100000U30F – BANCA Y SEGUROS

EXAMEN FINAL
AGOSTO-2021

Sede:
Área: Gestión
Profesores:
Secciones:
Duración: 90 Minutos
Fecha del examen: 09 de mayo del 2021
Hora programada: 14:30 pm

Indicaciones:

 No está permitido el uso de celulares; apáguelo y guárdelo.

 No está permitido el uso de apuntes, materiales de clase o separatas.
 Está permitido el uso personal de calculadoras.
 La ortografía, claridad, redacción y limpieza serán tomadas en cuenta en la calificación.
 Material a utilizar la empresa de la SBS seleccionada en 5 periodos

1. Realice un diagnóstico financiero de la empresa seleccionada a través del análisis

vertical, horizontal y tendencias (gráficas). (5 puntos)

ANÁLISIS FINANCIERO DEL BALANCE GENERAL:

Balance General de Empresa Bancaria
ANÁLISIS FINANCIERO - BANCO FALABELLA PERÚ
2015 al 2020
(En miles de soles)

Banco Falabella Perú Banco Falabella Perú Banco Falabella Perú Banco Falabella Perú Banco Falabella Perú Banco Falabella Perú
AÑO 2016 - 2015 AÑO 2018 - 2017 AÑO 2020 - 2019
Activo AÑO 2015 AV % AÑO 2016 AV % AÑO 2017 AV % AÑO 2018 AV % AÑO 2019 AV % AÑO 2020 AV %
TOTAL TOTAL AH % TOTAL TOTAL AH % TOTAL TOTAL AH %

DISPONIBLE 731 117 15.03% 717 655 14.40% -1.84% 423 062 9.32% 413 697 10.22% -2.21% 373 181 8.60% 642 199 16.17% 72.09%
Caja 161,974 3.33% 132,260 2.65% -18.34% 126,251 2.78% 137,170 3.39% 8.65% 127,041 2.93% 105,463 2.66% -16.98%
Bancos y Corresponsales 514,866 10.58% 478,929 9.61% -6.98% 242,776 5.35% 275,329 6.80% 13.41% 219,937 5.07% 536,360 13.50% 143.87%
Canje 1,004 0.02% 1,873 0.04% 86.56% 1,679 0.04% 1,142 0.03% -31.99% 610 0.01% 320 0.01% -47.48%
Otros 53,274 1.10% 104,593 2.10% 96.33% 52,355 1.15% 56 0.00% -99.89% 25,594 0.59% 56 0.00% -99.78%
#¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0!
FONDOS INTERBANCARIOS - 0.00% 33,560 0.67% #¡DIV/0! 74,820 1.65% 7,000 0.17% -90.64% - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0!
#¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0!
INVERSIONES NETAS DE PROVISIONES 291,439 5.99% 327,362 6.57% 12.33% 526,712 11.60% 297,526 7.35% -43.51% 385,372 8.88% 434,565 10.94% 12.77%
Inversiones a Valor Razonable con Cambios en Resultados - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0!
Inversiones Disponibles para la Venta 262,187 5.39% 296,692 5.95% 13.16% 492,475 10.85% 264,630 6.54% -46.27% 348,862 8.04% 395,545 9.96% 13.38%
Inversiones a Vencimiento - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0!
Inversiones en Subsidiarias, Asociadas y Negocios Conjuntos 29,253 0.60% 30,670 0.62% 4.84% 34,237 0.75% 32,895 0.81% -3.92% 36,510 0.84% 39,020 0.98% 6.87%
Inversiones en Commodities - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0!
Provisiones - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0!
#¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0!
CRÉDITOS NETOS DE PROVISIONES Y DE INGRESOS NO DEVENGADOS 3,574,853 73.48% 3,564,020 71.51% -0.30% 3,099,501 68.27% 2,814,999 69.53% -9.18% 3,039,367 70.06% 2,421,022 60.95% -20.34%
Vigentes 3,637,796 74.77% 3,625,249 72.74% -0.34% 3,144,858 69.27% 2,866,566 70.81% -8.85% 3,099,978 71.46% 2,400,366 60.43% -22.57%
Cuentas Corrientes - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0!
Tarjetas de Crédito 3,450,824 70.93% 3,475,254 69.73% 0.71% 3,041,168 66.98% 2,810,130 69.41% -7.60% 3,075,191 70.89% 2,315,377 58.29% -24.71%
Descuentos - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0!
Factoring - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0!
Préstamos 178,817 3.68% 144,896 2.91% -18.97% 99,958 2.20% 53,400 1.32% -46.58% 22,319 0.51% 83,257 2.10% 273.03%
Arrendamiento Financiero - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0!
Hipotecarios para Vivienda 8,155 0.17% 5,100 0.10% -37.47% 3,732 0.08% 3,036 0.07% -18.65% 2,468 0.06% 1,732 0.04% -29.85%
Comercio Exterior - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0!
Créditos por Liquidar - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0!
Otros - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0!
Refinanciados y Reestructurados 55,089 1.13% 81,035 1.63% 47.10% 102,850 2.27% 98,227 2.43% -4.49% 88,796 2.05% 151,609 3.82% 70.74%
Atrasados 163,574 3.36% 224,322 4.50% 37.14% 275,186 6.06% 90,827 2.24% -66.99% 93,546 2.16% 125,464 3.16% 34.12%
Vencidos 145,819 3.00% 193,477 3.88% 32.68% 210,214 4.63% 90,454 2.23% -56.97% 91,441 2.11% 123,553 3.11% 35.12%
En Cobranza Judicial 17,755 0.36% 30,845 0.62% 73.73% 64,972 1.43% 374 0.01% -99.42% 2,105 0.05% 1,911 0.05% -9.23%
Provisiones (279,430) -5.74% (359,753) -7.22% 28.75% (410,243) -9.04% (228,366) -5.64% -44.33% (231,078) -5.33% (236,036) -5.94% 2.15%
Intereses y Comisiones no Devengados (2,176) -0.04% (6,833) -0.14% 214.07% (13,150) -0.29% (12,255) -0.30% -6.81% (11,875) -0.27% (20,380) -0.51% 71.62%
0.00% #¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0!
CUENTAS POR COBRAR NETAS DE PROVISIONES 52,309 1.08% 90,537 1.82% 73.08% 114,135 2.51% 203,797 5.03% 78.56% 233,639 5.39% 97,756 2.46% -58.16%
#¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0!
RENDIMIENTOS POR COBRAR 45,947 0.94% 51,360 1.03% 11.78% 54,402 1.20% 58,468 1.44% 7.48% 57,038 1.31% 37,172 0.94% -34.83%
Disponible - 0.00% 4 0.00% #¡DIV/0! 13 0.00% 11 0.00% -16.17% 5 0.00% 5 0.00% -12.10%
Fondos Interbancarios - 0.00% 10 0.00% #¡DIV/0! 11 0.00% 1 0.00% -95.08% - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0!
Inversiones - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0!
Créditos 45,947 0.94% 51,346 1.03% 11.75% 54,378 1.20% 58,457 1.44% 7.50% 57,033 1.31% 37,167 0.94% -34.83%
Cuentas por Cobrar - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0!
#¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0!
BIENES REALIZABLES, RECIBIDOS EN PAGO Y ADJUDICADOS
- 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0!
NETOS
#¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0!
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO NETO 67,646 1.39% 66,396 1.33% -1.85% 72,441 1.60% 83,152 2.05% 14.79% 73,121 1.69% 59,371 1.49% -18.80%
#¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0!
OTROS ACTIVOS 101,761 2.09% 132,740 2.66% 30.44% 175,062 3.86% 169,796 4.19% -3.01% 176,219 4.06% 280,112 7.05% 58.96%
#¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0!
TOTAL ACTIVO 4 865 073 100.00% 4 983 629 100.00% 2.44% 4 540 134 100.00% 4 048 435 100.00% -10.83% 4 337 937 100.00% 3 972 198 100.00% -8.43%

Tipo de Cambio Contable: S/ 3,411

TOTAL TOTAL

OBLIGACIONES CON EL PÚBLICO 2,993,646 61.53% 2,766,922 55.52% -7.57% 2,811,641 61.93% 2,583,832 63.82% -8.10% 2,806,495 64.70% 2,995,502 75.41% 6.73%
0.00% 0.00% #¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0!
Depósitos a la Vista - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0!
Depósitos de Ahorro 477,012 9.80% 532,556 10.69% 11.64% 494,851 10.90% 496,806 12.27% 0.40% 481,312 11.10% 579,050 14.58% 20.31%
Depósitos a Plazo 2,511,881 51.63% 2,226,101 44.67% -11.38% 2,308,757 50.85% 2,083,627 51.47% -9.75% 2,322,572 53.54% 2,414,513 60.79% 3.96%
Certificados Bancarios y de Depósitos - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0!
Cuentas a Plazo 2,012,323 41.36% 1,601,595 32.14% -20.41% 1,656,413 36.48% 1,434,550 35.43% -13.39% 1,697,405 39.13% 1,833,354 46.15% 8.01%
C.T.S. 499,557 10.27% 624,507 12.53% 25.01% 652,345 14.37% 649,077 16.03% -0.50% 625,167 14.41% 581,159 14.63% -7.04%
 Balance General de Empresa Bancaria
ANÁLISIS FINANCIERO - BANCO FALABELLA PERÚ
2015 al 2020
(En miles de soles)

Banco Falabella Perú Banco Falabella Perú Banco Falabella Perú Banco Falabella Perú Banco Falabella Perú Banco Falabella Perú
AÑO 2016 - 2015 AÑO 2016 - 2015 AÑO 2016 - 2015
Pasivo AÑO 2015 AV % AÑO 2016 AV % AÑO 2017 AV % AÑO 2018 AV % AÑO 2019 AV % AÑO 2019 AV %
TOTAL TOTAL AH % TOTAL TOTAL AH % TOTAL TOTAL AH %

OBLIGACI ONES CON EL PÚBLICO 2,993,646 61.53% 2,766,922 55.52% -7.57% 2,811,641 61.93% 2,583,832 63.82% -8.10% 2,806,495 64.70% 2,995,502 75.41% 6.73%
0.00% 0.00% #¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0!
Depósitos a la Vista - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0!
Depósitos de Ahorro 477,012 9.80% 532,556 10.69% 11.64% 494,851 10.90% 496,806 12.27% 0.40% 481,312 11.10% 579,050 14.58% 20.31%
Depósitos a Plazo 2,511,881 51.63% 2,226,101 44.67% -11.38% 2,308,757 50.85% 2,083,627 51.47% -9.75% 2,322,572 53.54% 2,414,513 60.79% 3.96%
Certificados Bancarios y de Depósitos - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0!
Cuentas a Plazo 2,012,323 41.36% 1,601,595 32.14% -20.41% 1,656,413 36.48% 1,434,550 35.43% -13.39% 1,697,405 39.13% 1,833,354 46.15% 8.01%
C.T.S. 499,557 10.27% 624,507 12.53% 25.01% 652,345 14.37% 649,077 16.03% -0.50% 625,167 14.41% 581,159 14.63% -7.04%
Otros - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0!
Depósitos Restringidos 2,079 0.04% 3,771 0.08% 81.38% 1,718 0.04% 919 0.02% -46.52% 617 0.01% 699 0.02% 13.27%
Otras Obligaciones 2,674 0.05% 4,494 0.09% 68.05% 6,315 0.14% 2,479 0.06% -60.74% 1,993 0.05% 1,240 0.03% -37.78%
A la vista 2,674 0.05% 4,494 0.09% 68.05% 6,315 0.14% 2,479 0.06% -60.74% 1,993 0.05% 1,240 0.03% -37.78%
Relacionadas con Inversiones - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0!
0.00% 0.00% #¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0!
DEPÓSITOS DEL SISTEMA FINANCIERO Y ORGANISMOS
88,590 1.82% 50,616 1.02% -42.86% 10,142 0.22% 60,661 1.50% 498.12% 57,107 1.32% 12,680 0.32% -77.80%
INTERNACIONALES
Depósitos a la Vista - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0!
Depósitos de Ahorro - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0!
Depósitos a Plazo 88,590 1.82% 50,616 1.02% -42.86% 10,142 0.22% 60,661 1.50% 498.12% 57,107 1.32% 12,680 0.32% -77.80%
0.00% 0.00% #¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0!
FONDOS I NTERBANCARIOS 10,000 0.21% 23,000 0.46% 130.00% - 0.00% 30,000 0.74% #¡DIV/0! 93,000 2.14% - 0.00% -100.00%
0.00% 0.00% #¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0!
ADEUDOS Y OBLI GACIONES FINANCIERAS 146,663 3.01% 3,166 0.06% -97.84% 2,390 0.05% 1,974 0.05% -17.41% 77,547 1.79% 1,229 0.03% -98.42%
Instituciones del País 146,663 3.01% 3,166 0.06% -97.84% 2,390 0.05% 1,974 0.05% -17.41% 77,547 1.79% 1,229 0.03% -98.42%
Instituciones del Exterior y Organismos Internacionales - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0!
0.00% 0.00% #¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0!
OBLIGACI ONES EN CIRCULACIÓN NO SUBORDINADAS 143,740 2.95% 92,840 1.86% -35.41% 57,156 1.26% 28,764 0.71% -49.67% 195,811 4.51% - 0.00% -100.00%
Bonos de Arrendamiento Financiero - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0!
Instrumentos Hipotecarios - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0!
Otros Instrumentos de Deuda 143,740 2.95% 92,840 1.86% -35.41% 57,156 1.26% 28,764 0.71% -49.67% 195,811 4.51% - 0.00% -100.00%
0.00% 0.00% #¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0!
CUENTAS POR PAGAR 739,071 15.19% 1,241,882 24.92% 68.03% 816,822 17.99% 485,824 12.00% -40.52% 199,905 4.61% 145,215 3.66% -27.36%
0.00% 0.00% #¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0!
INTERESES Y OTROS GASTOS POR PAGAR 48,000 0.99% 49,670 1.00% 3.48% 48,815 1.08% 45,790 1.13% -6.20% 42,756 0.99% 36,777 0.93% -13.98%
Obligaciones con el Público 46,046 0.95% 48,287 0.97% 4.87% 48,521 1.07% 44,970 1.11% -7.32% 40,767 0.94% 36,776 0.93% -9.79%
Depósitos del Sistema Financiero y Organismos Internacionales 597 0.01% 54 0.00% -91.02% 18 0.00% 779 0.02% 4127.48% 115 0.00% 1 0.00% -98.94%
Fondos Interbancarios 2 0.00% 5 0.00% 135.41% - 0.00% 6 0.00% #¡DIV/0! 7 0.00% - 0.00% -100.00%
Adeudos y Obligaciones Financieras 1,154 0.02% - 0.00% -100.00% - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! 398 0.01% - 0.00% -100.00%
Obligaciones en Circulación no Subordinadas 202 0.00% 107 0.00% -47.08% 68 0.00% 34 0.00% -49.64% 1,266 0.03% - 0.00% -100.00%
Cuentas por Pagar - 0.00% 1,218 0.02% #¡DIV/0! 207 0.00% - 0.00% -100.00% 203 0.00% - 0.00% -100.00%
0.00% 0.00% #¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0!
OTROS PASIVOS 7,447 0.15% 16,267 0.33% 118.43% 37,443 0.82% 24,890 0.61% -33.52% 28,532 0.66% 36,605 0.92% 28.30%
0.00% 0.00% #¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0!
PROVISIONES 26,471 0.54% 30,956 0.62% 16.95% 26,141 0.58% 30,951 0.76% 18.40% 35,590 0.82% 33,186 0.84% -6.76%
Créditos Indirectos 402 0.01% 411 0.01% 2.33% 168 0.00% 114 0.00% -32.12% 106 0.00% 244 0.01% 129.83%
Otras Provisiones 26,069 0.54% 30,545 0.61% 17.17% 25,972 0.57% 30,837 0.76% 18.73% 35,484 0.82% 32,941 0.83% -7.16%
0.00% 0.00% #¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0!
1/
OBLIGACI ONES EN CIRCULACIÓN SUBORDINADAS - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0!
0.00% 0.00% #¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0!
TOTAL PASIVO 4,203,628 86.40% 4,275,320 85.79% 1.71% 3,810,551 83.93% 3,292,686 81.33% -13.59% 3,536,743 81.53% 3,261,194 82.10% -7.79%
0.00% 0.00% #¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0!
PATRI MONIO 661,445 13.60% 708,310 14.21% 7.09% 729,583 16.07% 755,749 18.67% 3.59% 801,194 18.47% 711,004 17.90% -11.26%
Capital Social 411,400 8.46% 468,400 9.40% 13.86% 496,400 10.93% 522,270 12.90% 5.21% 532,927 12.29% 532,927 13.42% 0.00%
Capital Adicional - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0! - 0.00% - 0.00% #¡DIV/0!
Reservas 132,768 2.73% 149,721 3.00% 12.77% 159,015 3.50% 166,152 4.10% 4.49% 172,891 3.99% 182,403 4.59% 5.50%
Ajustes al Patrimonio (14) 0.00% 110 0.00% -872.71% 1,073 0.02% (69) 0.00% -106.44% 257 0.01% 367 0.01% 42.97%
Resultados Acumulados 252 0.01% 841 0.02% 233.48% 841 0.02% - 0.00% -100.00% 0 0.00% 85,607 2.16% 8560702600.00%
Resultado Neto del Ejercicio 117,039 2.41% 89,237 1.79% -23.75% 72,254 1.59% 67,396 1.66% -6.72% 95,119 2.19% (90,301) -2.27% -194.93%
0.00% 0.00% #¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0! 0.00% 0.00% #¡DIV/0!
TOTAL PASIVO Y PATRI MONIO 4,865,073 100.00% 4,983,629 100.00% 2.44% 4,540,134 100.00% 4,048,435 100.00% -10.83% 4,337,937 100.00% 3,972,198 100.00% -8.43%

CONTINGENTES 5,565,572 5,603,542 5,755,655 5,790,037 5,516,962 6,427,463

Avales, Cartas Fianza, Cartas de Crédito y Aceptaciones Bancarias 42,578 43,536 8,877 1,148 - 19,712
Líneas de Crédito no Utilizadas y Créditos Concedidos no Desembolsados 5,522,994 5,560,006 5,746,778 5,788,889 5,516,962 6,407,752
Instrumentos Financieros Derivados - - - - - -
Otras Cuentas Contingentes - - - - - -
ANÁLISIS FINANCIERO DEL ESTADO DE GANANCIAS Y PÉRDIDA:
Estado de Ganancias y Pérdidas de Empresa Bancaria
ANÁLISIS FINANCIERO - BANCO FALABELLA PERÚ
2015 al 2020
(En miles de soles)

Banco Falabella Perú Banco Falabella Perú AÑO 2016 - Banco Falabella Perú Banco Falabella Perú AÑO 2018 - Banco Falabella Perú Banco Falabella Perú AÑO 2020 -
AÑO 2015 AV % AÑO 2016 AV % 2015 AÑO 2017 AV % AÑO 2018 AV % 2017 AÑO 2019 AV % AÑO 2020 AV % 2018
TOTAL TOTAL AH % TOTAL TOTAL AH % TOTAL TOTAL AH %

INGRESOS FINANCIEROS 989,561 100.00% 1,119,863 100.00% 13.17% 1,106,435 100.00% 911,576 100.00% -17.61% 929,263 100.00% 738,464 100.00% -20.53%
Disponible 1,504 0.15% 964 0.09% -99.90% 1,299 0.12% 3,031 0.33% -99.73% 4,110 0.44% 1,123 0.15% -99.88%
Fondos Interbancarios 1,710 0.17% 4,725 0.42% -99.52% 2,009 0.18% 558 0.06% -99.95% 545 0.06% 314 0.04% -99.97%
Inv ersiones 8,783 0.89% 12,340 1.10% -98.75% 18,074 1.63% 11,493 1.26% -98.96% 7,847 0.84% 9,487 1.28% -98.98%
Créditos Directos 969,342 97.96% 1,092,179 97.53% 10.37% 1,070,113 96.72% 879,518 96.48% -20.51% 899,178 96.76% 706,934 95.73% -23.93%
Ganancias por Valorización de Inv ersiones - 0.00% - 0.00% -100.00% 1,813 0.16% 1,257 0.14% -99.89% - 0.00% 1 0.00% -100.00%
Ganancias por Inv ersiones en Subsidiarias, Asociadas y Negocios 5,790
Conjuntos 0.59% 6,126 0.55% -99.38% 6,162 0.56% 6,697 0.73% -99.39% 6,571 0.71% 10,421 1.41% -98.88%
Diferencia de Cambio 2,433 0.25% 3,528 0.32% -99.64% 6,965 0.63% 9,023 0.99% -99.18% 11,013 1.19% 10,184 1.38% -98.90%
Ganancias en Productos Financieros Deriv ados - 0.00% - 0.00% -100.00% - 0.00% - 0.00% -100.00% - 0.00% - 0.00% -100.00%
Otros - 0.00% - 0.00% -100.00% - 0.00% - 0.00% -100.00% - 0.00% - 0.00% -100.00%
0.00% 0.00% -100.00% 0.00% 0.00% -100.00% 0.00% 0.00% -100.00%
GASTOS FINANCIEROS 141,045 14.25% 158,832 14.18% -83.95% 129,513 11.71% 120,603 13.23% -89.10% 110,571 11.90% 110,132 14.91% -88.15%
Obligaciones con el Público 114,556 11.58% 137,493 12.28% -86.11% 115,571 10.45% 105,619 11.59% -90.45% 93,095 10.02% 91,986 12.46% -90.10%
Depósitos del Sistema Financiero y Organismos Financieros Internacionales
2,735 0.28% 1,803 0.16% -99.82% 214 0.02% 1,301 0.14% -99.88% 4,333 0.47% 774 0.10% -99.92%
Fondos Interbancarios 300 0.03% 216 0.02% -99.98% 581 0.05% 1,971 0.22% -99.82% 1,112 0.12% 147 0.02% -99.98%
Adeudos y Obligaciones Financieras 6,331 0.64% 3,910 0.35% -99.60% 617 0.06% 880 0.10% -99.92% 1,473 0.16% 3,348 0.45% -99.64%
Obligaciones en Circulación no Subordinadas 9,787 0.99% 6,862 0.61% -99.31% 4,431 0.40% 2,602 0.29% -99.76% 2,404 0.26% 5,637 0.76% -99.39%
Obligaciones en Circulación Subordinadas - 0.00% - 0.00% -100.00% - 0.00% - 0.00% -100.00% - 0.00% - 0.00% -100.00%
Pérdida por Valorización de Inv ersiones 44 0.00% - 0.00% -100.00% - 0.00% - 0.00% -100.00% 12 0.00% - 0.00% -100.00%
Pérdidas por Inv ersiones en Subsidiarias, Asociadas y Negocios Conjuntos
- 0.00% - 0.00% -100.00% - 0.00% - 0.00% -100.00% - 0.00% - 0.00% -100.00%
Primas al Fondo de Seguro de Depósitos 7,278 0.74% 8,534 0.76% -99.14% 8,076 0.73% 8,205 0.90% -99.26% 8,101 0.87% 8,192 1.11% -99.12%
Diferencia de Cambio - 0.00% - 0.00% -100.00% - 0.00% - 0.00% -100.00% - 0.00% - 0.00% -100.00%
Pérdidas en Productos Financieros Deriv ados - 0.00% - 0.00% -100.00% - 0.00% - 0.00% -100.00% - 0.00% - 0.00% -100.00%
Otros 15 0.00% 15 0.00% -100.00% 21 0.00% 25 0.00% -100.00% 41 0.00% 48 0.01% -99.99%
0.00% 0.00% -100.00% 0.00% 0.00% -100.00% 0.00% 0.00% -100.00%
MARGEN FINANCIERO BRUTO 848,516 85.75% 961,030 85.82% -2.88% 976,922 88.29% 790,973 86.77% -28.51% 818,691 88.10% 628,332 85.09% -32.38%
0.00% 0.00% -100.00% 0.00% 0.00% -100.00% 0.00% 0.00% -100.00%
PROVISIONES PA RA CRÉDITOS DIRECTOS 236,540 23.90% 329,061 29.38% -66.75% 365,672 33.05% 284,042 31.16% -74.33% 265,786 28.60% 411,998 55.79% -55.66%
0.00% 0.00% -100.00% 0.00% 0.00% -100.00% 0.00% 0.00% -100.00%
MARGEN FINANCIERO NETO 611,976 61.84% 631,970 56.43% -36.14% 611,250 55.24% 506,932 55.61% -54.18% 552,906 59.50% 216,333 29.30% -76.72%
0.00% 0.00% -100.00% 0.00% 0.00% -100.00% 0.00% 0.00% -100.00%
INGRESOS POR SERVICIOS FINANCIEROS 114,449 11.57% 130,282 11.63% -86.83% 133,989 12.11% 264,405 29.01% -76.10% 281,843 30.33% 211,299 28.61% -77.26%
Cuentas por Cobrar - 0.00% - 0.00% -100.00% - 0.00% - 0.00% -100.00% 1 0.00% 0 0.00% -100.00%
Créditos Indirectos 111 0.01% 185 0.02% -99.98% 133 0.01% 19 0.00% -100.00% 0 0.00% 23 0.00% -100.00%
Fideicomisos y Comisiones de Confianza - 0.00% - 0.00% -100.00% - 0.00% - 0.00% -100.00% - 0.00% - 0.00% -100.00%
Ingresos Div ersos 114,338 11.55% 130,097 11.62% -86.85% 133,856 12.10% 264,387 29.00% -76.10% 281,842 30.33% 211,275 28.61% -77.26%
0.00% 0.00% -100.00% 0.00% 0.00% -100.00% 0.00% 0.00% -100.00%
GASTOS POR SERVICIOS FINANCIEROS 131,064 13.24% 152,831 13.65% -84.56% 150,093 13.57% 106,693 11.70% -90.36% 128,810 13.86% 43,653 5.91% -95.30%
Cuentas por Pagar 103,374 10.45% 118,161 10.55% -88.06% 107,651 9.73% 60,349 6.62% -94.55% 76,087 8.19% 236 0.03% -99.97%
Créditos Indirectos - 0.00% - 0.00% -100.00% - 0.00% - 0.00% -100.00% - 0.00% 225 0.03% -99.98%
Fideicomisos y Comisiones de Confianza - 0.00% - 0.00% -100.00% - 0.00% - 0.00% -100.00% - 0.00% - 0.00% -100.00%
Gastos Div ersos 27,690 2.80% 34,671 3.10% -96.50% 42,442 3.84% 46,345 5.08% -95.81% 52,723 5.67% 43,192 5.85% -95.35%
0.00% 0.00% -100.00% 0.00% 0.00% -100.00% 0.00% 0.00% -100.00%
UTILIDAD (PÉRDIDA) POR VENTA DE CARTERA 4,238 0.43% (0) 0.00% -100.00% 1,357 0.12% 4,683 0.51% -99.58% (18) 0.00% 2 0.00% -100.00%
0.00% 0.00% -100.00% 0.00% 0.00% -100.00% 0.00% 0.00% -100.00%
MARGEN OPERACIONAL 599,599 60.59% 609,420 54.42% -38.42% 596,502 53.91% 669,327 73.43% -39.51% 705,921 75.97% 383,981 52.00% -58.68%
0.00% 0.00% -100.00% 0.00% 0.00% -100.00% 0.00% 0.00% -100.00%
GASTOS A DMINISTRATIVOS 457,347 46.22% 493,660 44.08% -50.11% 494,023 44.65% 545,141 59.80% -50.73% 553,106 59.52% 456,330 61.79% -50.89%
Personal 158,577 16.02% 167,114 14.92% -83.11% 163,960 14.82% 179,763 19.72% -83.75% 182,595 19.65% 167,056 22.62% -82.02%
Directorio 476 0.05% 587 0.05% -99.94% 725 0.07% 757 0.08% -99.93% 877 0.09% 884 0.12% -99.90%
Serv icios Recibidos de Terceros 294,003 29.71% 321,260 28.69% -67.54% 323,912 29.28% 355,894 39.04% -67.83% 359,541 38.69% 278,939 37.77% -69.98%
Impuestos y Contribuciones 4,293 0.43% 4,700 0.42% -99.53% 5,426 0.49% 8,727 0.96% -99.21% 10,093 1.09% 9,451 1.28% -98.98%
0.00% 0.00% -100.00% 0.00% 0.00% -100.00% 0.00% 0.00% -100.00%
MARGEN OPERACIONAL NETO 142,252 14.38% 115,759 10.34% -88.30% 102,479 9.26% 124,186 13.62% -88.78% 152,815 16.44% (72,349) -9.80% -107.79%
0.00% 0.00% -100.00% 0.00% 0.00% -100.00% 0.00% 0.00% -100.00%
PROVISIONES, DEPRECIACIÓN Y A MORTIZACIÓN 23,562 2.38% 24,385 2.18% -97.54% 35,304 3.19% 38,556 4.23% -96.52% 43,023 4.63% 46,364 6.28% -95.01%
Prov isones para Créditos Indirectos 117 0.01% 9 0.00% -100.00% (243) -0.02% (54) -0.01% -100.00% (8) 0.00% 138 0.02% -99.99%
Prov isiones por Pérdida por Deterioro de Inv ersiones - 0.00% - 0.00% -100.00% - 0.00% - 0.00% -100.00% - 0.00% - 0.00% -100.00%
Prov isiones para Incobrabilidad de Cuentas por Cobrar 1,537 0.16% 232 0.02% -99.98% 9,608 0.87% (577) -0.06% -100.05% (920) -0.10% 20 0.00% -100.00%

Prov isiones para Bienes Realizables, Recibidos en Pago y Adjudicados- 0.00% - 0.00% -100.00% - 0.00% - 0.00% -100.00% - 0.00% - 0.00% -100.00%

Otras Prov isiones (310) -0.03% 1,583 0.14% -99.84% (756) -0.07% (353) -0.04% -100.03% 1,701 0.18% 767 0.10% -99.92%

Depreciación 15,062 1.52% 16,515 1.47% -98.33% 16,927 1.53% 25,489 2.80% -97.70% 19,088 2.05% 16,457 2.23% -98.23%

Amortización 7,156 0.72% 6,045 0.54% -99.39% 9,767 0.88% 14,052 1.54% -98.73% 23,162 2.49% 28,983 3.92% -96.88%

0.00% 0.00% -100.00% 0.00% 0.00% -100.00% 0.00% 0.00% -100.00%

OTROS INGRESOS Y GASTOS 48,012 4.85% 34,669 3.10% -96.50% 39,045 3.53% 16,713 1.83% -98.49% 26,373 2.84% (7,427) -1.01% -100.80%
0.00% 0.00% -100.00% 0.00% 0.00% -100.00% 0.00% 0.00% -100.00%
RESULTA DO A NTES DE IMPUESTO A LA
166,702 16.85% 126,043 11.26% -87.26% 106,220 9.60% 102,343 11.23% -90.75% 136,165 14.65% (126,140) -17.08% -113.57%
RENTA
0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
IMPUESTO A LA RENTA 49,663 5.02% 36,806 3.29% 33,966 3.07% 34,947 3.83% 41,046 4.42% (35,840) -4.85%
0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
RESULTA DO NETO DEL EJERCICIO 117,039 11.83% 89,237 7.97% 72,254 6.53% 67,396 7.39% 95,119 10.24% (90,301) -12.23%
 BANCO FALABELLA PERU
PATRIMONIO 2015-2020
900 000 801 194
800 000 729 583 755 749
708 310 711 004
700 000 661 445
600 000
500 000
400 000
300 000
200 000
100 000
-
AÑO 2015 AÑO 2016 AÑO 2017 AÑO 2018 AÑO 2019 AÑO 2020

RUBRICA DE EVALUACIÓN
Excelente: Bueno: Regular 3: Regular 2: Regular 1: Deficiente:
Puntos
5 puntos 4 puntos 3 puntos 2 puntos 1 punto 0 puntos
Explica Explica Explica Explica
5 Explica No logra
correctamente correctamente correctamente correctamente
puntos correctamente Explicar.
4 de 5 3 de 5 2 de 5 una de 5
2. Realice un diagnóstico de la empresa a través de la herramienta CAMEL, en 5 pilares de
la empresa seleccionada en los 5 periodos. (5 puntos)

PREGUNTA 2 - HERRAMIENTA CAMEL

BANCO FALABELLA PERÚ
2015 al 2020

CAMEL mide 5 componentes:

SUFICIENCIA DEL CAPITAL

RATIO DE CAPITAL = ACTIVOS PONDERADOS AÑO 2015 AÑO 2016 AÑO 2017 AÑO 2018 AÑO 2019 AÑO 2020
PATRIM ONIO EFECTIVO 7.36 7.04 6.22 5.36 5.41 5.59
TOTAL ACTIVO / T OT AL PAT IOMINIO

COMPROMIS O PATRIMONIAL = CARTERA PESADA - PROVISIONES AÑO 2015 AÑO 2016 AÑO 2017 AÑO 2018 AÑO 2019 AÑO 2020
PATRIMONIO 0.669750947 0.824604829 0.939480726 0.422353722 0.405175581 0.508436444
AT RASADOS + PROVISIONES / TOT AL PATRIMONIO

CALIDAD DE LOS ACTIVOS

AÑO 2015 AÑO 2016 AÑO 2017 AÑO 2018 AÑO 2019 AÑO 2020
INDICADOR DE MOROS IDAD = CARTERA ATRASADA 5% 6% 9% 3% 3% 5%
CRÉDITOS DIRECTOS
BG = ATRASADOS / TOTAL CREDITOS NETOS DE
PROV

RUBRICA DE EVALUACIÓN
Excelente: Bueno: Regular 3: Regular 2: Regular 1: Deficiente:
Puntos
5 puntos 4 puntos 3 puntos 2 puntos 1 punto 0 puntos
Explica Explica Explica Explica
5 Explica No logra
correctamente correctamente correctamente correctamente
puntos correctamente Explicar.
4 de 5 3 de 5 2 de 5 una de 5

3. Comente, cuál es la calidad de las colocaciones y el nivel de provisiones en la empresa

seleccionada, el puntaje se considera a partir del análisis que se desarrolle de todas las
subcuentas. (5 puntos)

RUBRICA DE EVALUACIÓN
Excelente: Bueno: Regular 3: Regular 2: Regular 1: Deficiente:
Puntos
5 puntos 4 puntos 3 puntos 2 puntos 1 punto 0 puntos
Explica Explica Explica Explica
5 Explica No logra
correctamente correctamente correctamente correctamente
puntos correctamente Explicar.
4 de 5 3 de 5 2 de 5 una de 5
4. Por último analiza la cuenta de las captaciones, cómo se está fondeando la organización,
cuanto es patrimonio propio que porcentaje es responsabilidad con terceros, el puntaje
depende del nivel de análisis que sustenten la respuesta. (5 puntos)

RUBRICA DE EVALUACIÓN
Excelente: Bueno: Regular 3: Regular 2: Regular 1: Deficiente:
Puntos
5 puntos 4 puntos 3 puntos 2 puntos 1 punto 0 puntos
Explica Explica Explica Explica
5 Explica No logra
correctamente correctamente correctamente correctamente
puntos correctamente Explicar.
4 de 5 3 de 5 2 de 5 una de 5