadas. Al menos, eso sí, en la superficie. Sin
embargo, sí existen una serie de matices que distinguen ambos conceptos por
su naturaleza. En este sentido, matices como el conservadurismo que presenta
el movimiento neoliberal, así como el hincapié que hace dicho movimiento en el
liberalismo económico, dejando de lado otros aspectos que, en contraposición,
el liberalismo clásico sí contempla, y analiza, de forma más integral.
Por esta razón, es difícil el conocer las diferencias que presentan ambas
corrientes, salvaguardando las ya citadas. Valga la redundancia, el movimiento
liberal rechaza la existencia de corrientes como el neoliberalismo, pues
considera que no defiende nada que ya no esté defendiendo el propio
liberalismo. Es por esto que no existe una definición consensuada sobre lo que
es neoliberalismo, así como a lo que hace referencia. Aunque fue el propio
Rüstow el que lo acuñó, el término se ha ido pervirtiendo a lo largo de la
historia.
Diferencia entre neoliberalismo y capitalismo
La principal diferencia entre ambos sistemas económicos reside en el papel
que desempeña el estado en la economía. El capitalismo es el modelo más
utilizado en los países del mundo.
El capitalismo defiende que debe existir una economía de mercado. En
Ella, se debe de garantizar la libertad económica y la propiedad privada de los
Factores de producción. El estado interviene como ente regulador que trata de
Solventar los fallos de mercado, garantizando el bienestar social de los
Ciudadanos.
En adición, el modelo neoliberal forma parte del capitalismo. Asimismo,
Dentro de cada sistema capitalista, se puede llevar a cabo una política
orientada
A una economía dotada de mayor libertad o a una mayor intervención estatal.
Historia y origen del neoliberalismo
En américa latina el neoliberalismo comenzó antes y ha enfrentado
Mayores resistencias. Es una práctica reaccionaria, un pensamiento
Conservador y un modelo de acumulación basado en agresiones a los
Trabajadores, en un marco de mayor internacionalización del capital. El
Neoliberalismo es una corriente de pensamiento económico, político y social
Que surge en el siglo xx. Concretamente, fue el economista alemán alexander
Rüstow el que, en 1938, acuña el concepto neoliberalismo.
En aquel entonces, haciendo referencia a determinados principios sobre
Los que, siendo defendidos por el liberalismo, se hacía especial hincapié.
Principios que, como el sistema de precios libre, el emprendimiento, la libertad
De asociación y contractual, así como un estado fuerte e imparcial. Así, el
Neoliberalismo llegó a asociarse con otra serie de corrientes como el
Ordoliberalismo, dada su defensa a la economía social de mercado.
De este modo, el liberalismo se ha ido asociando a una serie de premisas
Entre las que destaca la defensa de la libertad privada, limitando la presencia
del
Estado. Así como otra serie de principios como el subsidiariedad del estado, las
Premisas de la corriente ordoliberal, el monetarismo de la escuela de chicago,
Así como el enfoque macroeconómico keynesiano. En este sentido,
Desarrollando dicha corriente en contraposición de ideas liberales como el
“laissez fairé” absoluto.
Neoliberalismo en américa latina
A continuación realizamos un resumen de la aparición del neoliberalismo
En los países de américa latina: argentina
Tras una etapa con el gobierno peronista en el poder, considerada una
Formación política de extrema izquierda, llegó la época de macri, y con ello, la
Aparición masiva del concepto neoliberal en los medios de comunicación.
Macri, a pesar de no ser un presidente conocido por defender las ideas
Liberales, el distanciamiento ideológico respecto a sus antecesores, llevó a los
Analistas políticos a tildar sus políticas como liberales o neoliberales. A su vez,
La presencia mediática de economistas como javier milei, ha hecho que el
Concepto neoliberalismo gane cada vez más relevancia.
México
En la historia moderna, México comenzó a aplicar medidas neoliberales
Tras la crisis de 1982 y la intervención del fondo monetario internacional en su
Economía. En el año 1994 se firma el tratado de libre comercio (tlcan). El
Cual recogía unas condiciones de comercio entre sus integrantes más flexibles,
Favoreciendo el comercio entre las diferentes naciones.
A partir de este momento, se comienza un proceso de privatización de
Empresas, reduciendo el número de éstas en uno 80% aproximadamente.
Junto
A esto, el banco de México comenzó a garantizar el control de la oferta
Monetaria.
Ejemplos de neoliberalismo
Se pueden explicar multitud de ejemplos relacionados con el
Neoliberalismo. Cualquier acción dirigida a fomentar la libertad de empresa o la
Privatización puede ser asociada a este modelo económico. A continuación
Detallamos algunos ejemplos:
Reducción de ayudas públicas: la reducción de las prestaciones
Concedidas a los ciudadanos puede ser considerada una medida
Neoliberal.
Reducción de los impuestos: esto supone un menor presupuesto del
Estado por lo que se reducirá su peso en la economía.
Privatización: la privatización de determinadas empresas o servicios
Públicos fomentará la privatización de los factores de producción.
Desregulación: las medidas que suponen una desregulación de los
Mercados, fomentará la libertad de empresa.
En conclusión, el neoliberalismo es una corriente ideológica que defiende
La libertad de empresa y una menor intervención del estado. De este modo, se
Fomenta la privatización de los factores de producción y la libertad del
mercado.
TEMA #3 LEGITIMACIÓN DE CAPITALES.
La Legitimación de Capitales es el proceso de esconder o disimular la
existencia, origen, movimiento, destino o uso de bienes o fondos que tienen
una fuente ilícita, para hacerlos aparentar como provenientes de una actividad
legítima.
Sobre este aspecto, Del Cid (2007:20), señala que la legitimación de capitales,
consiste en “ocultar o disfrazar la identidad de ingresos obtenidos ilegalmente
para dotarlos de una apariencia de origen legal, con objeto de evitar la
confiscación por las autoridades judiciales y permitir a los delincuentes su
utilización posterior”. En tal sentido, representa un delito económico que sirve
de base para la incorporación del dinero procedente de hechos delictivos a la
economía legal de un país, burlando los controles existentes y garantizando al
delincuente su uso sin ser rastreado por las autoridades.
En lo concerniente a la tipificación del lavado de dinero Rodríguez (2004),
expresa que este representa una conducta dolosa, por cuanto para su
ejecución el delincuente debe conocer los elementos del quebrantamiento
jurídico, de donde se deriva su voluntad o aceptación de las consecuencias de
sus actos.
Por tal razón, de acuerdo al referido autor “sin el cumplimiento de los
elementos cognoscitivo y volitivo, la conducta resulta distinta a las
características criminales de este delito y por tanto, puede encuadrar en otra
violación normativa” (p. 82).
Consecuentemente, el artículo 2, parágrafo 1 del Reglamento modelo sobre
delitos de lavado de activos relacionados con el tráfico ilícito de drogas, y otros
delitos graves (Organización de los Estados Americanos, 2005), de la
Comisión Interamericana para el Control del Abuso de Drogas, adscrita a la
Organización de Estados Americanos (OEA) expresa:
Comete el delito de lavado de dinero la persona que convierta, transfiera,
adquiera, posea, tenga, utilice, oculte, encubra o impida la determinación real
de bienes, a sabiendas, debiendo saber o con ignorancia intencional que tales
bienes son producto de un delito de tráfico ilícito o delitos conexos.
En consecuencia, el legislador deja asentado que la legitimación de capitales
es un suceso en el cual quien lo comete está debidamente enterado de las
consecuencias legales y jurídicas que sus actos podrían ocasionar, lo que
significa, que representa una acción previamente planificada para alcanzar el
objetivo deseado, enmarcado en la ocultación del origen ilegal de los fondos.
Aunado a ello, el Reglamento Modelo sobre delitos de Lavado de Dinero
(Organización de los Estados Americanos, 2005) de la OEA, expresa que el
fraude fiscal encaja en la demarcación legal que hace el referido reglamento
sobre la legitimación de capitales; por cuanto, el mismo representa una
actuación proyectada para su ejecución, y señala además el origen ilegal de los
fondos, de tal manera, que puede asumirse en su identificación una conducta
dolosa
En síntesis, la legitimación de capitales, representa un acto delictivo que
implica una planificación, estructuración y desarrollo de estrategias operativas
que buscan ocultar el resultado económico de diversos delitos anteriores, es
decir, es predominante en el caso de la legitimación la existencia de dinero o
bienes producto de actividades criminales que necesitan ser encubiertos con el
propósito de reducir su posibilidad de rastreo por las autoridades. Su práctica
implica, por tanto, su conocimiento absoluto por parte del ejecutor.
TEMA #4 ILÍCITO ADUANERO:
El contrabando y las infracciones aduaneras son los tipos de ilícito aduaneros
previstos en la legislación aduanera venezolana.
El que sustrae, elude o burle el control aduanero ingresando mercancías del
extranjero o las extrae del territorio nacional o no las presenta para su
verificación o reconocimiento físico en las dependencias de la administración
aduanera o en los lugares habilitados para tal efecto,cuyo valor son superior a
dos unidades impositivas tributarias será reprimido con pena privativa de
libertad no menor de 5 años ni mayor de 8años ..
Todas las mercancías debe. Ser revisadas para verificar de dónde proceden ya
que dentro de ellas tienen mercancías de alimentos que deben ser verificados
para saber si los podemos consumir .
La mayoría de los contrabandos proceden muchas veces de otros países y no
traen ni sellos ni fecha de vencimiento o simplemente son adulterados.

TEMA #5 DELITOS TRIBUTARIOS

Desde la promulgación de la Constitución de 1999, la regulación positiva de los
ilícitos tributarios ha cobrado especial vigencia: el artículo 317 criminaliza al
fraude fiscal, al declarar que “la evasión fiscal, sin perjuicio de otras sanciones
establecidas por la ley, podrá ser castigada penalmente”; la Disposición
Transitoria Quinta ordenó la reforma del Código Orgánico Tributario en el
sentido de incrementar el rigor de la normativa penal tributaria contenida en el
Código
Orgánico Tributario.
La Exposición de Motivos de la Constitución señala la intención del
constituyente de regular exhaustiva –y severamente– al ilícito tributario, al
disponer que la eventual reforma del Código Orgánico Tributario, concretada en
octubre de 2001, tiene como misión contribuir “a modernizar la administración
tributaria, ampliando las facultades de regulación, control y penalización del
fraude fiscal”; de lo que puede evidenciarse que la normativización del Derecho
Penal Tributario en nuestro país, al menos desde diciembre de 1999, tiende al
establecimiento de un sistema penal tributario profundamente represivo,
intención que se ha visto de manifiesto en la implementación y ejecución del
llamado Plan Evasión Cero, por parte del Servicio Nacional Integrado de
Administración Aduanera y Tributaria (SENIAT).
Así las cosas, la conceptuación y aplicación de las instituciones fundamentales
del Derecho Penal Tributario se ha convertido, por obra de la reforma
constitucional y legislativa en la materia, en tópico de especial interés para
estudiosos universitarios, profesionales del foro, funcionarios tributarios y
magistrados judiciales; y es precisamente develar la naturaleza jurídica del
ilícito tributario el primer paso indispensable para quienes desean adentrarse
en las llamativas profundidades de esta, hasta ahora, olvidada rama del
Derecho en
Venezuela.
Concepto de Ilícitos Tributarios
Pueden ser definidos como los actos y acciones que van contra o atentan
contra las normas tributarias (Art. 80 Código Orgánico Tributario, COT, 2001).
Clasificación de los Ilícitos Tributarios Ilícitos Formales
Los ilícitos formales se originan por el incumplimiento de los deberes
siguientes:
1. Inscribirse en los registros exigidos por las normas tributarias respectivas.
2. Emitir o exigir comprobantes.
3. Llevar libros o registros contables o especiales.
4. Presentar declaraciones y comunicaciones.
5. Permitir el control dela Administración Tributaria.
6. Informar y comparecer ante la Administración Tributaria.
7. Acatar la orden dela Administración Tributaria, dictadas en uso de sus
facultades legales, y
8. Cualquier otro contenido en este Código, en las leyes especiales, sus
reglamentaciones o disposiciones generales de organismos competentes.
Ilícitos Materiales
Constituyen ilícitos materiales:
1. El retraso u omisión en el pago de tributos o de sus porciones.
2. El retraso u omisión en el pago de anticipos.
3. El incumplimiento de la obligación de retener o percibir.
4. La obtención de devoluciones o reintegros indebidos.
Ilícitos Relativos a Especies Gravadas y Fiscales
Constituyen ilícitos relativos a las especies fiscales y gravadas:
1. Ejercer la industria o importación de especies gravadas sin la debida
autorización de la Administración Tributaria Nacional. Comercializar o expender
en el territorio nacional especies gravadas destinadas a la exportación o al
consumo en zonas francas, puertos libres u otros territorios sometidos a
régimen aduanero especial.
2. Expender especies fiscales, aunque sean de lícita circulación, sin
autorización por parte dela Administración Tributaria.
3. Comercializar o expender especies gravadas, aunque sean de lícita
circulación, sin autorización por parte dela Administración Tributaria.
4. Producir, comercializar o expender especies fiscales o gravadas sin haber
renovado la autorización otorgada por la Administración Tributaria.
5. Efectuar sin la debida autorización, modificaciones o transformaciones
capaces de alterar las características, índole o naturaleza de las industrias,
establecimientos, negocios y expendios de especies gravadas.
6. Circular, comercializar, distribuir o expender de especies gravadas que no
cumplan los requisitos legales para su elaboración o producción, así como
aquellas de procedencia ilegal o estén adulteradas.
7. Comercializar o expender especies gravadas sin las guías u otros
documentos de amparo previstos en la Ley, o que estén amparadas en guías o
documentos falsos o alterados.
8. Circular especies gravadas que carezcan de etiquetas, marquillas, timbres,
sellos, cápsulas, bandas u otros aditamentos o éstos sean falsos o hubiesen
sido alterados en cualquier forma, o no hubiesen sido aprobados porla
Administración Tributaria.
9. Expender especies gravadas a establecimientos o personas no autorizados
para su comercialización o expendio.
10. Vender especies fiscales sin valor facial.
11. Ocultar, acaparar, o negar injustificadamente las planillas, los formatos,
formularios o especies fiscales.
Ilícitos Sancionados con Penas Restrictivas de Libertad
Constituyen ilícitos sancionados con pena restrictiva de libertad:
1. La defraudación tributaria.
2. La falta de enteramiento de anticipos por parte de los agentes de retención o
percepción.
3. La divulgación o el uso personal o indebido de la información confidencial
proporcionada por terceros independientes que afecte o pueda afectar su
posición competitiva, por parte de los funcionarios o empleados públicos,
sujetos pasivos y sus representantes, autoridades judiciales y cualquier otra
persona que tuviese acceso a dicha información.
Concepto de Sanción Tributaria
Pena para un delito o falta. Castigo o pena para aquellos individuos que obran
en contra de la administración tributaria y de la recaudación de tributos.
Clasificación de las Sanciones Tributarias
Prisión
Cárcel u otro establecimiento penitenciario donde se encuentran los privados
de libertad, ya sea como detenidos, procesados o condenados. Pena privativa
de libertad más grave y larga que la de arresto e inferior y más benigna que la
de reclusión (Cabanellas de Torres). El Código Orgánico Tributario nos dice
que las personas jurídicas responden por los ilícitos tributarios. Por la comisión
de los ilícitos sancionados con penas restrictivas de la libertad, serán
responsables sus directores, gerentes, administradores, representantes o
síndicos que hayan personalmente participado en la ejecución del ilícito (Art. 90
Código Orgánico Tributario.)
Además de esto, nos indica que las sanciones, salvo las penas privativas de
libertad, serán aplicadas porla Administración Tributaria, sin perjuicio de los
recursos que contra ellas puedan ejercer los contribuyentes o responsables.
Las penas restrictivas de libertad y la inhabilitación para el ejercicio de oficios y
profesiones, sólo podrán ser aplicadas por los órganos judiciales competentes,
de acuerdo al procedimiento establecido en la ley procesal penal (Art. 93
Código Orgánico Tributario.)
Multa
Pena pecuniaria que se impone por una falta delictiva, administrativa o de
policía o por incumplimiento contractual. Hay pues, multas penales,
administrativas y civiles (Cabanellas de Torres)
Clausura del Establecimiento
Cierre temporal, parcial o definitivo del local comercial perteneciente a la
persona natural o jurídica que comete un ilícito tributario, y que emana de una
ordenanza administrativa del ente recaudador del tributo (en el caso de
Venezuela, el Servicio Nacional Integrado de Administración Tributaria y
Aduanera, SENIAT)
Revocatoria o suspensión de licencias
Decisión administrativa de la autoridad tributaria (SENIAT), en virtud de la cual
se revoca (dejar sin efecto), o suspende la licencia de una persona natural o
jurídica para que continúe comercializando o prestando sus servicios en el
espacio donde esa autoridad, ejerce su jurisdicción.
Inhabilitación para el ejercicio de oficios y profesiones
Sin perjuicio de lo establecido en el artículo anterior, se les aplicará la
inhabilitación para el ejercicio de la profesión por un término igual a la pena
impuesta, a los profesionales y técnicos que con motivo del ejercicio de su
profesión o actividad participen, apoyen, auxilien o cooperen en la comisión del
ilícito de defraudación tributaria (Art.89 C.O.T.)
La Evasión Fiscal
Es toda eliminación o disminución de un monto tributario producido dentro del
ámbito de un país por parte de quienes están jurídicamente obligados a
abonarlos y que no lo hacen utilizando medios fraudulentos o emitiendo
conductas ya normales por la ley.La evasión tributaria se fundamenta en:
No sólo se presenta por evadir el pago al cual está obligado el contribuyente,
sino cuando también existe disminución del monto debitado.
Debe referirse a determinado país, cuya norma transgredida tiene un ámbito
de aplicación en una determinada nación.
 Se produce sólo para aquellos que están jurídicamente obligados a pagar un
determinado tributo.
Es comprensiva de todas las conductas contrarias a derecho, que tengan
como resultado la eliminación o disminución de la carga tributaria con
prescindencia de que la conducta sea fraudulenta u omisiva.
Es siempre antijurídica, ya que toda evasión tributaria es violatoria de
disposiciones legales.
La Elusión Fiscal
Consiste en las actuaciones desplegadas por el contribuyente y orientadas a
eludir el menoscabo de la riqueza de este, como consecuencia del pago que
debe realizarse a la administración tributaria, por haberse colocado en los
presupuestos establecidos en la ley tributaria, referida a la materialización del
hecho generador o hecho imponible, que lo vincula con el nacimiento de la
obligación tributaria.
TEMA #6 DELITOS CAMBIARIOS
En Venezuela los delitos cambiarios están contemplados en la ley de régimen
cambiarios y sus Ilícitos, quien en Venezuela obtenga divisas mediante
engaño, alegando causa falsa o valiéndose de cualquier otro medio
fraudulento, será penado con prisión de 3 a 7 años de prisión y multa del doble
del equivalente en bolívares del monto de la respectiva operación cambiaria.
Los delitos cambiarios son toda operación cambiaria realizada por personas
naturales o jurídicas a través de operadores cambiarios no autorizados por el
banco central de Venezuela relacionada con la venta y compra de divisas por
cualquier montó, el cual puede ser sancionado con multa del doble de la
operación o su equivalente en bolívares.
La autoridad cambiaria está dispuesta a comprar y vender divisas a
determinadas cotizaciones para mantener el valor de la moneda al nivel
establecido.
TEMA #7 DELITOS INFORMÁTICOS
Los delitos informáticos también se conocen como “delitos cibernéticos” o
“ciberdelitos“. Para que se produzcan, es necesario que se utilice algún tipo de
tecnología informática. Por lo tanto, un delito informático es aquel que tiene
lugar utilizando la informática como medio o como fin para su comisión.
El delito informático es aquel donde el sujeto activo comete una acción o
actividad que debe encuadrar en la norma jurídica y debe ir en contra del
ordenamiento jurídico establecido para dar castigo al que cometa el hecho
punible, él que cometa este delito debe tener la capacidad para ser
responsable y tener la culpabilidad debemos acentuar que debe existir dolor en
la acción, es decir que el sujeto activo tenga la intensión para cometer el delito,
en lo anterior escrito nombramos los elementos que deben contener para ser
considerado delito.
Estos delitos informáticos son cometidos por el uso incorrecto de la tecnología
y transgrede la intimidad de las personas extrayendo los datos privados de
ellas que se encuentran almacenados en la computadora o teléfonos
aumentados de esta manera el riesgo de la información confidencial. La Ley
Contra Delitos Informáticos fue publicada en Gaceta Oficial Nº 37.313 el 30 de
octubre del 2001. El objetivo de esta ley es ser utilizada como herramienta o
instrumento legal para proteger a todas las personas que empleen la utilización
de la tecnología de información.
Hoy en día los avances tecnológicos como la computadora y los teléfonos han
permitido que nuestras vidas sean más rápida y eficiente para realizar las
tareas, como pagar en tarjeta de débito, hacer pago móvil, pagar los servicios
públicos entre otros, pero también se han utilizado para muchos delitos
informáticos como son los estafas, desfalco, robo, indagación o espionaje que
el sujeto activo estudia para luego cometer el delito, a pesar de la ley contra
delitos informáticos estos delincuentes cibernéticos siempre van un paso
delante de la ley.
En nuestro país Venezuela los casos más frecuentes son el phishing, es donde
el delincuente cibernético puede entrar al equipo ya sea computadoras o
celulares apoderándose de la información, es allí cuando procede a realizar por
medios de mensajes la venta de dólares asiéndose pasar por el dueño de la
cuenta robándole su identidad de esta manera procede su campaña para
estafar
y pedir que le transfiera o le depositen a la cuenta, este caso frecuente es
cuando venden dólares.
Hay muchas personas que todavía son incautas por estos delincuentes, este
tipo de estafa tiene tres componentes son realizados por correo electrónico o
una llamada telefónica, se hacen pasar por personas u organización conocida
de confianza y por último buscan de conseguir información personal y
confidencial, otro modo operandum ocurre cuando busca la forma de solicitar
por un mensaje un código, el sujeto pasivo que suministre esta información el
sujeto activo podrá acceder a la cuenta para realizar las transferencias
fraudulentas.
Otra tendencia actualmente es el Grooming, se trata de una persona adulta que
se gana la confianza del menor haciéndose pasar por niño para luego
establecer confianza y muchas veces abuzar sexualmente o extorsionándolos,
ya que los niños son más vulnerables para que estos delincuentes lleven a
cabo su delito.
Estos delitos informáticos se deben denunciar al (CICPC). En la división de
delitos informáticos que procederán a realizar la investigación del caso,
contando con el apoyo de distintos organismos Estadales.
Podemos citar por ejemplo Mercado Libre es una plataforma que se encarga de
vender y comprar productos nuevos y usados, si algún cliente se viera en la
necesidad de denunciar por una estafa deberá dirigirse al CICPC, para formular
la denuncia, luego el Cuerpo de Investigación Científica, Penales y
Criminalística enviara un oficio a Mercado libre para ubicar los datos del sujeto
activo del delito, de no contar con una repuesta satisfactoria procera a buscar
información al Sistema de Investigación e Información Policial (SIIPOL), para
que el caso pase a la orden de la Fiscalía.
Otra plataforma actualmente en la que se están cometiendo frecuentemente
delitos de estafa por las redes sociales es Marketplace de
Facebook, el Cuerpo de Investigación Científica, Penales y Criminalística ha
advertido a los ciudadanos sobre las estafas con la compra y venta de
vehículo, donde el modo operandi del delincuente es ofrecer por las redes
vehículos con un precio menor encontrado en el mercado para captar la
atención de las persona interesadas, para darle más seguridad al comprador lo
citan en las afueras del CICPC, una vez citado el comprador proceden a
robarle el dinero, esta negociación se realiza en dólares
Ante la preocupación los cuerpos de seguridad hacen énfasis en la precaución
que deben considerar los usuarios ante de proceder a las negociaciones
virtuales, para evitar estafas y ofertas engañosas habilitando canales digitales
para realizar las denuncias
Para concluir los delitos informáticos aumentan día a día y afectan a todos, ya
están causando mucho daño en nuestra sociedad. Hoy podemos ver que niños,
jóvenes y adultos todos saben qué es un dispositivo electrónico, cómo funciona
y cuál es el propósito de usarlo.
Pero hay personas sin escrúpulos con conductas destructivas que utilizan la
identidad de otra persona para su beneficio, haciéndose pasar por la persona
cuya información le fue robada. En este caso, el sujeto activo es la persona que
se hace pasar por otra, y el sujeto pasivo es la víctima. Actualmente, los delitos
informáticos ocurren en cualquier parte del país e incluso del mundo donde
cualquier persona que pueda acceder a una computadora, en cualquier
momento puede ser víctima de una estafa causándole perdidas económicas.
El uso de dispositivos es cada vez más popular en nuestra sociedad, porque
todos necesitan comunicarse entre sí, el envío de información de una
computadora a otra es esencial, especialmente en la escuela, universidades y
en la vida diaria, la información puede ser de cualquier tipo (personal,
comercial, financiera, bancaria, corporativa), la cual quieren los denominados
delincuentes informáticos con el fin de aprovecharse de la información robada o
sustraída.
Las recomendaciones que hacen los funcionarios del CICPC, es no prestar tu
cuenta bancaria, ni seas intermediarios de transacciones de divisas a través de
las redes sociales, se debe constantemente supervisar a los niños y
adolescentes con el uso de internet, así como verificar los links para evitar
delitos informáticos.
TEMA #8 QUIEBRA FRAUDULENTA
Una quiebra es fraudulenta cuando la persona jurídica quebrada se declara en
bancarrota, la quiebra fraudulenta es un delito de cuello blanco, dónde los
actores delictivos comunes bajo los estatutos de quiebra generalmente implican
el ocultamiento de activos, el ocultamiento o destrucción de documentos.
La bancarrota o quiebra fraudulenta es un delito financiero que a menudo se
presenta de cuatro formas generales primero los deudores ocultan los activos
para evitar que sean confiscados.
Segundo los individuos intencionalmente presentan formularios falsos o
incompletos.
Tercero los individuos se declaran en bancarrota en más de un Estado
simultáneamente.
Cuarto los deudores sobornan al fideicomisario designado por un tribunal.
TEMA #9 DELITOS BANCARIOS
El fraude bancario es una de las principales actividades delictivas en el mundo.
Este delito junto al blanqueo de capitales es una de las principales
preocupaciones de las autoridades en todo el mundo. Miles de personas se ven
afectadas por este tipo de actividades y millones de euros son registrados
como perdidas producto de estos crímenes. Afortunadamente gracias al
crecimiento y evolución de la tecnología han nacido herramientas para combatir
con eficiencia el fraude bancario.
El fraude bancario es un delito estafa que se realiza mediante prácticas ilegales
por parte de funcionarios internos de bancos o grupos externos para obtener
información y datos privados de terceros, posibilidad de usurpar identidades o
directamente robar dinero de usuarios de una entidad bancaria.
Este tipo de prácticas se remontan a tiempos antiguos con el inicio de la banca
y han evolucionado rápidamente aprovechando las tecnologías disponibles
obligando a los bancos y otras instituciones responsables en la materia a crear
instancias y estructuras tecnológicas más robustas y adaptables.
Los tipos más comunes de fraude bancario que podemos encontrar en la
actualidad son violaciones a la seguridad, privacidad y obtención de datos
bancarios de terceros por medio de software malicioso o estrategias complejas
de defraudación. Existen diversos tipos de fraudes electrónicos en el sector
bancario que debemos conocer para ser perjudicados.
Entre ellas podemos encontrar el Phishing. Este es un tipo de fraude que
ocurre a través de plataformas en línea en las que un tercero viola nuestros
patrones de seguridad para obtener información valiosa como claves de
usuarios bancarios, cuentas bancarias, número de tarjetas de crédito y códigos
de autorización para utilizar nuestras herramientas financieras para su
beneficio.
BIBLIOGRAFIA
https://es.scribd.com/doc/88559013/Imposicion-de-un-orden-Mundial-Criminal
https://www.derecho.com/
https://www.ensayostube.com/ley/politica/Neoliberalismo-concepto-
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https://publicaciones.uexternado.edu.co/media/otra-globalizacion-v3.pdf