BALANCE GENERAL

Ejercicio Económico Nº
FINALIZADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2.009
Estados Contables confeccionados por el ejercicio anual Nº iniciado el 1º
de Enero de 2.017 y finalizado el 31 de Diciembre de 2.017.

COOPERATIVA DE ...(TIPO DE COOPERATIVA)...

DENOMINACION:
“XXXXXXXXXXXXX” LIMITADA.

Calle
Ciudad de
DOMICILIO LEGAL:
Provincia de Jujuy
Republica Argentina

MATRICULA
Nro. 55000
I.N.A.E.S.
Folio: 851 Libro 42 Acta Nro: 41851 Fecha: 01-10-2015

Del Estatuto: Res. Nro: 2676

Inscripción en Expte. Nro: 56 / 14
Instituto Nacional Fecha: 29 de Septiembre de 2015
de Asoacitivismo y
Economia Social De las Modificaciones:

FECHA DE VENCIMIENTO DEL CONTRATO SOCIAL: Duración ilimitada

ACTIVIDAD
Servicios Cooperativos
PRINCIPAL

INSCRIPCION A.F.I.P. - D.G.I. 30-00000000-3

:

FECHA DE CIERRE: 31 de diciembre de 2.,,,

COMPOSICION DEL CAPITAL COOPERATIVO

CUOTAS SOCIALES

Cantidad V /N Suscripto $ Integrado $

0 $ 1.00 $ 0.00 $ 0.00

 Cooperativa ………… Limitada
ESTADO DE SITUACION PATRIMONIAL AL ,,,,,,,,,,,,,,,,

COMPARATIVO CON EL EJERCICIO ANTERIOR, EN PESOS

ACTIVO 31/12/2009 31/12/2008 PASIVO 31/12/2009 31/12/2008

ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE

CAJA Y BANCOS (Nota ...) 0.00 0.00 CUENTAS POR PAGAR (Nota …) 0.00 0.00
INVERSIONES (Nota ...) 0.00 0.00 PRESTAMOS (Nota …) 0.00 0.00
CREDITOS (Nota ...) 0.00 0.00 REMUNERACIONES Y C.SOC. (Nota 0.00 0.00
OTROS CREDITOS (Nota ...) 0.00 0.00 CARGAS FISCALES (Nota ...) 0.00 0.00
BIENES DE CAMBIO (Nota…) 0.00 0.00 ANTICIPOS DE CLIENTES (Nota …) 0.00 0.00
OTROS ACTIVOS 0.00 0.00 OTROS PASIVOS ( (Nota …) 0.00 0.00
Total del Activo Corriente 0.00 0.00 PREVISIONES (Anexo … y Nota…) 0.00 0.00
Total del Pasivo Corriente 0.00 0.00
A C T I V O NO C O R R I E N T E
PASIVO NO CORRIENTE
CREDITOS POR VENTAS (Nota ...) 0.00 0.00
OTROS CREDITOS (Nota ...) 0.00 0.00 (Idem Pasivo Corriente) 0.00 0.00
BIENES DE CAMBIO (Nota ...) 0.00 0.00 0.00 0.00
INVERSIONES (Anexo … y Nota ...) 0.00 0.00 Total del Pasivo no Corriente 0.00 0.00
BIENES DE USO (Anexo … y Nota ...) 0.00 0.00
ACTIVOS INTANGIBLES (Anexo … y No 0.00 0.00 Total del Pasivo 0.00 0.00
OTROS ACTIVOS 0.00 0.00
Total del Activo no Corriente 0.00 0.00 PATRIMONIO NETO (S/Estado respecti 0.00 0.00

Total del Activo 0.00 0.00 Total del Pasivo mas Patrimonio Neto 0.00 0.00

Las Notas y Anexos que se acompañan son parte integrante de los estados contables.
Ver informe profesional por separado.
 Cooperativa ………… Limitada
ESTADO DE RESULTADOS

Por el ejercicio anual finalizado el ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, comparativo con el año anterior, en pesos

ASOCIADOS NO ASOCIADOS

INGRESOS POR SERVICIOS 0 0

COSTO DE LOS SERVICIOS (ANEXO IV) 0 0

Sub Total

menos:

Gastos de Administracion (anexo VI)

Gastos de Produccion (anexo VII)

Gastos de Comercialización (anexo VIII)

Otros Gastos (anexo IX)

subtotal

Resultados Financieros y Por Tenencia

Otros Ingresos Y Egresos

EXCEDENTE O PERDIDA ORDINARIA

RESULTADOS EXTRAORDINARIOS Nota ….

EXCEDENTE O PERDIDA FINAL

INFORMACIÓN REQUERIDA POR LA RT 24:

Resultados por la Gestion cooperativa con Asociados
Resultados por la Gestion cooperativa con No Asociados
Resultados por Operacion ajenas a la Gestion Cooperativa

EXCEDENTE O PERDIDA FINAL

Dictamen por separado
Limitada
DOS

rativo con el año anterior, en pesos

AÑO ACTUAL AÑO ANTERIOR

0.00 0.00

0.00

0.00 0.00

#REF! #REF!

#REF! #REF!

#REF! #REF!

#REF! #REF!

#REF! #REF!

#REF! #REF!

0.00 0.00

#REF! #REF!

0.00 0.00

0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00

0.00 0.00
 Cooperativa ………… Limitada

ESTADO DE EVOLUCIÓN DEL PATRIMONIO NETO.

Por el ejercicio anual finalizado el ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, comparativo con el año anterior, en pesos

EJERCICIO FINALIZADO EL: AÑO ACTUAL AÑO ANTERIOR

APORTE DE LOS ASOCIADOS GANANCIAS RESERVADAS RESULTADO TOTAL

CONCEPTOS
RETORNO O RESERVA PATRIMON
CAPITAL AJUSTE AL APORTES A RESERVA RESULTADOS PATRIMONIO
TOTAL ESPECIAL ART. SUBTOTAL IO NETO
SUSCRIPTO CAPITAL CUENTA DE LEGAL NO ASIGNADOS NETO ACTUAL
CAPITAL 42 ANTERIOR

Saldos al inicio 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
A.R.E.A. 0.00 0.00 0.00 0.00
Saldos al inicio ajustados 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Constitución de Reserva Legal 0.00 0.00 0.00 0.00

Fondo Estimulo al Personal 0.00 0.00
Fdo.Educ.y C.Co. 0.00 0.00
Retornos en efectivo. 0.00 0.00
Retornos capitalizados 0.00 0.00 0.00 0.00

Absorción de Quebrantos 0.00 0.00 0.00 0.00

Suscripción de Acciones 0.00 0.00 0.00 0.00

Resultados del Ejercicio 0.00 0.00

TOTAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Dictamen por separado

 Cooperativa ………… Limitada
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

Por el ejercicio anual finalizado el ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, comparativo con el año anterior, en pesos

AL AL
AÑO ACTUAL AÑO ANTERIOR

VARIACIÓN DE EFECTIVO

Efectivo al inicio del ejercicio - -

Efectivo al cierre del ejercicio - -

Disminucion/Aumento neto de efectivo - -

CAUSAS DE LAS VARIACIONES DEL EFECTIVO

Actividades operativas

Resultado ordinario del ejercicio #REF! -

Menos:
Intereses sobre deudas e impuesto a las ganancias -

Ajustes para arribar al flujo neto de efectivo de actividades operativas

Depreciación de bienes de uso e intangibles
Resultado por Ventas de Bienes de Uso
Cambios en activos y pasivos operativos
Aumento/Disminución en Activos Corrientes
Aumento/Disminución en Activos no Corrientes
Aumento/Disminución en Pasivos Corrientes
Aumento/Disminución en Pasivos No Corrientes

Flujo neto de efectivo generado por o utilizados en las actividades operativas

Actividades de inversión

Aumento de Inversiones Transitorias

Altas de bienes de Uso

Flujo neto de efectivo utilizado en actividades de inversión

Actividades de financiación

Aportes de los Socios

cobro / Pago préstamos de socios

Flujo neto de efectivo generado por las actividades de financiación

-
DISMINUCIÓN/AUMENTO NETO DE EFECTIVO -

Dictamen por separado

 Cooperativa ………… Limitada

BIENES DE USO. ANEXO I

Por el ejercicio anual finalizado el ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, comparativo con el año anterior, en pesos

A M O R T I Z A C I O N E S
VALOR TOTAL
RUBROS VALOR DE ALTAS BAJAS VALOR AL ACUMULADA DEL BAJAS ACUMULADA RESIDUAL AÑO
INICIO CIERRE AL INICIO EJERCICIO AL CIERRE NETO ANTERIOR

MUEBLES Y
UTILES 0.00 0.00 0.00 0.00

INSTALACIONES 0.00 0.00 0.00 0.00

RODADOS 0.00 0.00 0.00 0.00

TOTAL AÑO ACTUAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL AÑO ANTERIOR 0.00 0.00

Dictamen por separado

 Cooperativa ………… Limitada

PREVISIONES A N E X O II

Por el ejercicio anual finalizado el ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, comparativo con el año anterior, en pesos

CONCEPTO SALDO AL AUMENTOS DISMINUCIONES SALDOS SALDOS

INICIO AÑO ACTUAL AÑO ANTERIOR

DEDUCIDAS DEL
ACTIVOS:

Prevision para Incobrables

TOTALES: 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

INCLUIDAS EN EL
PASIVO:

Fondo de Acción Asistencial y Laboral

Fondo de Educación y Capacitación

TOTALES: 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Dictamen por separado

 Cooperativa ………… Limitada
COSTO DE SERVICIOS

Por el ejercicio anual finalizado el ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, comparativo con el año anterior, en pesos

ANEXO III

AÑO ACTUAL AÑO ANTERIOR

Existencia Inicial 0.00 0.00

Compras 0.00 0.00

Gastos de Producción (Anexo IV) 0.00 0.00

Menos: Existencia Final 0.00 0.00

COSTO DE VENTA 0.00 0.00

AFECTACION DE GASTOS POR TIPO DE RESULTADOS:

Gestion cooperativa Con Asociados 0 0

Gestion cooperativa Con No Asociados 0 0

TOTAL COSTOS DE SERVICIOS 0 0

Dictamen por separado

 Cooperativa ………… Limitada
GASTOS DE PRODUCCION ANEXO IV

Por el ejercicio anual finalizado el ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, comparativo con el año anterior, en pesos

TOTAL GESTION GESTION TOTAL

CONCEPTOS AÑO COOPERATIVA COOPERATIVA AÑO
ACTUAL CON ASOCIADOS CON NO ASOCIADOS ANTERIOR

TOTAL AÑO ACTUAL 0.00 0.00 0.00

TOTAL AÑO ANTERIOR 0.00 0.00 0.00 0.00

Dictamen por separado.

 Cooperativa ………… Limitada
GASTOS DE ADMINISTRACION ANEXO V

Por el ejercicio anual finalizado el ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, comparativo con el año anterior, en pesos

TOTAL GESTION GESTION TOTAL

CONCEPTOS AÑO COOPERATIVA COOPERATIVA AÑO
ACTUAL CON ASOCIADOS CON NO ASOCIADOS ANTERIOR

TOTAL AÑO ACTUAL 0.00 0.00 0.00

TOTAL AÑO ANTERIOR 0.00 0.00 0.00 0.00

Dictamen por separado.

 Cooperativa ………… Limitada
GASTOS DE COMERCIALIZACION ANEXO VI

Por el ejercicio anual finalizado el ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, comparativo con el año anterior, en pesos

TOTAL GESTION GESTION TOTAL

CONCEPTOS AÑO COOPERATIVA COOPERATIVA AÑO
ACTUAL CON ASOCIADOS CON NO ASOCIADOS ANTERIOR

TOTAL AÑO ACTUAL 0.00 0.00 0.00

TOTAL AÑO ANTERIOR 0.00 0.00 0.00 0.00

Dictamen por separado.

 Cooperativa ………… Limitada
RESULTADOS FINANCIEROS Y POR TENENCIA (Incluye REI) ANEXO VII

Por el ejercicio anual finalizado el ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,, comparativo con el año anterior, en pesos

TOTAL GESTION GESTION AJENOS TOTAL

CONCEPTOS AÑO COOPERATIVA COOPERATIVA A LA AÑO
ACTUAL CON ASOCIADOS CON NO ASOCIADOS COOPERATIVA ANTERIOR

GEERADOS POR ACTIVOS:

* INTERESES GANADOS

GENERADOS POR PASIVOS:

* INTERESES NEGATIVOS

TOTAL AÑO ACTUAL 0.00 0.00 0.00

TOTAL AÑO ANTERIOR 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Dictamen por separado.

 TITULO

OTROS INGRESOS Y EGRESOS ANEXO VIII

#REF!

Gestión Gestión Ajenos a la

Cooperativa con Cooperativa con gestión
CONCEPTOS TOTAL 2009 Asociados No Asociados Cooperativa TOTAL 2008

OTROS INGRESOS:

OTROS EGRESOS:

Totales 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Total 2008 0.00 0.00 0.00 0.00
 #REF!
CAPITAL COOPERATIVO ANEXO IX

#REF!

SALDO A
CAPITAL CAPITAL SALDO A INTEGRAR AL
ORDEN ASOCIADO DOCUMENTO DIRECCION
SUSCRIPTO INTEGRADO INTEGRAR 31/12-,,,
(ANTERIOR)

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
TOTAL AL 31/,,,/,,,, 0 0 0 0
TOTAL AL 31/,,,/,,,, ANTERIOR 0 0 0 0
 Cooperativa ………… Limitada
PROYECTO DE DISTRIBUCION DEL RESULTADO DEL EJERCICIO

ANEXO X

#REF!

TOTAL AÑO TOTAL AÑO

CONCEPTOS
ACTUAL ANTERIOR

Resultados Gestion cooperativa con Asociados

Resultados Gestion cooperativa con No Asociados
Resultados Ajenos a la Gestión Cooperativa
Total Resultados del Ejercicio 0 0

Distribución Con Asociados

Disminución del Capital por Quebrantos (anexo …) 0 0
Retornos a Capital (anexo…) 0 0
Retornos en Efectivo (Anexo…) 0 0

Constitución / Absorción de Reservas:

Reserva art. 42 0 0
Reserva Legal 5% 0 0
Fondo Estímulo al personal 5% 0 0
Fondo para Educación Cooperativa 5% 0 0
Total Resultados del Ejercicio 0 0
 Cooperativa ………… Limitada
PROYECTO DE DISTRIBUCION DE RESULTADOS A ASOCIADOS ANEXO XI

#REF!

CAPITAL TOTAL AL TOTAL AL

RETORNOS
SUSCRIPTO DISTRIBUIR DISTRIBUIR
ORDEN ASOCIADO DOCUMENTO DIRECCION EN
(RETORNO O AL AÑO AL AÑO
EFECTIVO
ABSORCION) ACTUAL ANTERIOR

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
TOTAL AL 31/,,,/,,,, 0 0 0 0
TOTAL AL 31/,,,/,,,, ANTERIOR 0 0 0 0
Denominación de la Entidad:

Notas a los Estados Contables

1. Normas Contables Aplicadas

1.1 Ente Pequeño

ABCD SRL cumple con las condiciones para ser considerado Ente Pequeño, de acuerdo con los requisitos
establecidos en el Punto 1. de la segunda parte de la RT N° 41 (aprobada por el Consejo Profesional de
Ciencias de Económicas de Jujuy mediante Res. N° 03/2015), por lo que se optó por aplicar los criterios de
reconocimiento y medición contable expuestos en la mencionada Resolución Técnica.-

1.2 Modelo de presentación de los Estados Contables. Criterios de valuación:

Los Estados Contables han sido preparados siguiendo los lineamientos de exposición y valuación
enunciados en las Resoluciones Técnicas N° 8, 24, 16 y 41 (y modificatorias) de la Federación Argentina de
Consejos Profesionales en Ciencias Económicas, en cuanto resulta aplicable de acuerdo a las características
y naturaleza del ente.-

1.3 Información Comparativa:

La información se presenta en forma comparativa con la del Ejercicio anterior, según lo dispuesto por el
Capítulo II Punto E de la Resolución Técnica Nro. 8 de la FACPCE.-

1.4 Moneda de Cierre. Consideración de los efectos de inflación:

Los números expuestos en los presentes Estados Contables se encuentran expresados en moneda nominal,
atento a que la Resolución N° 21/2017 del Consejo Directivo del Consejo Profesional de Ciencias
Económicas de Jujuy dispuso que la sección 2.6 (expresión en moneda homogénea) de la Resolución
Técnica N° 41 se aplicará para los Estados Contables correspondientes a períodos anuales cerrados a partir
del 01 de Diciembre de 2017 inclusive. Asimismo, y en cumplimiento a lo establecido por dicha norma, se
hace expresa mención que a partir del siguiente período anual podrá ser necesario realizar la
correspondiente reexpresión de los Estados Contables.-

1.5 Criterios de Valuación:

Caja y Bancos: Se exponen a su valor nominal, conforme al Punto 4.1.1, segunda parte, de la Resolución
Técnica N° 41 de la FACPCE.-
Inversiones: Se exponen a su Valor Neto de Realización conforme al Punto 4.1.2, segunda parte, de la
Resolución Técnica N° 41 de la FACPCE.-

Créditos: Se exponen al valor nominal de las sumas de dinero a recibir (ó a su costo amortizado, ó a su
Valor Neto de Realización) conforme al Punto 4.1.3 y 4.1.4, segunda parte, de la Resolución Técnica N° 41
de la FACPCE.-

Bienes de Cambio: Se exponen a su costo de reposición (ó precio de última compra, ó costo) conforme al
Punto 4.1.5, segunda parte, de la Resolución Técnica N° 41 de la FACPCE.-
Bienes de Uso: Se exponen a su costo menos depreciación acumulada, conforme al Punto 4.1.6, segunda
parte, de la Resolución Técnica N° 41 de la FACPCE.-

Deudas: Se exponen al valor nominal de las sumas de dinero a entregar (ó su costo amortizado, ó su costo
de cancelación), conforme al Punto 4.2, segunda parte, de la Resolución Técnica N° 41 de la FACPCE.-

Previsiones: Se exponen al importe nominal de las sumas de dinero a entregar, conforme al punto 4.2.5,
segunda parte, de la Resolución Técnica N° 41 de la FACPCE.-

1.6. Impuesto a las Ganancias

El impuesto a las ganancias ha sido determinado sobre la base del impuesto determinado correspondiente
al ejercicio (método del impuesto a pagar), en un todo de acuerdo con el Punto 4.4.4, segunda parte, de la
Resolución Técnica N° 41 de la FACPCE.-

1.7. Bienes con Gravámenes o Disponibilidad Restringuida

En cumplimiento con lo dispuesto por los Puntos B.10 y B.11 del Capítulo VII de la Resolución Técnica N° 8,
se informa que la COOPEEERATIVA ABCD LIMITADA no posee bienes con gravámenes o disponibilidad
restringida.-

1.8. Modificación de la Información de Ejercicios Anteriores (AREA)

Conforme lo establece el Punto B.14 del Capítulo VII de la Resolución Técnica N° 8, se informa concepto y
cuantificación del efecto sobre los Estados Básicos de la modificación de la información de ejercicios
anteriores: ………………………..

1.9. Hechos Posteriores al cierre

De acuerdo a lo establecido por el Punto B.15.a del Capítulo VII de la Resolución Técnica N° 8, se informa
que no existen hechos posteriores a cierre del ejercicio económico que puedan afectar significativamente
la situación futura del ente.-
 Cooperativa ………… Limitada
NOTA A LOS ESTADOS CONTABLES AL ,,,,,,,,,,,,,,

2.ESTADO DE SITUACIÓN PATRIMONIAL, EN PESOS,

AÑO ACTUAL AÑO ANTERIOR

2.1. Caja y Bancos:

Caja
Banco Credicoop
Banco Corrientes S.A.
Banco Nación Argentina
Valores a depositar
Moneda extranjera
0.00 0.00
2.2 Inversiones: ( no existen)

2.3. Cuentas a Cobrar por ventas:

Deudores por Ventas

Cuentas a cobrar a Socios
Ticket y Tarjetas a Cobrar
0.00 0.00
2.4. Otros Créditos:

Retenciones y Percepciones IVA

Anticipo Impuesto Fondo Cooperativo
Ley 25413 para Fondo Cooperativo
Total 0.00 0.00
TITULO
NOTA A LOS ESTADOS CONTABLES AL ,,,,,,,,,,,,,,

2.5. Bienes de Cambio: Valuados a precio de reposición en plaza.

Mercadería de Reventa

2.6. Bienes de Uso: Se encuentran a valuados a valor de costo, menos las correspondientes amor
tizaciones acumuladas. Las amortizaciones están calculadas por el método de la línea recta apli
cando tasas anuales suficientes para extinguir sus valores al final de la vida útil estimada. El valor
de los bienes de uso, en su conjunto, no exceden su valor recuperable.

Valor Neto de amortizaciones

PASIVO

2.7. Deudas Comerciales:

Proveedores
Proveedores Documentados
0.00 0.00

2.8. Deudas Bancarias: (no existen)

Banco Credicoop
Banco Corrientes S.A.
0.00 0.00

2.9. Deudas Sociales: (no existen)

2.10. Deudas Fiscales

Ingresos Brutos a pagar

Impuesto Fondo Cooperativo a pagar
Iva
0.00 0.00
2.11 Otras Deudas:

Retornos a Pagar 0.00 0.00