Universidad Nacional de San Agustín de Arequipa

Facultad de administración

EMPRESA DISTRIBUIDORA MARES

MOVIMIENTO DE FACTURAS

Las Facturas se elaboran en original y tres copias, la Original es el Adquiriente, la copia (1) Emisor; copia (2) Sunat y la copia (3) Control Administrativo, las ventas se

elaboran mediante notas de pedido, las facturas son elaboradas en la empresa, quedándose la primer copia en el departamento de contabilidad.

Caso Contra entrega

Vendedor Realiza la venta de productos a contra entrega y recepciona del asistente contable factura Original, sunat y Control Administrativo, la copia 2 y original son

entregadas al cliente junto con la mercadería, quedando en espera la factura número 3

Cliente Verifica mercadería con las factura, si encuentra algún problema procede a devolver mercadería y si no entrega dinero al vendedor realizando el pago

establecido.

Vendedor Recepciona el dinero y entrega a caja de la empresa el dinero con la copia de factura número 3.

Cajera Verifica y controla el dinero con la factura y lo registra en su diario caja y procede a entregar la factura copia número 3 a Contabilidad

Contabilidad Mediante el asistente contable verifica y controla factura copia 3 y emisor procediendo a ingresar el documento al sistema informático.

VENDEDOR CLIENTE VENDEDOR CAJERA CONTABILIDAD

INICIO
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Con copia de
factura
Mediante el asistente contable verifica y
VENDEDOR: Realiza la venta de Sistema Informativo
controla factura copia 3 y emisor
productos a contra entrega.
procediendo a ingresar
Emisor

Sondías
Caso Contado 7 y 21
entregadas
al cliente
Vendedor Realiza la venta de los productos a 7 y 21 días, procede a entregar factura numero 2 al cliente junto con la Mercadería
PROCEDE PAGO EN CAJA

Cliente Verifica mercadería con copia de factura y si encuentra

No entrega algún error procede a devolver la mercadería y si no recepciona mercadería y lo almacena
dinero al vendedor
Emisor

Vendedor Con copia de factura numero 3 y la original , lo lleva a la empresa y lo entrega al asistente de créditos y cobranzas

Asis.Cre. Recepciona Factura copia 3 y original, los registra en un libro de control y espera el tiempo establecido, teniendo los documentos en archivo temporal,

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pasado los 7 o 21 días, establecidos en un cronograma especifico, entrega al vendedor las facturas copia 3 y original para que proceda a la cobranza.

Mediante asistente contable verifica y

Vendedor Recepciona documentos y realiza cobranza,controla
entregando
factura al cliente la factura original.

Cliente Recepciona la factura en original y procede a realizar el pago, archivando la factura original
Vendedor Recepciona dinero y con la factura copia 3 son entregados posteriormente a caja de la empresa.

Cajera Recepciona dinero y factura 3 registrándolo en el libro caja haciendo el arqueo respectivo y procede a entregar la factura copia número 3 a Contabilidad

VENDEDOR CLIENTE VENDEDOR ASIS. CRE VENDEDOR

INICIO
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Realiza cobranza

Procede a entregar factura

Realiza la venta de los productos a 7 y 21
Copia de Factura Libro caja
dias Asistente

Recepciona Crediticio

Caso Facturas al Crédito

Asistente Crediticio

Aux. Conta .Recoge de Almacén Facturas a crédito, lo registra en su cuaderno colocándole

PROCEDE un sello de canje y elabora letra, retornando las facturas al
PAGO EN CAJA

almacén junto con la letra Establecidos en un programa

Vendedor Recoge mercadería y lleva al cliente junto con las facturas original y copia 2 y 3.

Cliente Recepciona y firma letra a 30, 60 o 90 días, quedándose con la copia de factura Nro 2 y entregando al vendedor la letra firmada con la factura copia número

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3.

Vendedor Recepciona y entrega al asistente de créditos facturas originales y control administrativo junto con letra firmada.

Asis. Cred. Recibe facturas y letras procediendo a elaborar planilla de cobranza en original y una copia, si la venta es con instituciones y montos elevados la planilla

copia y letras son negociadas en el banco para que esta institución financiera realice la cobranza, pero si los montos no son muy elevados se le entrega al vendedor

copia de planilla, letras y facturas para que realice la cobranza.

Vendedor Recepciona planilla de cobranza esperando un tiempo apropiado para y si el cliente le paga entrega a caja de la empresa dinero con la copia de factura

número 3 y si el cliente no le paga procede a volver a negociar el pago.

Modelo esquematizado:

AUX. CONTA VENDEDOR CLIENTE VENDEDOR ASIST. CRED.

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Registro en su
Recoge mercadería Negociar el pago Realiza cobranza
cuadernoRecoge de almacén

Almacén
Copia de Factura

PLANILLA BANCOS PROCEDE PAGO EN CAJA

Institución Financiera
Vendedor Recepciona del cliente la letra firmada y procede a entregar al asistente de créditosLetras y Facturas
Factura Original y Control Administrativo (F3) más la letra firmada

Asis Cred. Recepciona factura original, F3 (control Administrativo) y elabora planilla bancos en original y una copia, entregando al asistente bancos planillas y letras

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Asis Banc Recepciona documentos y realiza negociaciones con el banco

Banco Recepciona copia de planilla y letras, registra en su base de datos, esperando un tiempo prudente (dos días) y envía copia de base a la empresa

Asis Banc Compara Planilla Bancos Original con copia de planilla elaborando por el banco verificando y controlando para ser archivado temporalmente.

VENDEDOR ASIS CRED ASIS BANC BANCO ASIS BANC

INICIO
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Recepción de letra firmada Recepciona copia de planilla y letras Compara planilla Archivado temporalmente

Recepciona factura original

Envía copia de base

INGRESO DE MERCADERIA A ALMACEN Verificando y

PROCEDE PAGO EN CAJA Controlando

Transport Lleva mercadería al almacén de la empresa con guía de remisión transportista
Registra base de datos
Bancos Original
Recepción. Recepciona mercadería con guías de remisión y procede a verificar guía de remisión proveedor, y guía de remisión transportista colocando un

aspa en cada articulo

Chequead Simultáneamente con recepción desembala la mercadería la misma que trae una copia de guía de remisión del proveedor y se procede a chequear
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mercadería y colocarle un visto bueno al documento. Luego de la verificación y control se entrega mercadería al almacenero

Almacene Previa limpieza de anaqueles selecciona la mercadería por comparación de artículos así como del proveedor e inicia el almacenamiento propiamente dicho

levantando posteriormente Kardek físicos.

TRANSPORT RECEPCION CHEQUEAD ALMACEN

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Recepciona mercadería Mercadería por comparación Kardex físicos

Lleva mercadería al almacén

Con guía de remisión

Limpieza de Anaqueles

Inicia el

PROCESO COMPRAS almacenamiento PROCEDE PAGO EN CAJA

Desembala de artículos
Proveedor
Las compras en la empresa son elaboradas en base a stock mínimos, solicitud del Jefe ventas, pedido especial de instituciones o para stockearse por suba de precio.

Asis Logis Elabora Orden de Compra en original y una copia, la copia la archiva hasta que llegue el pedido y la original la envía a la secretaria.

Secretaria recepciona Orden de compra y envía Fax a Lima al Proveedor, archivando4orden de compra en espera de llegada de mercadería.
Proveedor Recepciona Fax y procede a elaborar guía de remisión y Factura, embalando mercadería, y mediante el transportista es enviada la mercadería con guías de

remisión y la factura dentro del embalaje, lo que es entregado a Almacén de la Empresa.

Almacén previa verificación y control de mercadería con Guía remisión transportista y Proveedor y firma en los documentos, son enviados al asistente de Logística

Asis.Logis Recepciona Guía de Remisión Proveedor y la compara con la orden de compra copia y realiza la verificación de los documentos si no hay error procede a

ingresar al sistema para colocar precio, bonificación o producto nuevo elaborando un cuadro estadístico y enviado a finanzas; si hay error procede a consultar a la

Gerencias de Comercialización para verificar si los productos en exceso pueden ser utilizados o no, si los productos pueden utilizarse se procede al ingreso del sistema

y si no se procede al reclamo o devolución de mercadería.

ASIS LOGIS SECRETARIA PROVEEDOR ALMACEN ASIS. LOGIS

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Elabora orden Reclamo de

Mercadería
Elaborando cuadro estadístico Comercialización
Ingresar al sistema
Son entregadas al cliente
Devolución de mercadería
EMPRESA DE SERVICIOS DE EMPLEO SOL SA

PROCESO DE RECLUTAMIENTO PROCEDE PAGO EN CAJA

Productos
Se inicia con la negociación de alguna empresa que requiera trabajadores para cubrir algunos deComprobante
los puestos dentro del desarrollo de las mismas.

Mercado de Trabajo (M.T.)

Jefe M.T. Realiza un análisis del puesto a ocupar el cual se realiza mediante información (internet, textos, observación de otros puestos), procede a elaborar los

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requerimientos para ocupar el puesto, levando un Requerimiento de Personal con todas las características establecidas y proceder a difundirlas la cual son enviadas a

tres instancias (diarios, Instituciones, portales )

Diarios Recepciona documentación y elabora orden de publicación para la fecha establecida, realizando a la vez modelo de publicación y orden de ubicación en el

diario

Institución Recepciona documentación y elabora orden de publicación para la fecha establecida, analiza los lugares donde pueden ser publicados, estableciendo uno

en el periódico mural y otros en las oficinas de la institución.

Jefe M.T. En espera de la entrega de solicitudes de los candidatos elabora encuestas basadas en entrevistas y cuestionarios las que son entregadas en primera

instancia al Psicólogo junto con los requerimientos para el puesto.

Psicólogo Realiza un análisis del cuestionario con los requerimientos del puesto y procede a realizar un test que será presentado al candidato para su calificación,

luego de elaborado procede a enviar todos los documentos a Gerencia. Para su aprobación.

Gerencia. Previo análisis de los documentos pone visto bueno en caso de ser aprobado caso contrario son devueltos al psicólogo para su modificación.
 JEFE M.T. DIARIOS INSTITUCION JEFE M.T. PSICOLOGO GERENCIA

INICIO
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Análisis de publicación
Puestos de Desarrollo

Levando un requerimiento
Mercado de trabajo
Análisis del puesto
Candidato para su
calificación

Procede a elaborar

PROCESO DE SELECCIÓN PROCEDE PAGO EN CAJA

Información de Costos
Secretaria Recepciona curriculum vitae de los candidatos y les entrega solicitud de trabajo aInstituciones y Portales
los candidatos.

Candidato Llena solicitud, firma y entrega a secretaria el documento.

Secretaria Archiva Curriculum con solicitud y lo envía al asistente del Jefe de Mercado de Trabajo.

Asis.M.T. Recepciona documentos y procede a comparar los datos del curriculum4 con la solicitud verificando si hay coincidencia en los datos presentados si hay

coincidencia los envía a secretaria y si no hay coincidencia envía también a secretaria indicando la devolución de expedientes.

Secretaria Verifica los expedientes si son para devolución los archiva hasta que el candidato pueda reclamarlo y si son expedientes candidatos posibles procede a

realizar llamadas telefónicas para citar a la entrevista a los candidatos al puesto.

Candidato Recepciona llamada y se presenta a la entrevista

Entrevist En orden alfabético va llamando a cada uno de los candidatos para elaborarles preguntas si las respuestas son acertadas correctamente se procede aplicar

un programa de operaciones si no son acertadas hay rechazos y serán llamados posteriormente.

Candidato Se presenta a los programas aplicativos si aprueban se procede a la indicación para el cargo más adecuado basado en cuatro categorías a, b,c, y d si hay

adaptación en estas categorías se presenta a la entrevista con el jefe solicitante y si no aprueban los programas aplicativos hay rechazo

Jefe Solic. Si el candidato aprueba la entrevista es admitido y si no aprueba se mantiene como indicador para el cargo más adecuado.

SECRETARIA CANDIDATO SECRETARIA ASIST. MT. SECRETARIA

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Recepciona curriculum
Programas aplicativos

Llena
Jefe dede informalidad
mercado de trabajo de Jefe solicitante

procesos ejecutivos
Categorías

PROCEDE PAGO EN CAJA

Datos presentados
De los candidatos

Indicador