Integrantes

Nombres y apellidos Codigos

Nelida Jiuliana Garcia Ramirez N00295747
Yamile Alexandra Paucar Pillaca N00293100
Jackelin naveros quise N00184356
 P.OPERATIV
RESUPUESTO DE INGRESO

N de tortas Enero N de tortas

Torta de chocolate 50 S/ 2,600.00 55
Torta de maracuya 35 S/ 1,820.00 35
Torta de lucuma 40 S/ 2,080.00 42
Torta de tres leches 45 S/ 2,340.00 45
TOTAL 170 S/ 8,840.00 177

DATOS:
El precio de cada torta es de S/ 52
Los pagos de las tortas son al contado

Factura N°1 Enero 31/01/22

Subtotal S/ 7,491.53
Igv S/ 1,348.47
Total S/ 8,840.00

Factura N°1 Abril 30/04/22

Subtotal S/ 8,284.75
Igv S/ 1,491.25
Total S/ 9,776.00
 P.OPERATIVO : PRESUPUESTO DE VENTAS
RESUPUESTO DE INGRESOS PRESUPUESTO DE INGRESOS PERIODO 2022

Febrero N de tortas Marzo N de tortas Abril N de tortas

S/ 2,860.00 55 S/ 2,860.00 45 S/ 2,340.00 45
S/ 1,820.00 42 S/ 2,184.00 55 S/ 2,860.00 55
S/ 2,184.00 45 S/ 2,340.00 50 S/ 2,600.00 55
S/ 2,340.00 40 S/ 2,080.00 38 S/ 1,976.00 38
S/ 9,204.00 182 S/ 9,464.00 188 S/ 9,776.00 193

Factura N°1 Febrero 28/02/22 Factura N°1 Marzo 31/03/22

Subtotal S/ 7,800.00 Subtotal

Igv S/ 1,404.00 Igv
Total S/ 9,204.00 Total

Factura N°1 Mayo 31/05/2022 Factura N°1 Junio 30/01/22

Subtotal S/ 8,505.08 Subtotal

Igv S/ 1,530.92 Igv
Total S/ 10,036.00 Total
 Mayo N de tortas Junio
S/ 2,340.00 45 S/ 2,340.00
S/ 2,860.00 50 S/ 2,600.00
S/ 2,860.00 60 S/ 3,120.00
S/ 1,976.00 45 S/ 2,340.00
S/ 10,036.00 200 S/ 10,400.00

TOTAL: S/ 57,720.00

Marzo 31/03/22

S/ 8,020.34
S/ 1,443.66
S/ 9,464.00

Junio 30/01/22

S/ 8,813.56
S/ 1,586.44
S/ 10,400.00
 P.OPERATIVO : PRESUPUESTO DE
SUELDOS

PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA - SUELDOS

N de personal Enero Febrero Marzo

Jefe 1 S/ 1,050.00 S/ 1,050.00 S/ 1,050.00
Repostero 1 S/ 1,025.00 S/ 1,025.00 S/ 1,025.00

Vendedor 1 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00

Cajero 1 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00
TOTAL 4 S/ 4,075.00 S/ 4,075.00 S/ 4,075.00

JEFE
Enero Febrero Marzo Abril
Sueldo S/ 1,050.00 S/ 1,050.00 S/ 1,050.00 S/ 1,050.00
Asig Familiar S/ 105.00 S/ 105.00 S/ 105.00 S/ 105.00
Essalud - 9% S/ 103.95 S/ 103.95 S/ 103.95 S/ 103.95
Gratificación S/ 209.83 S/ 209.83 S/ 209.83 S/ 209.83
S/ 1,468.78 S/ 1,468.78 S/ 1,468.78 S/ 1,468.78

Ingresos S/ 1,155.00
Grati= Sueldo S/ 1,155.00
Bonificación S/ 103.95
S/ 1,258.95
mensual S/ 209.83

VENDEDOR Y CAJERO
Enero Febrero Marzo Abril
Sueldo S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00
Asig Familiar S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ 100.00
Essalud S/ 99.00 S/ 99.00 S/ 99.00 S/ 99.00
Gratificación S/ 199.83 S/ 199.83 S/ 199.83 S/ 199.83
S/ 1,398.83 S/ 1,398.83 S/ 1,398.83 S/ 1,398.83

Ingresos S/ 1,100.00
Grati= Sueldo S/ 1,100.00
Bonificación S/ 99.00
S/ 1,199.00
mensual S/ 199.83
UPUESTO DE
S

DE OBRA - SUELDOS

Abril Mayo Junio

S/ 1,050.00 S/ 1,050.00 S/ 1,050.00
S/ 1,025.00 S/ 1,025.00 S/ 1,025.00

S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00

S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00
S/ 4,075.00 S/ 4,075.00 S/ 4,075.00 TOTAL: S/ 24,450.00

REPOSTERO
Mayo Junio Enero Febrero
S/ 1,050.00 S/ 1,050.00 Sueldo S/ 1,025.00 S/ 1,025.00
S/ 105.00 S/ 105.00 Asig Familiar S/ 102.50 S/ 102.50
S/ 103.95 S/ 103.95 Essalud - 9% S/ 101.48 S/ 101.48
S/ 209.83 S/ 209.83 Gratificación S/ 204.83 S/ 204.83
S/ 1,468.78 S/ 1,468.78 S/ 1,433.80 S/ 1,433.80

Ingresos S/ 1,127.50
Grati= Sueldo S/ 1,127.50
Bonificación S/ 101.48
S/ 1,228.98
mensual S/ 204.83

Mayo Junio
S/ 1,000.00 S/ 1,000.00
S/ 100.00 S/ 100.00
S/ 99.00 S/ 99.00
S/ 199.83 S/ 199.83
S/ 1,398.83 S/ 1,398.83
realizamos un calculo , sumando los sueldos mensuales de los colaboradores incluyendo al jefe
como una salida semestral de S/ 24,450.00
Marzo Abril Mayo Junio
S/ 1,025.00 S/ 1,025.00 S/ 1,025.00 S/ 1,025.00
S/ 102.50 S/ 102.50 S/ 102.50 S/ 102.50
S/ 101.48 S/ 101.48 S/ 101.48 S/ 101.48
S/ 204.83 S/ 204.83 S/ 204.83 S/ 204.83
S/ 1,433.80 S/ 1,433.80 S/ 1,433.80 S/ 1,433.80
 P.OPERATIVO : PRESUPUESTO DE
SERVICIOS
Periodo 2022
N Enero Febrero Marzo Abril Mayo
Luz 1 S/ 100.00 S/ 106.00 S/ 112.00 S/ 117.00 S/ 120.00
Agua 1 S/ 68.00 S/ 70.00 S/ 73.00 S/ 75.00 S/ 80.00
Gas cálidda 1 S/ 40.00 S/ 43.00 S/ 45.00 S/ 48.00 S/ 50.00
celulares 2 S/ 60.00 S/ 60.00 S/ 60.00 S/ 60.00 S/ 60.00
5 S/ 268.00 S/ 279.00 S/ 290.00 S/ 300.00 S/ 310.00

DATOS:
El gas calidda lo utilizamos por que asi podemos reducir los
costos
Los celulares lo utilizamos para atender las llamadas de los
clientes de sus pedidos
Junio
S/ 122.00
S/ 82.00 podemos mostrar en el cuadro nuestos costos fijos , comos servicios basicos
S/ 53.00
S/ 60.00
S/ 317.00 TOTAL: S/ 1,764.00 servicios basicos semestral
os semestral
 P.OPERATIVO : PRESUPUESTO DE
COMPRAS DE MATERIALES
Periodo 2022

Enero Febrero Marzo Abril

Harina S/ 650.00 S/ 690.00 S/ 720.00 S/ 790.00
Sal S/ 18.00 S/ 20.00 S/ 22.00 S/ 25.00
Aceite Vegetal S/ 180.00 S/ 184.00 S/ 189.00 S/ 191.00
Vainilla S/ 26.00 S/ 28.00 S/ 30.00 S/ 34.00
Huevo S/ 180.00 S/ 185.00 S/ 190.00 S/ 195.00
Azucar S/ 98.00 S/ 100.00 S/ 103.00 S/ 106.00
Vinagre S/ 25.00 S/ 27.00 S/ 29.00 S/ 30.00
Bicarbonato S/ 45.00 S/ 47.00 S/ 49.00 S/ 50.00
Cocoa S/ 157.00 S/ 161.00 S/ 164.00 S/ 167.00
Maracuya S/ 120.00 S/ 126.00 S/ 130.00 S/ 136.00
Lúcuma S/ 140.00 S/ 146.00 S/ 150.00 S/ 155.00
Leche S/ 250.00 S/ 258.00 S/ 260.00 S/ 265.00
Empaque S/ 170.00 S/ 177.00 S/ 182.00 S/ 188.00
S/ 2,059.00 S/ 2,149.00 S/ 2,218.00 S/ 2,332.00

DATOS:

En el mes de enero invertimos s/2,059.00 y producimos 170

En el mes de febrero invertimos s/2,149.00 y producimos 177
En el mes de marzo invertimos s/2,218.00 y producimos 182
En el mes de Abril invertimos s/2,332.00 y producimos 188
En el mes de Mayo invertimos s/2,389.00 y producimos 193
y en el mes de Junio invertimos s/2,470.00 y hemos producido 200
UESTO DE
RIALES

Mayo Junio
S/ 800.00 S/ 810.00 Las porciones que salen al mes
S/ 27.00 S/ 30.00
S/ 195.00 S/ 200.00 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
S/ 37.00 S/ 40.00 170 177 182 188
S/ 200.00 S/ 225.00
S/ 110.00 S/ 115.00
S/ 32.00 S/ 35.00
S/ 52.00 S/ 55.00
S/ 170.00 S/ 175.00
S/ 145.00 S/ 150.00
S/ 158.00 S/ 160.00
S/ 270.00 S/ 275.00
S/ 193.00 S/ 200.00
S/ 2,389.00 S/ 2,470.00 TOTAL: S/ 13,617.00
MAYO JUNIO
193 200
 ESTADO DE RESULTADOS
PROYECTADO
EMPRESA "YUMM CAKE"
ESTADO DE RESULTADO DEL 31/05/22
INGRESOS S/ 57,720.00
SUELDOS -S/ 24,450.00
SERVICIOS BASICOS -S/ 1,764.00
COMPRA DE MATERIALES -S/ 13,617.00

UTILIDAD DE OPERACIÓN S/ 17,889.00

DATO:
con respecto al estado de resultado , hemos puesto los s
realizamos la diferencia y obtenemos la utilidad
de resultado , hemos puesto los sueldos de los trabajadores , servicos basicos, ingresos y la totalidad de los materiales (insumos)
y obtenemos la utilidad
s materiales (insumos)
 PRESUPUESTO DE INVERSIONES
Periodo 2022
Enero Febrero Marzo
1 Vitrina de frió estático S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00
2 Hornos S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 2,400.00
2 Batidoras S/ 0.00 S/ 4,000.00 S/ 0.00
S/ 0.00 S/ 4,000.00 S/ 2,400.00

DATOS:
En nuestro presupuesto de inversión lo que queremos es poder tener otro local para así
poder utilizarlo como un almacen, tambien compraremos 2 hornos, 2 batidoras y una vitrina para po
cantidades de nuestro producto.
 DE INVERSIONES
do 2022
Abril Mayo Junio
S/ 0.00 S/ 1,500.00 S/ 0.00
S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00
S/ 0.00 S/ 0.00 S/ 0.00
S/ 0.00 S/ 1,500.00 S/ 0.00 TOTAL: S/ 7,900.00

ener otro local para así

os, 2 batidoras y una vitrina para poder producir más
 FLUJO (PRESUPUESTO DE CAJA)
INGRESO EFECTIVO
PERÍODO 2022
% ENERO % FEBRERO %
PEDIDOS DE ENERO 100% S/ 8,840.00
PEDIDOS DE
FEBRERO 100% S/ 9,204.00

PEDIDOS DE MARZO 100%

PEDIDOS DE ABRIL
PEDIDOS DE MAYO
PEDIDOS DE JUNIO
TOTAL INGRESOS S/ 8,840.00 S/ 9,204.00
PERÍODO 2022
MARZO % ABRIL % MAYO % JUNIO

100%

S/ 9,464.00
100% S/ 9,776.00
100% S/ 10,036.00
100% S/ 10,400.00
S/ 9,464.00 S/ 9,776.00 S/ 10,036.00 S/ 10,400.00
 FLUJO (PRESUPUESTO) DE CAJA
EGRESO DE EFECTIVOS
PERIODO 2022
Enero Febrero Marzo Abril Mayo
Sueldos S/ 4,075.00 S/ 4,075.00 S/ 4,075.00 S/ 4,075.00 S/ 4,075.00
ESSALUD S/ 403.43 S/ 403.43 S/ 403.43 S/ 403.43 S/ 403.43
Asignación Familiar S/ 407.50 S/ 407.50 S/ 407.50 S/ 407.50 S/ 407.50
Servicios Publicos S/ 268.00 S/ 279.00 S/ 290.00 S/ 300.00 S/ 310.00
Compra de materiales S/ 2,059.00 S/ 2,149.00 S/ 2,218.00 S/ 2,332.00 S/ 2,389.00
Inversiones S/ 0.00 S/ 4,000.00 S/ 2,400.00 S/ 0.00 S/ 1,500.00
TOTAL EGRESOS S/ 7,212.93 S/ 11,313.93 S/ 9,793.93 S/ 7,517.93 S/ 9,084.93
Junio
S/ 4,075.00
S/ 403.43
S/ 407.50
S/ 317.00
S/ 2,470.00
S/ 0.00
S/ 7,672.93
 FLUJO (PRESUPUESTO DE CAJA)
ESQUEMA DE SALDOS FINALES
Enero Febrero Marzo Abril
INGRESO DE EFECTIVO S/ 8,840.00 S/ 9,204.00 S/ 9,464.00 S/ 9,776.00
EGRESO DE EFECTIVO -S/ 7,212.93 -S/ 11,313.93 -S/ 9,793.93 -S/ 7,517.93
FLUJO NETO DEL EFECTIVO S/ 1,627.07 -S/ 2,109.93 -S/ 329.93 S/ 2,258.07
SALDO INICIAL DE EFECTIVO S/ 0.00 S/ 1,627.07 S/ 517.14 S/ 187.21
SALDO FINAL DEL EFECTIVO S/ 1,627.07 -S/ 482.86 S/ 187.21 S/ 2,445.28
FINANCIAMIENTO S/ 0.00 S/ 1,000.00 S/ 0.00 S/ 0.00
SALDO EN EXCESO S/ 1,627.07 S/ 517.14 S/ 187.21 S/ 2,445.28
CAJA)
ES
Mayo Junio
S/ 10,036.00 S/ 10,400.00 DATOS:
-S/ 9,084.93 -S/ 7,672.93 El saldo en exceso para el proximo periodo es
S/ 951.07 S/ 2,727.07 de S/6123.42
S/ 2,445.28 S/ 3,396.35
S/ 3,396.35 S/ 6,123.42
S/ 0.00 S/ 0.00
S/ 3,396.35 S/ 6,123.42
CONCLUSIONES:
*EL negocio de producción de tortas , tenemos la necesidad de producir y vender lo producido, para
nuestra materia prima .
*Determinamos que el negocio empezará con el personal necesario, hasta recaudar la inversión, con
poder
expandirnos.
*Nos diferenciamos de la rápida entrega y del precio accesible, puesto que de está manera se puede
primeros clientes.
*Este negocio terminó con saldos positivos, esto nos serviría para invertir en el negocio y así poder a
*Hemos realizado un financiamiento en el segundo mes; puesto que nuestra inversión fue superior y
febrero no obtuvimos ganancias al 100%

RECOMENDACIONES:

*Implementar un área de publicidad y marketing; con la finalidad de también posicionarnos en rede

*Posicionar la marca, presentación y sabor de las tortas, con la finalidad de alcanzar un mejor recon
*Fidelizar a los clientes con promociones y tener pedidos seguros a futuro.
*Ampliar los lugares de entrega a más distristos y a un largo plazo a provincia.
*Nos posicionaremos en un pequeño local centrico; sin embargo también estaremos en venta online
mayores ganancias.
 vender lo producido, para así no perder

recaudar la inversión, con la finalidad de

e de está manera se puede fidelizar a los

en el negocio y así poder agrandar la empresa

ra inversión fue superior y en el mes de

én posicionarnos en redes sociales.

e alcanzar un mejor reconocimiento.

cia.
estaremos en venta online, para obtener