Con la siguiente información deberás elaborar los papeles de trabajo para el ejercicio fiscal 2012, requeridos para el llenado

de los anexos del SIPRED o en su

caso del SIPIAD:

I. Antecedentes de la Empresa

Denominación o Razón Social: Comercializadora de Equipos de Cómputo ESCA, SA de CV.

Actividad Preponderante Importación, distribución y venta de: Computadoras portátiles de Corea del Sur.
Fecha de Constitución: 07 de marzo de 2008.
Domicilio Fiscal: Prolongación de Carpio No. 471, colonia Santo Tomás, delegación Miguel Hidalgo, C. p. 11340, México, DF.
Registro Federal de Contribuyentes: CEC 080307 259
Registro Patronal IMSS: 011-62236-10-1

CLASE RT II BAJO FRACCIÓN 6711

PRIMA
AÑO 2008 1.13065
AÑO 2010 0.50000

Nombre del Representante Legal: FRANCISCO ANDRADE MUÑOZ

Registro Federal de Contribuyentes: AAMF 750527 T34
CURP AAMF750527HDFNXR00
CONTADOR PÚBLICO REGISTRADO: DATOS DEL ESTUDIANTE
Registro Federal de Contribuyentes: RFC DEL ALUMNO (en caso de no tenerlo consultar RFC con asesor)
CURP CURP DEL ALUMNO
 II. Los saldos iniciales de las cuentas contables se considerarán de acuerdo al balance general y al estado de resultados siguientes:

BALANCE GENERAL AL CIERRE DEL EJERCICIO 2011

ACTIVO
CIRCULANTE:
FONDO FIJO CAJA $20,000.00
BANCOS M.N. $580,242.30
BANCOS USD $230,000.00
CLIENTES M.N. $520,000.00
CLIENTES USD $0.00
DEUDORES DIVERSOS $54,500.00
ALMACÉN COMPUTADORAS NACIONALES $1,782,990.00
ALMACÉN COMPUTADORAS IMPORTACIÓN $0.00
ANTICIPO A PROVEEDORES $0.00
IVA POR ACREDITAR $113,379.31
SALDO A FAVOR DE IVA $36,520.00
SUBSIDIO AL EMPLEO $945.00
TOTAL DE ACTIVO CIRCULANTE: $3,338,576.61
NO CIRCULANTE:
EQUIPO DE TRANSPORTE $580,000.00
DEPREC. ACUMULADA $213,333.33 $366,666.67
MOBILIARIO Y EQUIPO DE OFICINA $63,400.00
DEPREC. ACUMULADA $16,170.00 $47,230.00
EQUIPO DE CÓMPUTO $108,000.00
DEPREC. ACUMULADA $27,600.00 $80,400.00
GASTOS DE INSTALACIÓN $260,000.00
AMORTIZACIÓN ACUMULADA $48,750.00 $211,250.00
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 0.00
DEPÓSITO EN GARANTÍA $30,000.00
TOTAL DE ACTIVO NO CIRCULANTE: $735,546.67
TOTAL DE ACTIVO $4,074,123.28

A CORTO PLAZO:
PROVEEDORES NACIONALES $822,000.00
PROVEEDORES EXTRANJEROS $0.00
ACREEDORES DIVERSOS $540,000.00
ANTICIPO DE CLIENTES $253,608.00
CONTRIBUCIONES POR PAGAR $124,801.43
IVA CAUSADO NO COBRADO $71,724.31
P.T.U. POR PAGAR $0.00
TOTAL PASIVO A CORTO PLAZO: $1,812,133.74
CAPITAL CONTABLE

CAPITAL SOCIAL $1,050,000.00

RESERVA LEGAL $56,780.00
APORTAC. FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL $430,000.00
UTILIDADES ACUM. DE EJERCICIOS ANTERIORES $1,085,600.00
PÉRDIDAS ACUM. DE EJERCICIOS ANTERIORES $0.00
RESULTADO DEL EJERCICIO -$360,390.47

TOTAL DEL CAPITAL $2,261,989.54

TOTAL DE PASIVO Y CAPITAL $4,074,123.28

Notas:
1. El saldo de la cuenta de Bancos USD está expresado en Moneda Nacional, se constituye en $16,453.60 USD valuados al tipo de cambio de $13.9787.
2. El saldo de la cuenta de Deudores Diversos está originado por préstamos a los empleados.
3. El saldo de la cuenta de Acreedores Diversos se originó con un préstamo bancario recibido el 31 de diciembre de 2011 y contratado con las siguientes
condiciones (se anexa tabla de amortización):
 Crédito por la cantidad de $540,000.00 solicitado el 30/dic/2011, a un plazo de dos años
(24 meses, con pagos mensuales a una tasa de interés de 13.82 % anual.

Amortización a Saldo a Capital

Pago No Fecha Saldo a Capital Interés Mensual Monto de Pago Plazo.
Capital después del Pago
1 29/01/2012 $540,000.00 $19,662.06 $6,219.00 $25,881.06 30 $520,337.94
2 28/02/2012 $520,337.94 $19,888.50 $5,992.56 $25,881.06 30 $500,449.43
3 29/03/2012 $500,449.43 $20,117.55 $5,763.51 $25,881.06 30 $480,331.88
4 28/04/2012 $480,331.88 $20,349.24 $5,531.82 $25,881.06 30 $459,982.64
5 28/05/2012 $459,982.64 $20,583.60 $5,297.47 $25,881.06 30 $439,399.05
6 27/06/2012 $439,399.05 $20,820.65 $5,060.41 $25,881.06 30 $418,578.40
7 27/07/2012 $418,578.40 $21,060.43 $4,820.63 $25,881.06 30 $397,517.96
8 26/08/2012 $397,517.96 $21,302.98 $4,578.08 $25,881.06 30 $376,214.98
9 25/09/2012 $376,214.98 $21,548.32 $4,332.74 $25,881.06 30 $354,666.66
10 25/10/2012 $354,666.66 $21,796.48 $4,084.58 $25,881.06 30 $332,870.18
10 25/10/2012 $354,666.66 $21,796.48 $4,084.58 $25,881.06 30 $332,870.18
11 24/11/2012 $332,870.18 $22,047.51 $3,833.55 $25,881.06 30 $310,822.67
12 24/12/2012 $310,822.67 $22,301.42 $3,579.64 $25,881.06 30 $288,521.25
13 23/01/2013 $288,521.25 $22,558.26 $3,322.80 $25,881.06 30 $265,962.99
14 22/02/2013 $265,962.99 $22,818.05 $3,063.01 $25,881.06 30 $243,144.94
15 24/03/2013 $243,144.94 $23,080.84 $2,800.22 $25,881.06 30 $220,064.09
16 23/04/2013 $220,064.09 $23,346.66 $2,534.40 $25,881.06 30 $196,717.44
17 23/05/2013 $196,717.44 $23,615.53 $2,265.53 $25,881.06 30 $173,101.90
18 22/06/2013 $173,101.90 $23,887.51 $1,993.56 $25,881.06 30 $149,214.40
19 22/07/2013 $149,214.40 $24,162.61 $1,718.45 $25,881.06 30 $125,051.79
20 21/08/2013 $125,051.79 $24,440.88 $1,440.18 $25,881.06 30 $100,610.91
21 20/09/2013 $100,610.91 $24,722.36 $1,158.70 $25,881.06 30 $75,888.55
22 20/10/2013 $75,888.55 $25,007.08 $873.98 $25,881.06 30 $50,881.47
23 19/11/2013 $50,881.47 $25,295.08 $585.98 $25,881.06 30 $25,586.39
24 19/12/2013 $25,586.39 $25,586.39 $294.67 $25,881.06 30 $0.00
4. La operación del Anticipo de Clientes es concretada el mes de junio de 2012.

5. El saldo de la cuenta contribuciones por pagar se integra de la siguiente manera:

Integración de la Cuenta Contribuciones por Pagar

RETENCIÓN ISR SUELDOS Y SALARIOS $47,922.28

 IMSS CUOTAS OBRERO PATRONALES $24,038.98

5 % INFONAVIT $16,378.50

2 % RETIRO $6,551.40

RETENCIÓN ISR HONORARIOS $2,008.33

RETENCIÓN ISR ARRENDAMIENTO $4,000.00

IMPUESTO SOBRE NÓMINAS $5,630.55

RETENCIÓN IVA HONORARIOS $2,142.22

RETENCIÓN IVA ARRENDAMIENTO $4,266.67

RETENCIÓN DE IVA FLETES $0.00

IVA POR PAGAR $0.00

AMORTIZACIÓN INFONAVIT $0.00

RETENCIÓN ISR ASIMILADOS A SALARIOS $11,862.50

SUMA $124,801.43

6. El Capital Social se integra como a continuación se describe:

Integración del Capital Social

Nombre del Accionista RFC CURP Número de acciones Valor nominal Total

FRANCISCO ANDRADE MUÑOZ AAMF 750527 T34 AAMF750527HDFNXR00 630.00 $1,000.00 $630,000.00
JAVIER TÉLLEZ MORENO TEMJ 820813 GLA TEMJ820813HGTLRV01 210.00 $1,000.00 $210,000.00
ROSARIO JUÁREZ QUINTANA JUQR 651209 JP9 JUQR651209MOCRNS03 210.00 $1,000.00 $210,000.00
SUMA     1,000.00   $1,050,000.00
7. No existe un protocolo notarial de las aportaciones para futuros aumentos de capital.

8. Se deberá de considerar el siguiente Catálogo de Cuentas:

Cuenta Descripción de la cuenta

1110-000-000 CAJA
1110-001-000 FONDO FIJO
1120-000-000 BANCOS
1120-001-000 BANCOS M.N.
1120-002-000 BANCOS DÓLARES
1140-000-000 INVERSIONES EN VALORES
1140-001-000 INVERSIONES CUENTA #
1150-000-000 CLIENTES
1150-001-000 CLIENTES M.N.
1150-002-000 CLIENTES DÓLARES
1160-000-000 ALMACÉN
1160-001-000 ALMACÉN NACIONAL
1160-002-000 ALMACÉN IMPORTACIÓN
1170-000-000 DEUDORES DIVERSOS
1170-001-000 GASTOS POR COMPROBAR
1172-000-000 FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS
1180-000-000 DOCUMENTOS POR COBRAR
1190-000-000 IVA POR ACREDITAR
1190-001-000 EN COMPRAS NACIONALES
1190-002-000 EN COMPRAS DE IMPORTACIÓN
1190-003-000 EN GASTOS
1190-004-000 EN INVERSIONES
1190-005-000 EN COMPRAS DIVERSAS
1190-006-000 IVA RETENIDO
1190-006-001 HONORARIOS P. F.
1190-006-002 ARRENDAMIENTO P. F.
1190-006-003 FLETES
1190-007-000 SALDOS A FAVOR DE IVA
1191-000-000 IVA PAGADO
1191-001-000 EN COMPRAS NACIONALES
1191-002-000 EN COMPRAS DE IMPORTACIÓN
1191-003-000 EN GASTOS
1191-004-000 EN INVERSIONES
1210-000-000 TERRENOS
1220-000-000 EDIFICIOS
1230-000-000 EQUIPO DE TRANSPORTE
1230-001-000 AUTOMÓVIL
1230-001-001 AUTOMÓVIL 1
1230-001-002 AUTOMÓVIL 2
1230-001-003 AUTOMÓVIL 3
1230-002-000 CAMIONES
1230-002-001 CAMIÓN 1
1240-000-000 EQUIPO DE CÓMPUTO
1240-001-000 EQUIPO DE CÓMPUTO 1
1240-002-000 EQUIPO DE CÓMPUTO 2
1240-003-000 EQUIPO DE CÓMPUTO 3
1245-000-000 EQUIPO DE OFICINA
1245-001-000 EQUIPO DE OFICINA 1
1245-002-000 EQUIPO DE OFICINA 2
1245-003-000 EQUIPO DE OFICINA 3
1245-004-000 EQUIPO DE OFICINA 4
1250-000-000 DEPRECIACIÓN DE EDIFICIOS
1252-000-000 DEPRECIACIÓN DE MOBILIARIO Y EQ. DE OFNA.
1254-000-000 DEPRECIACIÓN EQUIPO DE TRANSPORTE
1256-000-000 DEPRECIACIÓN EQUIPO DE CÓMPUTO
1310-000-000 PAGOS ANTICIPADOS
1310-001-000 SEGUROS
1310-002-000 RENTAS
1310-003-000 ANTICIPO DE IMPUESTOS
1310-003-001 PAGOS PROVISIONALES DE ISR
1310-003-002 RETENCIÓN ISR BANCOS
1310-003-003 PAGOS PROVISIONALES DE IETU
1310-003-004 SUBSIDIO AL EMPLEO
1320-000-000 DEPÓSITOS EN GARANTÍA
1320-001-000 DEPÓSITOS DE RENTAS
1330-000-000 GASTOS DE ORGANIZACIÓN
1340-000-000 GASTOS DE INSTALACIÓN
1350-000-000 AMORTIZACIÓN DE GASTOS DE ORG. E INST.
2110-000-000 PROVEEDORES
2110-001-000 PROVEEDORES NACIONALES
2110-002-000 PROVEEDORES EXTRANJEROS
2120-000-000 ACREEDORES DIVERSOS
2120-001-000 POR GASTOS
2120-002-000 OTROS ACREEDORES DIVERSOS
2120-003-000 SUELDOS POR PAGAR
2130-000-000 DOCUMENTOS POR PAGAR
2150-000-000 CONTRIBUCIONES POR PAGAR
2150-001-000 RETENCIÓN ISR SUELDOS Y SALARIOS
2150-002-000 IMSS CUOTAS OBRERO PATRONALES
2150-003-000 5 % INFONAVIT
2150-004-000 2 % RETIRO
2150-005-000 RETENCIÓN ISR HONORARIOS
2150-006-000 RETENCIÓN ISR ARRENDAMIENTO
2150-007-000 IMPUESTO SOBRE NÓMINAS
2150-008-000 RETENCIÓN IVA HONORARIOS
2150-009-000 RETENCIÓN IVA ARRENDAMIENTO
2150-010-000 RETENCIÓN DE IVA FLETES
2150-011-000 IVA POR PAGAR
2150-012-000 AMORTIZACIÓN INFONAVIT
2150-013-000 RETENCIÓN ISR ASIMILADOS A SALARIOS
2170-000-000 IVA CAUSADO
2170-001-000 IVA FACTURADO
2170-002-000 IVA COBRADO
2180-000-000 ANTICIPOS DE CLIENTES
2220-000-000 CRÉDITOS HIPOTECARIOS
2240-000-000 DOCUMENTOS POR PAGAR A LP
3100-000-000 CAPITAL SOCIAL
3200-000-000 RESERVA LEGAL
3210-000-000 APORTACIONES FUTUROS AUMENTOS DE CAPITAL
3300-000-000 UTILIDADES ACUM. EJERCICIOS ANTERIORES
3400-000-000 PÉRDIDAS ACUM. DE EJERCICIOS ANTERIORES
4100-000-000 VENTAS
4100-001-000 VENTAS MERCANCÍA NACIONAL
4100-002-000 VENTAS MERCANCÍA DE IMPORTACIÓN
4200-000-000 DEVOLUCIONES Y REBAJAS SOBRE VENTAS
4200-001-000 DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS
4200-001-001 MERCANCÍA NACIONAL
4200-001-002 MERCANCÍA EXTRANJERA
4200-002-000 REBAJAS SOBRE VENTAS
4200-002-001 MERCANCÍA NACIONAL
4200-002-002 MERCANCÍA DE IMPORTACIÓN
5000-000-000 COSTO DE VENTAS
5000-001-000 MERCANCÍA NACIONAL
5000-002-000 MERCANCÍA DE IMPORTACIÓN
6000-000-000 GASTOS DE OPERACIÓN
6000-001-000 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
6000-001-001 SUELDOS Y SALARIOS
6000-001-002 AGUINALDO
6000-001-003 VACACIONES
6000-001-004 PRIMA VACACIONAL
6000-001-005 FONDO DE AHORRO
6000-001-006 VALES DE DESPENSA
6000-001-007 BONOS DE PRODUCTIVIDAD
6000-001-008 HORAS EXTRAS DOBLES
6000-001-009 HORAS EXTRAS TRIPLES
6000-001-010 COMISIONES
6000-001-011 INDEMNIZACIONES
6000-001-012 PRIMA DE ANTIGÜEDAD
6000-001-013 OTROS
6000-001-015 CUOTAS IMSS
6000-001-016 RETIRO
6000-001-017 INFONAVIT
6000-001-018 IMPUESTO SOBRE NÓMINAS
6000-001-019 ASIMILADOS A SALARIOS
6000-001-023 PAPELERÍA Y ÚTILES DE OFICINA
6000-001-024 IMPRESIÓN Y FOTOCOPIAS
6000-001-025 CURSOS Y CAPACITACIÓN
6000-001-026 ELECTRICIDAD
6000-001-027 TELÉFONOS
6000-001-028 SERVICIO DE INTERNET
6000-001-029 PAQUETERÍA Y ENVÍOS
6000-001-030 FLETES
6000-001-031 CUOTAS Y SUSCRIPCIONES
6000-001-032 DONATIVOS
6000-001-033 GASTOS DE REPRESENTACIÓN
6000-001-034 ATENCIÓN A CLIENTES
6000-001-035 SEGUROS Y FIANZAS
6000-001-036 HONORARIOS PERSONAS FÍSICAS
6000-001-037 HONORARIOS PERSONAS MORALES
6000-001-038 RENTA DE LOCAL PERSONAS FÍSICAS
6000-001-039 ASEO Y LIMPIEZA
6000-001-040 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
6000-001-041 MANTENIMIENTO DE EQUIPO DE OFICINA
6000-001-042 MANTENIMIENTO DE EQUIPO DE TRANSPORTE
6000-001-043 MANTENIMIENTO DE INSTALACIONES
6000-001-044 CONSUMO DE ALIMENTOS DEDUCIBLES
6000-001-045 COMIDAS AL PERSONAL
6000-001-046 PASAJES Y ESTACIONAMIENTOS LOCALES
6000-001-047 VIÁTICO ALIMENTOS
6000-001-048 VIÁTICOS HOSPEDAJE
6000-001-049 VIÁTICOS AUTOBUSES
6000-001-050 VIÁTICOS COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
6000-001-051 VIÁTICOS AUTOPISTAS
6000-001-052 VIÁTICOS OTROS
6000-001-053 MULTAS Y ACTUALIZACIONES
6000-001-054 OTROS GASTOS NO DEDUCIBLES
6000-001-055 OTROS GASTOS SIN REQUISITOS FISCALES
6000-001-056 COMISIONES Y SITUACIONES BANCARIAS
6000-001-057 DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
6000-001-058 GASTOS DE FIN DE AÑO
6000-001-059 RECARGOS DE CONTRIBUCIONES
6000-001-099 DIVERSOS
6000-002-000 GASTOS DE VENTA
6000-002-001 SUELDOS Y SALARIOS
6000-002-002 AGUINALDO
6000-002-003 VACACIONES
6000-002-004 PRIMA VACACIONAL
6000-002-005 FONDO DE AHORRO
6000-002-006 VALES DE DESPENSA
6000-002-007 BONOS DE PRODUCTIVIDAD
6000-002-008 HORAS EXTRAS DOBLES
6000-002-009 HORAS EXTRAS TRIPLES
6000-002-010 COMISIONES
6000-002-011 INDEMNIZACIONES
6000-002-012 PRIMA DE ANTIGÜEDAD
6000-002-013 OTROS
6000-002-019 ASIMILADOS A SALARIOS
6000-002-023 PAPELERÍA Y ÚTILES DE OFICINA
6000-002-024 IMPRESIÓN Y FOTOCOPIAS
6000-002-025 CURSOS Y CAPACITACIÓN
6000-002-026 ELECTRICIDAD
6000-002-027 TELÉFONOS
6000-002-028 SERVICIO DE INTERNET
6000-002-029 PAQUETERÍA Y ENVÍOS
6000-002-030 FLETES
6000-002-031 CUOTAS Y SUSCRIPCIONES
6000-002-032 DONATIVOS
6000-002-033 GASTOS DE REPRESENTACIÓN
6000-002-034 ATENCIÓN A CLIENTES
6000-002-035 SEGUROS Y FIANZAS
6000-002-036 HONORARIOS PERSONAS FÍSICAS
6000-002-037 HONORARIOS PERSONAS MORALES
6000-002-038 RENTA DE LOCAL PERSONAS FÍSICAS
6000-002-039 ASEO Y LIMPIEZA
6000-002-040 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
6000-002-041 MANTENIMIENTO DE EQUIPO DE OFICINA
6000-002-042 MANTENIMIENTO DE EQUIPO DE TRANSPORTE
6000-002-043 MANTENIMIENTO DE INSTALACIONES
6000-002-044 CONSUMO DE ALIMENTOS DEDUCIBLES
6000-002-045 COMIDAS AL PERSONAL
6000-002-046 PASAJES Y ESTACIONAMIENTOS LOCALES
6000-002-047 VIÁTICOS ALIMENTOS
6000-002-048 VIÁTICOS HOSPEDAJE
6000-002-049 VIÁTICOS AUTOBUSES
6000-002-050 VIÁTICOS COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES
6000-002-051 VIÁTICOS AUTOPISTAS
6000-002-052 VIÁTICOS OTROS
6000-002-053 MULTAS Y ACTUALIZACIONES
6000-002-054 OTROS GASTOS NO DEDUCIBLES
6000-002-055 OTROS GASTOS SIN REQUISITOS FISCALES
6000-002-056 COMISIONES Y SITUACIONES BANCARIAS
6000-002-057 DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES
6000-002-058 GASTOS DE FIN DE AÑO
6000-002-059 RECARGOS DE CONTRIBUCIONES
6000-002-099 DIVERSOS
7100-000-000 PRODUCTOS FINANCIEROS
7100-001-000 INTERESES GANADOS EN INVERSIONES
7100-002-000 INTERESES COBRADOS A CLIENTES
7100-003-000 UTILIDAD CAMBIARIA
7200-000-000 OTROS PRODUCTOS
7200-001-000 EN VENTAS DE ACTIVO FIJO
7200-002-000 OTROS
7500-000-000 GASTOS FINANCIEROS
7500-001-000 INTERESES PAGADOS
7500-002-000 PÉRDIDA CAMBIARIA
7750-000-000 OTROS GASTOS
7750-001-000 RESULTADO EN VENTA DE ACTIVO FIJO
8000-000-000 ISR y PTU
Estados de Resultados Contable y Fiscal del Ejercicio 2011

Concepto Anual Contable Fiscal

$51,943,000.0 $51,943,000.0
Ingresos Propios $51,943,000.00 0 0
Devoluc. y Reb. s/ventas $803,000.00 $803,000.00 $803,000.00
$51,140,000.0 $51,140,000.0
Ventas Netas 0 0

Inventario Inicial $2,240,000.00

Compras $46,950,000.00
Inventario Final $1,782,990.00
Costo de Ventas $47,407,010.00 $47,407,010.00

Utilidad Bruta 3,732,990.00 $3,732,990.00

Gastos de Operación $4,400,620.47 $4,374,447.89

Sueldos $1,960,050.00 $1,960,050.00 $1,960,050.00
Aguinaldo $80,550.00 $80,550.00 $80,550.00
Vacaciones $0.00 $0.00
Prima Vacacional $9,465.00 $9,465.00 $9,465.00
Fondo de Ahorro $202,155.98 $202,155.98 $202,155.98
Vales de despensa $95,974.56 $95,974.56 $95,974.56
Comisiones Pagadas $292,600.00 $292,600.00 $292,600.00
Asimilados a Salarios $360,000.00 $360,000.00 $360,000.00
IMSS $223,289.80 $223,289.80 $223,289.80
INFONAVIT $98,002.50 $98,002.50 $98,002.50
SAR $39,201.00 $39,201.00 $39,201.00
2 % sobre nóminas $67,566.63 $67,566.63 $67,566.63
Arrendamiento Mensual $480,000.00 $480,000.00 $480,000.00
Honorarios Personas Físicas $241,000.00 $241,000.00 $241,000.00
Seguros y Fianzas $60,500.00 $60,500.00 $60,500.00
Depreciación Equipo de Transporte $105,000.00 $105,000.00 $109,782.50
Depreciación Mobiliario y Equipo $5,170.00 $5,170.00 $5,730.57
Depreciación Equipo de Cómputo $22,725.00 $22,725.00 $23,181.46
Depreciación de Gastos de
Instalación $13,000.00 $13,000.00 $14,797.90
No Deducibles $33,770.00 $33,770.00
Comisiones Bancarias $10,600.00 $10,600.00 $10,600.00
Utilidad de Operación -$667,630.47 -$641,457.89

Resultado Integral de Financ. $2,260.00 $2,260.00

Intereses a Cargo $25,000.00 $25,000.00 $25,000.00
Pérdida Cambiaria $65,195.00 $65,195.00 $65,195.00
Intereses a Favor $54,935.00 $54,935.00 $54,935.00
Ganancia Cambiaria $33,000.00 $33,000.00 $33,000.00

Utilidad Financiera -$669,890.47 -$643,717.89

Otros Gastos y Productos -$309,500.00 -$309,500.00

Otros Gastos $32,000.00 $32,000.00 $32,000.00
Otros Productos $341,500.00 $341,500.00 $341,500.00

Utilidad antes de ISR y PTU -$360,390.47 -$334,217.89

ISR $0.00 $0.00

PTU $0.00 $0.00

Utilidad (Pérdida) Neta -$360,390.47 -$334,217.89

 III. Ventas del Ejercicio 2012.

Las ventas del ejercicio se realizaron de acuerdo con los cuadros siguientes:

Relación de las Ventas Mercancía Nacional

Rebajas
Unidades Devoluciones
Mes Importe Unidades sobre
Vendidas sobre Ventas
Ventas
$2,470,00
Enero 260 $66,500 7 $0
0
$2,280,00 $34,20
Febrero 240 $57,000 6
0 0
$3,610,00 $54,15
Marzo 380 $95,000 10
0 0
$2,052,00 $30,78
Abril 216 $47,500 5
0 0
$1,187,50 $17,81
Mayo 125 $28,500 3
0 3
$2,308,50 $34,62
Junio 243 $76,000 8
0 8
$3,990,00 $59,85
Julio 420 $152,000 16
0 0
$2,375,00 $35,62
Agosto 250 $85,500 9
0 5
Septiembr $1,482,00 $22,23
156 $47,500 5
e 0 0
$1,539,00 $23,08
Octubre 162 $47,500 5
0 5
$3,040,00 $45,60
Noviembre 320 $114,000 12
0 0
$2,926,00 $43,89
Diciembre 308 $66,500 7
0 0
Notas:

1. El precio unitario del equipo de cómputo es de $9,500.00 (Moneda Nacional).

2. Las condiciones de cobro de las ventas son: 60 % de contado y 40 % se cobran al mes siguiente.

3. Las devoluciones sobre ventas están consideradas sobre mercancía aún no pagada.
 4. El importe de las rebajas sobre ventas se está concediendo a los clientes que hacen pagos al contado en el momento de la venta.

5. Los importes no incluyen el Impuesto al Valor Agregado.

Relación de las Ventas Mercancía Extranjera

Unidades Devoluciones Rebajas

Mes Importe Unidades
Vendidas sobre Ventas sobre Ventas

Enero $221,200 280 $2,370 3 $3,318

Febrero $200,660 254 $4,740 6 $3,010
Marzo $279,660 354 $7,900 10 $4,195
Abril $327,850 415 $3,950 5 $4,918
Mayo $304,150 385 $2,370 3 $4,562
Junio $396,580 502 $5,530 7 $5,949
Julio $295,460 374 $9,480 12 $4,432
Agosto $615,410 779 $6,320 8 $9,231
Septiembre $279,660 354 $2,370 3 $4,195
Octubre $473,210 599 $3,160 4 $7,098
Noviembre $362,610 459 $4,740 6 $5,439
Diciembre $485,060 614 $3,950 5 $7,276
Notas:

1. El precio unitario del equipo de cómputo es de $790.00 (USD).

2. Las condiciones de cobro de las ventas son: 70 % de contado y 30 % se cobra al mes siguiente.

3. Las devoluciones sobre ventas están consideradas sobre mercancía aún no pagada.

4. El importe de las rebajas sobre ventas se está concediendo a los clientes que hacen pagos al contado en el momento de la venta.

5. Los importes no incluyen el Impuesto al Valor Agregado.

IV. Compras del ejercicio 2012.

Las compras del ejercicio se realizaron de acuerdo con los cuadros siguientes:
 Relación Mensual de las Compras Nacionales y Gastos
Relacionados
Fletes Seguros
Fecha de Valor Unidades
Nacionale Nacionale
Adquisición Mercancía Adquiridas
s s
$1,740,00
19/ene/2012 $15,660 $3,132 300
0
$1,450,00
16/feb/2012 $13,050 $2,610 250
0
$2,320,00
15/mar/2012 $20,880 $4,176 400
0
$1,276,00
19/abr/2012 $11,484 $2,296 220
0
17/may/
$696,000 $6,264 $1,252 120
2012
$1,508,00
21/jun/2012 $13,572 $2,714 260
0
$2,900,00
19/jul/2012 $26,100 $5,220 500
0
$1,740,00
16/ago/2012 $15,660 $3,132 300
0
20/sep/2012 $696,000 $6,264 $1,252 120
18/oct/2012 $725,000 $6,525 $1,305 125
$1,160,00
15/nov/2012 $10,440 $2,088 200
0
20/dic/2012 $174,000 $1,566 $313 30
Notas:

1. El costo unitario del equipo de cómputo es de $5,800.00 (Moneda Nacional).

2. Las condiciones de pago de las compras son: 50 % al contado y el resto crédito a dos meses.

3. El importe de las Compras, Fletes y Seguros está expresado en Moneda Nacional (M.N.) y no incluyen el Impuesto al Valor Agregado.

Relación Mensual de las Compras de Importación y Gastos Relacionados

 Fletes y Fletes
Fecha de Valor Seguros en el Seguros Honorarios Unidades
Maniobras en Nacionale Otros
Importación Mercancía Extranjero Nacionales Agente Aduanal Adquiridas
el Extranjero s
20/ene/2012 $120,000 $1,200 $110 $27,500 $11,000 $2,200 $10,000 350
17/feb/2012 $109,000 $1,090 $100 $25,000 $10,000 $2,000 $10,000 318
16/mar/2012 $152,000 $1,500 $140 $34,125 $13,500 $2,730 $10,000 443
20/abr/2012 $178,000 $1,780 $160 $40,000 $16,000 $3,200 $10,000 519
18/may/
$165,000 $1,650 $150 $36,250 $14,500 $2,900 $10,000 481
2012
22/jun/2012 $215,000 $2,200 $200 $24,250 $9,500 $1,940 $10,000 627
20/jul/2012 $160,000 $1,600 $145 $18,000 $7,000 $1,440 $10,000 467
17/ago/2012 $334,000 $3,300 $300 $37,500 $15,000 $3,000 $10,000 974
21/sep/2012 $152,000 $1,500 $135 $17,125 $6,750 $1,370 $10,000 443
19/oct/2012 $257,000 $2,500 $230 $29,000 $11,500 $2,320 $10,000 749
16/nov/2012 $197,000 $1,900 $170 $22,250 $8,900 $1,780 $10,000 574
21/dic/2012 $44,561 $820 $140 $9,625 $6,750 $1,370 $5,000 127

Notas:

1. El importe de las Compras, Fletes y Seguros está expresado en Moneda Nacional (M.N.) y no incluyen el Impuesto al Valor Agregado.
2. El país de origen de la mercancía importada es Corea del Sur.
3. Las condiciones de pago de las compras son: 50 % al contado y el resto crédito a dos meses.
4. Los Fletes y Maniobras del Extranjero y Nacionales, Seguro Internacional y Seguro Nacional se pagan al contado.
5. El importe de las Compras, Fletes y Maniobras del Extranjero y Seguro Internacional es en USD.
6. Se importan con un INCOTERM EXW.
7. El Agente Aduanal actúa a través de una persona moral.

V. Gastos de Operación

Los gastos de operación que se pagaron en el ejercicio fueron los siguientes:

Cuenta Descripción de la cuenta ENE FEB MAR ABR MAY JUN

6000-000-000 GASTOS DE OPERACIÓN $895,544.65 $696,348.60 $815,275.81 $819,304.14 $673,027.06 $834,657.14
6000-001-000 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $549,679.04 $431,339.16 $506,492.37 $525,250.70 $416,151.62 $529,300.70
6000-001-001 SUELDOS Y SALARIOS $133,529.17 $133,529.17 $133,529.17 $133,529.17 $133,529.17 $133,529.17
6000-001-002 AGUINALDO $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-001-003 VACACIONES $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-001-004 PRIMA VACACIONAL $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-001-005 FONDO DE AHORRO $14,260.70 $14,260.70 $14,260.70 $14,260.70 $14,260.70 $14,260.70
6000-001-006 VALES DE DESPENSA $6,825.14 $6,825.14 $6,825.14 $6,825.14 $6,825.14 $6,825.14
6000-001-007 BONOS DE PRODUCTIVIDAD $13,352.92 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-001-008 HORAS EXTRAS DOBLES $29,632.50 $0.00 $9,877.50 $0.00 $0.00 $0.00
6000-001-009 HORAS EXTRAS TRIPLES $6,585.00 $0.00 $1,646.25 $0.00 $0.00 $0.00
6000-001-010 COMISIONES $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-001-011 INDEMNIZACIONES $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-001-012 PRIMA DE ANTIGÜEDAD $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-001-013 OTROS $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-001-015 CUOTAS IMSS $17,185.38 $28,871.92 $17,185.38 $29,639.56 $17,185.38 $29,639.56
6000-001-016 RETIRO $0.00 $8,124.00 $0.00 $8,259.40 $0.00 $8,259.40
6000-001-017 INFONAVIT $0.00 $20,310.00 $0.00 $20,648.50 $0.00 $20,648.50
6000-001-018 IMPUESTO SOBRE NÓMINAS $6,136.56 $6,136.56 $6,136.56 $6,136.56 $6,136.56 $6,136.56
6000-001-019 ASIMILADOS A SALARIOS $39,541.67 $39,541.67 $39,541.67 $39,541.67 $39,541.67 $39,541.67
6000-001-023 PAPELERÍA Y ÚTILES DE OFICINA $15,190.00 $9,530.00 $13,770.00 $13,150.00 $11,223.00 $15,100.00
6000-001-024 IMPRESIÓN Y FOTOCOPIAS $4,050.00 $2,540.00 $3,670.00 $3,500.00 $2,990.00 $4,030.00
6000-001-025 CURSOS Y CAPACITACIÓN $6,070.00 $3,800.00 $5,500.00 $0.00 $4,500.00 $6,100.00
6000-001-026 ELECTRICIDAD $10,100.00 $6,400.00 $9,180.00 $8,760.00 $7,500.00 $10,100.00
6000-001-027 TELÉFONOS $9,110.00 $5,720.00 $8,270.00 $7,890.00 $6,730.00 $9,080.00
6000-001-028 SERVICIO DE INTERNET $670.00 $420.00 $610.00 $580.00 $500.00 $670.00
6000-001-029 PAQUETERÍA Y ENVÍOS $15,060.00 $13,180.00 $14,590.00 $14,380.00 $13,740.00 $15,050.00
6000-001-030 FLETES $1,100.00 $1,200.00 $600.00 $900.00 $1,400.00 $900.00
6000-001-031 CUOTAS Y SUSCRIPCIONES $0.00 $0.00 $32,140.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-001-032 DONATIVOS $0.00 $0.00 $0.00 $41,910.00 $0.00 $0.00
6000-001-033 GASTOS DE REPRESENTACIÓN $0.00 $4,130.00 $0.00 $0.00 $4,860.00 $0.00
6000-001-034 ATENCIÓN A CLIENTES $0.00 $0.00 $2,300.00 $2,190.00 $1,900.00 $0.00
6000-001-035 SEGUROS Y FIANZAS $25,320.00 $0.00 $22,900.00 $0.00 $0.00 $25,200.00
6000-001-036 HONORARIOS PERSONAS FÍSICAS $40,500.00 $25,400.00 $36,700.00 $35,100.00 $29,900.00 $40,300.00
6000-001-037 HONORARIOS PERSONAS MORALES $50,600.00 $31,800.00 $45,900.00 $43,800.00 $37,400.00 $50,500.00
6000-001-038 RENTA DE LOCAL PERSONAS FÍSICAS $30,300.00 $30,300.00 $30,300.00 $30,300.00 $30,300.00 $30,300.00
6000-001-039 ASEO Y LIMPIEZA $2,530.00 $1,590.00 $2,290.00 $2,190.00 $1,870.00 $2,520.00
6000-001-040 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES $20,500.00 $12,700.00 $18,800.00 $18,700.00 $14,450.00 $20,100.00
6000-001-041 MTTO. EQUIPO DE OFICINA $0.00 $4,260.00 $0.00 $0.00 $5,010.00 $0.00
6000-001-042 MTTO. EQUIPO DE TRANSPORTE $10,100.00 $0.00 $0.00 $8,760.00 $0.00 $0.00
6000-001-043 MTTO. DE INSTALACIONES $6,580.00 $0.00 $0.00 $5,690.00 $0.00 $6,560.00
6000-001-044 CONSUMO DE ALIMENTOS DEDUCIBLES $1,010.00 $640.00 $920.00 $880.00 $750.00 $1,020.00
6000-001-045 COMIDAS AL PERSONAL $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-001-046 PASAJES Y ESTACIONAMIENTOS LOCALES $510.00 $320.00 $460.00 $430.00 $370.00 $510.00
6000-001-047 VIÁTICO ALIMENTOS $1,520.00 $950.00 $1,370.00 $1,310.00 $1,120.00 $1,510.00
6000-001-048 VIÁTICOS HOSPEDAJE $2,680.00 $1,680.00 $2,430.00 $2,320.00 $1,980.00 $2,670.00
6000-001-049 VIÁTICOS AUTOBUSES $760.00 $480.00 $690.00 $660.00 $560.00 $760.00
6000-001-050 VIÁTICOS COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES $2,530.00 $1,590.00 $2,290.00 $2,190.00 $1,870.00 $2,520.00
6000-001-051 VIÁTICOS AUTOPISTAS $1,010.00 $640.00 $920.00 $880.00 750.00 $1,010.00
6000-001-052 VIÁTICOS OTROS $250.00 $160.00 $230.00 $220.00 $180.00 $250.00
6000-001-053 MULTAS Y ACTUALIZACIONES $900.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-001-054 OTROS GASTOS NO DEDUCIBLES $15,690.00 $9,860.00 $14,240.00 $13,590.00 $11,590.00 $16,640.00
6000-001-055 OTROS GASTOS SIN REQUISITOS FISCALES $7,090.00 $4,450.00 $6,420.00 $6,130.00 $5,230.00 $7,060.00
6000-001-056 COMISIONES Y SITUACIONES BANCARIAS $220.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-001-057 DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-001-058 GASTOS DE FIN DE AÑO $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-001-059 RECARGOS DE CONTRIBUCIONES $80.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-001-099 DIVERSOS $600.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-002-000 GASTOS DE VENTA $345,865.61 $265,009.44 $308,783.44 $294,053.44 $256,875.44 $305,356.44
6000-002-001 SUELDOS Y SALARIOS $72,391.67 $72,391.67 72,391.67 $72,391.67 $72,391.67 $72,391.67
6000-002-002 AGUINALDO $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-002-003 VACACIONES $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-002-004 PRIMA VACACIONAL $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-002-005 FONDO DE AHORRO $7,921.38 $7,921.38 $7,921.38 $7,921.38 $7,921.38 $7,921.38
6000-002-006 VALES DE DESPENSA $3,033.39 $3,033.39 $3,033.39 $3,033.39 $3,033.39 $3,033.39
6000-002-007 BONOS DE PRODUCTIVIDAD $7,239.17 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-002-008 HORAS EXTRAS DOBLES $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-002-009 HORAS EXTRAS TRIPLES $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-002-010 COMISIONES $49,400.00 $45,600.00 $72,200.00 $41,040.00 $23,750.00 $46,170.00
6000-002-011 INDEMNIZACIONES $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-002-012 PRIMA DE ANTIGÜEDAD $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-002-013 OTROS $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-002-019 ASIMILADOS A SALARIOS $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-002-023 PAPELERÍA Y ÚTILES DE OFICINA $5,060.00 $3,180.00 $4,590.00 $4,380.00 $3,740.00 $5,040.00
6000-002-024 IMPRESIÓN Y FOTOCOPIAS $2,700.00 $1,690.00 $1,440.00 $2,330.00 $1,990.00 $2,690.00
6000-002-025 CURSOS Y CAPACITACIÓN $4,050.00 $2,540.00 $3,670.00 $3,510.00 $2,990.00 $4,040.00
6000-002-026 ELECTRICIDAD $2,750.00 $2,120.00 $2,060.00 $2,220.00 $2,490.00 $2,360.00
6000-002-027 TELÉFONOS $3,370.00 $2,223.00 $3,060.00 $2,920.00 $2,020.00 $3,360.00
6000-002-028 SERVICIO DE INTERNET $670.00 $420.00 $610.00 $580.00 $500.00 $670.00
6000-002-029 PAQUETERÍA Y ENVÍOS $13,760.00 $11,190.00 $10,610.00 $19,220.00 $14,940.00 $13,650.00
6000-002-030 FLETES $30,760.00 $38,140.00 $35,110.00 $22,600.00 $34,890.00 $30,570.00
6000-002-031 CUOTAS Y SUSCRIPCIONES $23,630.00 $0.00 $0.00 $20,450.00 $0.00 $0.00
6000-002-032 DONATIVOS $16,880.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-002-033 GASTOS DE REPRESENTACIÓN $4,390.00 $0.00 $3,980.00 $0.00 $0.00 $4,370.00
6000-002-034 ATENCIÓN A CLIENTES $1,690.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-002-035 SEGUROS Y FIANZAS $16,880.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $16,800.00
6000-002-036 HONORARIOS PERSONAS FÍSICAS $17,008.00 $16,900.00 $24,400.00 $23,300.00 $19,950.00 $16,900.00
6000-002-037 HONORARIOS PERSONAS MORALES $13,700.00 $11,190.00 $10,600.00 $19,220.00 $14,940.00 $13,651.00
6000-002-038 RENTA DE LOCAL PERSONAS FÍSICAS $10,250.00 $10,250.00 $10,250.00 $10,250.00 $10,250.00 $10,250.00
6000-002-039 ASEO Y LIMPIEZA $1,690.00 $1,060.00 $1,530.00 $1,460.00 $1,240.00 $1,680.00
6000-002-040 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES $17,010.00 $16,950.00 $14,490.00 $13,380.00 $19,950.00 $16,920.00
6000-002-041 MTTO. EQUIPO DE OFICINA $2,155.00 $2,119.00 $3,123.00 $2,769.00 $2,309.00 $3,843.00
6000-002-042 MTTO. EQUIPO DE TRANSPORTE $3,217.00 $3,162.00 $4,661.00 $4,133.00 $3,446.00 $5,735.00
6000-002-043 MTTO. DE INSTALACIONES $2,091.00 $2,055.00 $3,030.00 $2,686.00 $2,240.00 $3,728.00
6000-002-044 CONSUMO DE ALIMENTOS DEDUCIBLES $670.00 $420.00 $610.00 $580.00 $490.00 $670.00
6000-002-045 COMIDAS AL PERSONAL $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-002-046 PASAJES Y ESTACIONAMIENTOS LOCALES $340.00 $210.00 $310.00 $290.00 $240.00 $330.00
6000-002-047 VIÁTICOS ALIMENTOS $482.00 $474.00 $699.00 $620.00 $517.00 $860.00
6000-002-048 VIÁTICOS HOSPEDAJE $852.00 $838.00 $1,235.00 $1,095.00 $913.00 $1,520.00
6000-002-049 VIÁTICOS AUTOBUSES $241.00 $237.00 $350.00 $310.00 $258.00 $430.00
6000-002-050 VIÁTICOS COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES $804.00 $791.00 $1,165.00 $1,033.00 $861.00 $1,434.00
6000-002-051 VIÁTICOS AUTOPISTAS $322.00 $316.00 $466.00 $413.00 $345.00 $574.00
6000-002-052 VIÁTICOS OTROS $80.00 $79.00 $117.00 $103.00 $86.00 $143.00
6000-002-053 MULTAS Y ACTUALIZACIONES $0.00 $253.00 $373.00 $331.00 $276.00 $459.00
6000-002-054 OTROS GASTOS NO DEDUCIBLES $4,986.00 $4,901.00 $7,225.00 $6,405.00 $5,341.00 $8,890.00
6000-002-055 OTROS GASTOS SIN REQUISITOS FISCALES $2,252.00 $2,213.00 $3,263.00 $2,893.00 $2,412.00 $4,015.00
6000-002-056 COMISIONES Y SITUACIONES BANCARIAS $250.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-002-057 DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-002-058 GASTOS DE FIN DE AÑO $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-002-059 RECARGOS DE CONTRIBUCIONES $0.00 $142.00 $210.00 $186.00 $155.00 $258.00
6000-002-099 DIVERSOS $890.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
7100-000-000 PRODUCTOS FINANCIEROS $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
7100-001-000 INTERESES GANADOS EN INVERSIONES $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
7100-002-000 INTERESES COBRADOS A CLIENTES $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
7100-003-000 UTILIDAD CAMBIARIA $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
7200-000-000 OTROS PRODUCTOS $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
7200-001-000 EN VENTAS DE ACTIVO FIJO $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
7200-002-000 OTROS $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
7500-000-000 GASTOS FINANCIEROS $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
7500-001-000 INTERESES PAGADOS $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
7500-002-000 PÉRDIDA CAMBIARIA $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
7750-000-000 OTROS GASTOS $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
7750-001-000 RESULTADO EN VENTA DE ACTIVO FIJO $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
8000-000-000 ISR y PTU $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
 Cuenta Descripción de la cuenta JUL AGO SEP OCT NOV DIC
6000-000-000 GASTOS DE OPERACIÓN $758,942.06 $1,059,046.26 $710,821.66 $820,716.36 $814,950.62 $1,230,302.55
6000-001-000 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $438,458.62 $652,927.65 $461,394.22 $525,189.92 $491,483.18 $731,287.94
6000-001-001 SUELDOS Y SALARIOS $133,529.17 $133,529.17 $133,529.17 $134,441.67 $134,441.67 $134,441.67
6000-001-002 AGUINALDO $0.00 $0.00 $1,687.50 $0.00 $0.00 $66,300.00
6000-001-003 VACACIONES $0.00 $0.00 $1,196.71 $0.00 $0.00 $0.00
6000-001-004 PRIMA VACACIONAL $0.00 $0.00 $749.18 $0.00 $0.00 $8,790.00
6000-001-005 FONDO DE AHORRO $14,260.70 $14,260.70 $14,260.70 $14,379.33 $14,379.33 $14,379.33
6000-001-006 VALES DE DESPENSA $6,825.14 $6,825.14 $6,825.14 $6,825.14 $6,825.14 $6,825.14
6000-001-007 BONOS DE PRODUCTIVIDAD $0.00 $13,352.92 $0.00 $0.00 $0.00 $13,444.17
6000-001-008 HORAS EXTRAS DOBLES $0.00 $19,755.00 $0.00 $0.00 $0.00 $9,945.00
6000-001-009 HORAS EXTRAS TRIPLES $0.00 $9,877.50 $0.00 $0.00 $0.00 $1,657.50
6000-001-010 COMISIONES $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-001-011 INDEMNIZACIONES $0.00 $0.00 $18,109.08 $0.00 $0.00 $0.00
6000-001-012 PRIMA DE ANTIGÜEDAD $0.00 $0.00 $11,027.52 $0.00 $0.00 $0.00
6000-001-013 OTROS $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-001-015 CUOTAS IMSS $17,185.38 $30,407.19 $16,630.99 $30,269.73 $16,675.99 $30,298.08
6000-001-016 RETIRO $0.00 $8,394.80 $0.00 $8,278.00 $0.00 $8,296.00
6000-001-017 INFONAVIT $0.00 $20,987.00 $0.00 $20,695.00 $0.00 $20,740.00
6000-001-018 IMPUESTO SOBRE NÓMINAS $6,136.56 $6,136.56 $6,136.56 $6,159.38 $6,159.38 $6,159.38
6000-001-019 ASIMILADOS A SALARIOS $39,541.67 $39,541.67 $39,541.67 $39,541.67 $39,541.67 $39,541.67
6000-001-023 PAPELERÍA Y ÚTILES DE OFICINA $12,590.00 $20,740.00 $11,990.00 $16,450.00 $13,160.00 $21,200.00
6000-001-024 IMPRESIÓN Y FOTOCOPIAS $3,350.00 $5,530.00 $3,190.00 $4,380.00 $3,500.00 $5,650.00
6000-001-025 CURSOS Y CAPACITACIÓN $5,040.00 $8,300.00 $4,800.00 $6,600.00 $5,300.00 $8,500.00
6000-001-026 ELECTRICIDAD $8,390.00 $11,800.00 $7,990.00 $10,970.00 $8,880.00 $14,130.00
6000-001-027 TELÉFONOS $7,560.00 $12,440.00 $7,200.00 $9,880.00 $7,900.00 $8,720.00
6000-001-028 SERVICIO DE INTERNET $560.00 920.00 $530.00 730.00 $580.00 $540.00
6000-001-029 PAQUETERÍA Y ENVÍOS $14,120.00 $15,910.00 $13,990.00 $15,480.00 $14,380.00 $16,060.00
6000-001-030 FLETES $1,600.00 $1,440.00 $1,700.00 $1,100.00 $1,200.00 $1,300.00
6000-001-031 CUOTAS Y SUSCRIPCIONES $0.00 $38,400.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-001-032 DONATIVOS $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $31,930.00 $0.00
6000-001-033 GASTOS DE REPRESENTACIÓN $5,450.00 $0.00 $0.00 $0.00 $5,710.00 $9,200.00
6000-001-034 ATENCIÓN A CLIENTES $2,100.00 $0.00 $0.00 $2,800.00 $0.00 $3,500.00
6000-001-035 SEGUROS Y FIANZAS 0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-001-036 HONORARIOS PERSONAS FÍSICAS $33,600.00 $55,300.00 $31,900.00 $43,870.00 $35,100.00 $56,500.00
6000-001-037 HONORARIOS PERSONAS MORALES $41,900.00 $69,100.00 $39,900.00 $54,800.00 $43,800.00 $50,700.00
6000-001-038 RENTA DE LOCAL PERSONAS FÍSICAS $30,300.00 $30,300.00 $30,300.00 $30,300.00 $30,300.00 $30,300.00
6000-001-039 ASEO Y LIMPIEZA $2,100.00 $3,450.00 $1,990.00 $2,740.00 $2,190.00 $3,530.00
6000-001-040 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES $16,500.00 $22,100.00 $16,800.00 $21,600.00 $35,100.00 $28,800.00
6000-001-041 MTTO. EQUIPO DE OFICINA $0.00 $0.00 $5,350.00 $0.00 $5,800.00 $0.00
6000-001-042 MTTO. EQUIPO DE TRANSPORTE $8,400.00 $0.00 $7,990.00 $0.00 $0.00 $14,100.00
6000-001-043 MTTO. DE INSTALACIONES $0.00 $8,990.00 $0.00 $7,120.00 $0.00 $9,190.00
6000-001-044 CONSUMO DE ALIMENTOS DEDUCIBLES $840.00 $1,390.00 $810.00 $1,090.00 $880.00 $1,410.00
6000-001-045 COMIDAS AL PERSONAL $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $42,400.00
6000-001-046 PASAJES Y ESTACIONAMIENTOS LOCALES $420.00 $690.00 $400.00 $550.00 $440.00 $710.00
6000-001-047 VIÁTICO ALIMENTOS $1,260.00 $2,080.00 $1,190.00 $1,650.00 $1,310.00 $2,120.00
6000-001-048 VIÁTICOS HOSPEDAJE $2,220.00 $3,660.00 $2,110.00 $2,910.00 $2,320.00 $3,750.00
6000-001-049 VIÁTICOS AUTOBUSES $630.00 $1,040.00 $600.00 $820.00 $660.00 $1,060.00
6000-001-050 VIÁTICOS COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES $2,100.00 $3,450.00 $1,990.00 $2,740.00 $2,190.00 $3,530.00
6000-001-051 VIÁTICOS AUTOPISTAS $840.00 $1,380.00 $800.00 $1,090.00 $880.00 $1,410.00
6000-001-052 VIÁTICOS OTROS $210.00 $340.00 $200.00 $270.00 $220.00 $350.00
6000-001-053 MULTAS Y ACTUALIZACIONES $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-001-054 OTROS GASTOS NO DEDUCIBLES $13,020.00 $21,430.00 $12,390.00 $16,990.00 $13,590.00 $21,920.00
6000-001-055 OTROS GASTOS SIN REQUISITOS FISCALES $5,880.00 $9,680.00 $5,590.00 $7,670.00 $6,140.00 $9,890.00
6000-001-056 COMISIONES Y SITUACIONES BANCARIAS $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-001-057 DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-001-058 GASTOS DE FIN DE AÑO $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-001-059 RECARGOS DE CONTRIBUCIONES $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-001-099 DIVERSOS $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-002-000 GASTOS DE VENTA $320,483.44 $406,118.61 $249,427.44 $295,526.44 $323,467.44 $499,014.61
6000-002-001 SUELDOS Y SALARIOS $72,391.67 $72,391.67 $72,391.67 $72,391.67 $72,391.67 $72,391.67
6000-002-002 AGUINALDO $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $35,700.00
6000-002-003 VACACIONES $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-002-004 PRIMA VACACIONAL $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $5,010.00
6000-002-005 FONDO DE AHORRO $7,921.38 $7,921.38 $7,921.38 $7,921.38 $7,921.38 $7,921.38
6000-002-006 VALES DE DESPENSA $3,033.39 $3,033.39 $3,033.39 $3,033.39 $3,033.39 $3,033.39
6000-002-007 BONOS DE PRODUCTIVIDAD $0.00 $7,239.17 $0.00 $0.00 $0.00 $7,239.17
6000-002-008 HORAS EXTRAS DOBLES $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-002-009 HORAS EXTRAS TRIPLES $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-002-010 COMISIONES $79,800.00 $47,500.00 $29,640.00 $30,780.00 $60,800.00 $58,520.00
6000-002-011 INDEMNIZACIONES $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-002-012 PRIMA DE ANTIGÜEDAD $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-002-013 OTROS $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-002-019 ASIMILADOS A SALARIOS $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-002-023 PAPELERÍA Y ÚTILES DE OFICINA $4,200.00 $6,910.00 $3,990.00 $5,480.00 $4,380.00 $7,070.00
6000-002-024 IMPRESIÓN Y FOTOCOPIAS $1,240.00 $1,680.00 $2,130.00 $1,920.00 $1,340.00 $1,770.00
6000-002-025 CURSOS Y CAPACITACIÓN $3,360.00 $5,530.00 $3,190.00 $4,380.00 $3,510.00 $5,650.00
6000-002-026 ELECTRICIDAD $2,710.00 $2,610.00 $2,660.00 $2,350.00 $2,420.00 $4,710.00
6000-002-027 TELÉFONOS $2,800.00 $4,610.00 $1,960.00 $3,650.00 $2,920.00 $3,821.00
6000-002-028 SERVICIO DE INTERNET $560.00 $920.00 $530.00 $730.00 $580.00 $540.00
6000-002-029 PAQUETERÍA Y ENVÍOS $17,990.00 $16,090.00 $16,640.00 $16,550.00 $19,240.00 $17,130.00
6000-002-030 FLETES $30,390.00 $32,980.00 $27,960.00 $25,800.00 $22,640.00 $24,830.00
6000-002-031 CUOTAS Y SUSCRIPCIONES $0.00 $32,260.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-002-032 DONATIVOS $0.00 $23,050.00 $0.00 $0.00 $0.00 $23,560.00
6000-002-033 GASTOS DE REPRESENTACIÓN $0.00 $0.00 $0.00 $4,750.00 $0.00 $6,120.00
6000-002-034 ATENCIÓN A CLIENTES $1,400.00 $2,310.00 $0.00 $0.00 $0.00 $2,360.00
6000-002-035 SEGUROS Y FIANZAS $0.00 $23,100.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-002-036 HONORARIOS PERSONAS FÍSICAS $22,400.00 $26,800.00 $11,300.00 $29,200.00 $23,400.00 $37,700.00
6000-002-037 HONORARIOS PERSONAS MORALES $17,900.00 $16,100.00 $16,600.00 $16,550.00 $29,240.00 $17,130.00
6000-002-038 RENTA DE LOCAL PERSONAS FÍSICAS $10,250.00 $10,250.00 $10,250.00 $10,250.00 $10,250.00 $10,250.00
6000-002-039 ASEO Y LIMPIEZA $1,400.00 $2,300.00 $1,330.00 $1,820.00 $1,460.00 $2,350.00
6000-002-040 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES $12,400.00 $16,880.00 $11,320.00 $19,240.00 $13,390.00 $17,700.00
6000-002-041 MTTO. EQUIPO DE OFICINA $3,313.00 $5,118.00 $3,109.00 $4,536.00 $5,264.00 $12,827.00
6000-002-042 MTTO. EQUIPO DE TRANSPORTE $4,945.00 $7,639.00 $4,641.00 $6,770.00 $7,856.00 $19,145.00
6000-002-043 MTTO. DE INSTALACIONES $3,214.00 $4,965.00 $3,016.00 $4,400.00 $5,107.00 $12,444.00
6000-002-044 CONSUMO DE ALIMENTOS DEDUCIBLES $560.00 $920.00 $530.00 $730.00 $580.00 $940.00
6000-002-045 COMIDAS AL PERSONAL $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $18,850.00
6000-002-046 PASAJES Y ESTACIONAMIENTOS LOCALES $280.00 $260.00 $250.00 $360.00 $290.00 $270.00
6000-002-047 VIÁTICOS ALIMENTOS $742.00 $1,146.00 $696.00 $1,015.00 $1,178.00 $2,872.00
6000-002-048 VIÁTICOS HOSPEDAJE $1,311.00 $2,024.00 $1,230.00 $1,794.00 $2,082.00 $5,073.00
6000-002-049 VIÁTICOS AUTOBUSES $371.00 $573.00 $348.00 $508.00 $589.00 $1,436.00
6000-002-050 VIÁTICOS COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES $1,236.00 $1,910.00 $1,160.00 $1,692.00 $1,964.00 $4,786.00
6000-002-051 VIÁTICOS AUTOPISTAS $495.00 $764.00 $464.00 $677.00 $786.00 $1,915.00
6000-002-052 VIÁTICOS OTROS $124.00 $191.00 $116.00 $169.00 $196.00 $479.00
6000-002-053 MULTAS Y ACTUALIZACIONES $396.00 $611.00 $371.00 $542.00 $629.00 $1,532.00
6000-002-054 OTROS GASTOS NO DEDUCIBLES $7,665.00 $11,841.00 $7,193.00 $10,493.00 $12,177.00 $29,675.00
6000-002-055 OTROS GASTOS SIN REQUISITOS FISCALES $3,462.00 $5,347.00 $3,248.00 $4,739.00 $5,499.00 $13,402.00
6000-002-056 COMISIONES Y SITUACIONES BANCARIAS $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-002-057 DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-002-058 GASTOS DE FIN DE AÑO $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
6000-002-059 RECARGOS DE CONTRIBUCIONES $223.00 $344.00 $209.00 $305.00 $354.00 $862.00
6000-002-099 DIVERSOS $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
7100-000-000 PRODUCTOS FINANCIEROS $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
7100-001-000 INTERESES GANADOS EN INVERSIONES $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
7100-002-000 INTERESES COBRADOS A CLIENTES $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
7100-003-000 UTILIDAD CAMBIARIA $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
7200-000-000 OTROS PRODUCTOS $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
7200-001-000 EN VENTAS DE ACTIVO FIJO $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
7200-002-000 OTROS $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
7500-000-000 GASTOS FINANCIEROS $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
7500-001-000 INTERESES PAGADOS $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
7500-002-000 PÉRDIDA CAMBIARIA $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
7750-000-000 OTROS GASTOS $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
7750-001-000 RESULTADO EN VENTA DE ACTIVO FIJO $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
8000-000-000 ISR y PTU $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
 VI. Trabajadores

Relación de trabajadores que laboran en la empresa:

RELACIÓN DE TRABAJADORES DE LA EMPRESA

NÚMERO
APELLIDO APELLIDO FECHA DE CUOTA
DE NOMBRE(S) RFC CURP NSS PUESTO
PATERNO MATERNO INGRESO DIARIA
TRABAJADOR

PERSONAL ADMINISTRATIVO

1 ÁLVAREZ CANALES NÉSTOR AACN790625BU5 AACN790625HDFLNS06 30-00-79-0011-8 MENSAJERO/CHOFER 07/MAR/2008 $80.00

2 CASAS RUIZ ROBERTO CARR871206IE5 CARR871206HMCSZB01 30-97-87-0026-5 AUXILIAR CONTABLE 01/ENE/2009 $130.00
3 CASTILLO COLÍN GUADALUPE CACG740815G91 CACG740815MMNSLD03 01-66-74-1807-1 SECRETARIA 1 07/MAR/2008 $150.00
4 TORRES VILLALOBOS KARINA TOVK7804177S2 TOVK780417MHGRLR05 01-68-78-9115-8 SECRETARIA 2 01/OCT/2012 $180.00
5 VALLES QUINTANA MARTÍN VAQM661103NQ6 VAQM661103HMSLNR05 01-66-66-3782-0 JEFE DE RECURSOS HUMANOS 01/JUL/2010 $700.00
6 FUENTES ROSALES SOFÍA FURS840301DNA FURS840301MNLNSF05 07-93-84-0261-2 AUXILIAR RECURSOS HUMANOS 01/AGO/2010 $130.00
ENCARGADO DE COMPRAS Y
7 NAVA ESCOBAR FRANCISCO NAEF6906093U9 NAEF690609HOCVSR06 01-63-69-2408-4 01/ENE/2012 $700.00
CUENTAS POR PAGAR
ENCARGADO DE COBRANZA Y
8 GUERRERO GONZÁLEZ ANTONIO GUGA770514LY7 GUGA770514HPLRNN04 06-73-77-0447-5 01/ENE/2012 $700.00
FACTURACIÓN
9 DOMÍNGUEZ SALAS WALTER DOSW780724IE2 DOSW780724HQTMLL05 42-87-78-1703-3 CONTADOR GENERAL 01/ENE/2009 $800.00
10 HUERTA OLGUÍN LETICIA HUOL530830RZ9 HUOL530830MTLRLT09 01-78-53-3364-0 GERENTE GENERAL 08/DIC/2010 $1,000.00
11 LARIOS LOZANO ISRAEL LALI580916NY9 LALI580916HVZRZS02 ADMINISTRADOR 07/MAR/2008 $1,300.00

PERSONAL DE VENTAS

1 RODRÍGUEZ MADERO ALEJANDRO ROMA740406RA1 ROMA740406HDFDDL04 20-91-74-0496-2 EJECUTIVO DE VENTAS 1 01/ENE/2010 $500.00
2 UGALDE HERNÁNDEZ JOSÉ LUIS UAHL7103251K7 UAHL710325HDGGRS04 30-89-71-0025-8 EJECUTIVO DE VENTAS 2 01/ENE/2011 $480.00
3 INFANTE GUTIÉRREZ VERÓNICA IAGV690711DL3 IAGV690711MGTNTR06 11-94-69-0037-7 EJECUTIVO DE VENTAS 3 01/ENE/2011 $400.00
4 BUENO DURÁN PABLO BUDP730122CN0 BUDP730122HGRNRB05 22-90-73-0191-9 GERENTE DE VENTAS 08/DIC/2010 $1,000.00

Notas:

1. Todos los trabajadores son contratados por tiempo indeterminado.

2. El trabajador 3 administrativo es despedido injustificadamente el día 30 de septiembre de 2012.

3. La prima de riesgo para IMSS es la mínima: 0.5000.

4. A los siguientes trabajadores les otorgó el Infonavit un crédito de vivienda con los siguientes datos:

NOMBRE FECHA NO. DE CRÉDITO DESCUENTO TIPO

 Casas Ruiz Roberto 01/03/2012 1234567891 20 VSM

Ugalde Hernández José Luis 01/06/2012 9876543211 25 Porciento

5. Los trabajadores tienen las siguientes prestaciones:

Aguinaldo: Mínimo de LFT

Vacaciones: Mínimo de LFT

Prima Vacacional: Mínimo de LFT

Fondo de Ahorro: Máximo deducible LISR

Vales de Despensa: Máximo no integrable por LSS

10 % mensual sobre cuota diaria en los

Bonos:
meses de enero, agosto y diciembre.

- Las horas extras dobles pagadas no rebasaron los límites de la legislación laboral.

- A los trabajadores ejecutivos de ventas se les paga el 2 % de comisión sobre las ventas nacionales, distribuida en proporción al importe de su cuota diaria.
 VII. Aportaciones de Seguridad Social Pagadas en el Ejercicio

CUOTAS IMSS RETIRO CESANTÍA Y VEJEZ INFONAVIT AMORTIZACIÓN INFONAVIT

PERIODO PATRÓN TRABAJADOR TOTAL PATRÓN TRABAJADOR TOTAL PATRÓN TRABAJADOR TOTAL PATRÓN TRABAJADOR TOTAL PATRÓN TRABAJADOR TOTAL

nov-11 $13,277.96 $2,448.60 $15,726.56 - - - -

dic-11 $13,720.51 $2,530.28 $16,250.79 $6,551.40 $6,551.40 $10,318.47 $3,685.17 $14,003.64 $16,378.50 $16,378.50 -
ene-12 $17,185.38 $3,193.44 $20,378.82 - - - -
feb-12 $16,076.62 $2,987.45 $19,064.07 $8,124.00 $8,124.00 $12,795.30 $4,569.75 $17,365.05 $20,310.00 $20,310.00 -
mar-12 $17,185.38 $3,193.44 $20,378.82 - - - -
abr-12 $16,630.99 $3,090.42 $19,721.41 $8,259.40 $8,259.40 $13,008.57 $4,645.93 $17,654.50 $20,648.50 $20,648.50 $2,508.20 $2,508.20
may-12 $17,185.38 $3,193.44 $20,378.82 - - - -
jun-12 $16,630.99 $3,090.42 $19,721.41 $8,259.40 $8,259.40 $13,008.57 $4,645.93 $17,654.50 $20,648.50 $20,648.50 $6,123.20 $6,123.20
jul-12 $17,185.38 $3,193.44 $20,378.82 - - - -
ago-12 $17,185.38 $3,193.44 $20,378.82 $8,394.80 $8,394.80 $13,221.81 $4,722.09 $17,943.90 $20,987.00 $20,987.00 $9,963.20 $9,963.20
sep-12 $16,630.99 $3,090.42 $19,721.41 - - - -
oct-12 $17,231.87 $3,205.07 $20,436.94 $8,278.00 $8,278.00 $13,037.86 $4,656.40 $17,694.26 $20,695.00 $20,695.00 $9,843.20 $9,843.20
nov-12 $16,675.99 $3,101.66 $19,777.65 - - - -
dic-12 $17,231.87 $3,205.07 $20,436.94 $8,296.00 $8,296.00 $13,066.21 $4,666.52 $17,732.73 $20,740.00 $20,740.00 $9,843.20 $9,843.20

$230,034.69 $42,716.59 $272,751.28 $56,163.00 - $56,163.00 $88,456.79 $31,591.79 $120,048.58 $140,407.50 - $140,407.50 - $38,281.00 $38,281.00
 VIII. Activos Fijos

Los activos fijos propiedad de la empresa son los siguientes:

RELACIÓN DE ACTIVOS FIJOS DEL DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACIÓN

CONCEPTO FECHA DE ADQUISICIÓN M. O. I.

Mobiliario y Equipo de Oficina 1 mar-08 $30,000.00

Mobiliario y Equipo de Oficina 2 mar-12 $40,500.00
Equipo de Cómputo 1 sep-10 $65,000.00
Equipo de Cómputo 2 oct-12 $83,000.00
Automóvil 1 abr-09 $120,000.00
Automóvil 2 jun-12 $190,000.00
Gastos de Instalación mar-08 $180,000.00

$708,500.00

ENAJENACIÓN DE ACTIVOS FIJOS

CONCEPTO FECHA DE VENTA PRECIO DE VENTA

Equipo de Cómputo 1 sep-12 $15,000.00

 RELACIÓN DE ACTIVOS FIJOS DEL DEPARTAMENTO DE VENTAS

CONCEPTO FECHA DE ADQUISICIÓN M. O. I.

Mobiliario y Equipo de Oficina 3 mar-08 $10,000.00

Mobiliario y Equipo de Oficina 4 jun-11 $23,400.00
Equipo de Cómputo 1 sep-11 $43,000.00
Automóvil 1 abr-09 $14,000.00
Camión jun-11 $320,000.00
Gastos de Instalación mar-08 $80,000.00
$490,400.00

ENAJENACIÓN DE ACTIVOS FIJOS

CONCEPTO FECHA DE VENTA PRECIO DE VENTA

Mobiliario y Equipo de Oficina 3 sep-12 $4,000.00