GRUPO N° 4

INTEGRANTES
5
*Cortez Villarroel Nayeli Maryori 0
*Enriquez Huillca Nicol Alexandra 5
*León Berrocal Nedith Kasumi 5
*Nabarro Olano Jordhin Edinson
*Ramírez García Jade Yuliana 5
*Suarez Peralta Joaquin Diego 5
 ACTIVO : TODOS LOS RECURSOS DE LA EMPRESA

DIARIO SETI
Nro Op Fecha Nro Asto Glosa
1 01.09 1 APORTE DE CAPITAL act / aum
act / aum
act / aum
pat / aum

2 01.09 2 PAGO ALQUILER X ADELANTADO (700*3) act / aum

act / dism

3 01.09 3 PRÉSTAMO RECIBIDO PAGADERO act / aum

EN 20 CUOTAS MENSUALES IGUALES pas / aum

4 01.09 4 COMPRA VEHÍCULO act / aum

pas / dism
pas / aum

5 01.09 5 APERTURA DE DEP A PLAZO act / aum

act / dim

6 02.09 6 COMPRA MERCADERÍA AL CRÉDITO act / aum

pas / dism
pas / dism

7 03.09 7 PAGO 70% COMPRA DE VEHICULO pas / dism

act / dism

8 05.09 8 VENTA DE MERCADERÍA act / aum

pas / aum
ing / aum
 9 COSTO DE VENTAS gas / aum
act / dism

10 COBRANZA act / aum

act / dism

9 07.09 11 RETIRO PARA CAJA act / aum

act / dism

10 09.09 12 SERVICIO DE ASESORIA LEGAL gas / aum

pas / dism
pas / aum

13 PAGO DEL SERVICIO pas / dism

act / dism

11 12.09 14 PAGO EL 60% X COMPRA MERCAD pas / dism

act / dism

12 15-09 15 VENTA DE MERCADERÍA act / aum

pas / aum
ing / aum

16 COSTO DE VENTAS gas / aum

act / dism

17 COBRANZA 50 % DE LA VENTA act / aum

act / dism

13 28.09 18 SERVICIO DE TELÉFONO gas / aum

pas / dism
pas / aum
 19 PAGO SERVICIO EN EFECTIVO pas / dism
act / dism

14 29.09 20 PAGO CUOTA DEL PRÉSTAMO pas / dism

gas/aum
act/dism

15 30.09 21 PLANILLA DE REMUNERACIONES gast/aum

gast/aum
gast/aum
gast/aum
gast/aum
pas/dism
pas/dism
pas/dism

16 30.09 22 RECONOC DEL GASTO DE ALQUILER gast/aum

act/dism

17 30.09 23 CANCELACIÓN DEL DEP A PLAZO act/aum

ing/aum
act/dism

18 30.09 24 SERVICIOS DE LUZ Y AGUA gast/aum

pas / aum
pas / dism

gast/aum
pas / dism
pas / dism

19 30-09 25 DEPRECIACION gast/aum

act/dism
gast/aum
 gast/aum
act/dism
gast/aum
gast/aum
act/dism

20 30.09 26 PAGO DE REMUNERACIONES pas / dism

act/dism
 PASIVO : OBLIGACIONES CON TERCEROS
PATRIMONIO : OBLIGACIONES CON LOS DUEÑOS

DIARIO SETIEMBRE
Código Cta Cuenta Contable Debe
1041 CUENTA CORRIENTE 16,000.00
33511 MUEBLES 3,000.00
33611 EQ DE CÓMPUTO 6,000.00
5011 CAPITAL SOCIAL

183 ALQUILER PAGADO X ADELANTADO 2,100.00

1041 CUENTA CORRIENTE

1041 CTA CTE 20,000.00

4511 PTMO DE INSTITUC FINANCIERAS

33411 UNIDADES DE TRANSPORTE 16,000.00

40111 IGV 2,880.00
4654 CTAS POR PAGAR DIVERSAS - PPE

1062 DEPOSITOS A PLAZO 3,000.00

1041 CTA CTE

20111 MERCADERIA 20,000.00

40111 IGV 3,600.00
4212 FACT X PAGAR

4654 CTAS POR PAGAR - PPE 13,216.00

1041 CUENTA CORRIENTE

1212 FACT POR COBRAR 29,500.00

40111 IGV
70121 VENTAS
69121 COSTO DE VENTAS 10,000.00
20111 MERCADERÍA

1041 CUENTA CORRIENTE 12,000.00

1212 FACT POR COBRAR

101 CAJA 2,000.00

1041 CUENTA CORRIENTE

6322 SERV ASESORIA LEGAL - ADM 1,500.00

40111 IGV 270.00
4212 FACT POR PAGAR

4212 FACT POR PAGAR 1,770.00

1041 CUENTA CORRIENTE

4212 FACT POR PAGAR 14,160.00

1041 CUENTA CORRIENTE

1212 FACT POR COBRAR 17,700.00

40111 IGV
70121 VENTAS

69121 COSTO DE VENTAS 6,000.00

20111 MERCADERÍA

1041 CUENTA CORRIENTE 8,850.00

1212 FACT POR COBRAR

6364 SERV ASESORIA TELEFONO - VENTAS 76.27

40111 IGV 13.73
4212 FACT POR PAGAR
4212 FACT POR PAGAR 90.00
101 CAJA

4511 PTMO DE INSTITUC FINANCIERAS 1,000.00

6711 GASTOS PTMOS DE INST FINANC 100.00
1041 CTA CTE

6211 SUELDOS - ADM 2,200.00

6211 SUELDOS - VTAS 1,050.00
6212 COMISIONES - ?????? 500.00
6271 REGIMEN DE PRESTAC DE SALUD - ADM 198.00
6271 REGIMEN DE PRESTAC DE SALUD - VTAS 139.50
4031 ESSALUD
4032 ONP
4111 REMUNERACIONES POR PAGAR

6352 gasto de alquilir de adm 700.00

183 alquiler pagado x adelantado

1041 CTA CTE 3,090.00

7721 REDIMIENTOS GANADOS EN INST FINANC
1062 DEPÓSITOS A PLAZO

6361 SERV ASESORIA LUZ ADM 296.61

40111 IGV 53.39
4212 FACT POR PAGAR

6363 SERV ASESORIA AGUA ADM 152.54

40111 IGV 27.46
4212 FACT POR PAGAR

68413 GASTO DEPREC - UNID TRANSP - VTAS 266.67

39525 DEPREC ACUMULADA
68414 GASTO DEPREC - MUEBLES - ADM 20.00
68414 GASTO DEPREC - MUEBLES - VTAS 5.00
39526 DEPREC ACUMULADA
68415 GASTO DEPREC - EQ DE CÓMPUTO - ADM 62.50
68415 GASTO DEPREC - EQ DE CÓMPUTO - VENTAS 62.50
39527 DEPREC ACUMULADA

4111 REMUNERACIONES POR PAGAR 3,262.50

1041 CTA CORRIENTE

TOTAL 222,912.67
Haber

25,000.00

2,100.00

20,000.00

18,880.00

3,000.00

23,600.00

13,216.00

4,500.00
25,000.00
10,000.00

12,000.00

2,000.00

1,770.00

1,770.00

14,160.00

2,700.00
15,000.00

6,000.00

8,850.00

90.00
 90.00

1,100.00

337.50
487.50
3,262.50

700.00

90.00
3,000.00

350.00

180.00

266.67
 TASA DE DEPRECIACION
25.00
tranp 20%
muebles 10%
125.00 computo 25%

3,262.50

222,912.67
ASA DE DEPRECIACION

3200 266.666666666667
300 25
1500 125
 REMUNERACIONES DEL AREA DE ADM - VENTAS

ADMINISTRACION VENTAS

DETALLE DETALLE
SUELDO 2200 SUELDO
ASIGNACION FAMILIAR COMISIONES
TOTAL DE REMUNERACIONES 2200 TOTAL DE REMUNERACIONES
ESSALUD 9% 198 ESSALUD 9%
TOTAL DE GASTOS 2398 TOTAL DE GASTOS
ONP 13% 286 ONP 13%
NETO A PAGAR TRABAJADOR 1914 NETO A PAGAR TRABAJADOR
ENTAS

ETALLE
1050
500
1550
139.5
1689.5
201.5
1348.5
 ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO

101 CAJA
Asto DEBE (cargo) HABER (abono) Asto Asto
11 2,000.00 90.00 19 4
6
12
18
24
24
2,000.00 90.00
SALDO DE CAJA 1,910.00

1041 CUENTA CORRIENTE

Asto DEBE (cargo) HABER (abono) Asto Asto
1 16,000.00 3,000.00 5
3 20,000.00 13,216.00 7 26
10 12,000.00 2,000.00 11
17 8,850.00 1,770.00 13
23 3,090.00 14,160.00 14
1,100.00 20
2,100.00 2
3,262.50 26
59,940.00 40,608.50
SALDO DE CUENTA CORRIENTE 19,331.50

183 ALQUILER PAGAD X ADELANT

Asto DEBE (cargo) HABER (abono) Asto Asto
2 2,100.00 700.00 22 20

2,100.00 700.00
SALDO DE CUENTA DE ALQUILER X ADELANT. 1,400.00

1212 FACT POR COBRAR

Asto DEBE (cargo) HABER (abono) Asto Asto
8 29,500.00 12,000.00 10
15 17,700.00 8,850.00 17 7
 47,200.00 20,850.00
SALDO TOTAL 26,350.00

20111 MERCADERÍA
Asto DEBE (cargo) HABER (abono) Asto Asto
6 20,000.00 10,000.00 9
6,000.00 16
20,000.00 16,000.00
SALDO TOTAL 4,000.00

33511 MUEBLES
Asto DEBE (cargo) HABER (abono) Asto Asto
1 3,000.00
3,000.00 -
SALDO TOTAL 3,000.00

33611 EQUIPO DE COMPUTO

Asto DEBE (cargo) HABER (abono) Asto Asto
1 6,000.00
6,000.00 -
SALDO TOTAL 6,000.00

1062 DEPOSITOS A PLAZO

Asto DEBE (cargo) HABER (abono) Asto Asto
5 3,000.00
3,000.00 23

3,000.00 3,000.00
SALDO TOTAL -

33411 UNIDADES DE TRANSPORTE

Asto DEBE (cargo) HABER (abono) Asto Asto
4 16,000.00 13
14
 19

16,000.00 -
SALDO TOTAL 16,000.00
 PASIVO Y PATRIMONIO GAS

40111 IGV
DEBE (cargo) HABER (abono) Asto COD CTA Asto
2,880.00 4,500.00 8 6322 LEGAL 12
3,600.00 2,700.00 15 6211 SUELDO 21
270.00 6271 ESALUD 21
13.73 6352 ALQUILER 22
53.39 6361 SERVICIO 24
27.46 6363 SERVICIO 24
6,844.58 7,200.00 68414 D.MUEBLES 25
SALDO DE IGV 355.42 68415 D.EQ.COM. 25

4111 REMUNERACIONES POR PAGAR

DEBE (cargo) HABER (abono) Asto
3,262.50 21
3,262.50

Asto
9
16

3,262.50 3,262.50
SALDO TOTAL -

4511 PTMO DE INST FINANC

DEBE (cargo) HABER (abono) Asto
1,000.00 20,000.00 3

COD CTA Asto

6364 TELEFONO 18
6211 SUELDO 21
1,000.00 20,000.00 6271 ESALUD 21
SALDO TOTAL 19,000.00 68413 D.TRANSP. 25
68414 D.MUEBLES 25
6212 COMISIONES 21
68415 D.EQ.COM. 25

4654 CTAS POR PAGAR - PPE

DEBE (cargo) HABER (abono) Asto
18,880.00 4
13,216.00
 Asto
20
13,216.00 18,880.00
SALDO TOTAL 5,664.00

5011 CAPITAL
DEBE (cargo) HABER (abono) Asto
25,000.00 1

- 25,000.00
SALDO TOTAL 25,000.00

4031 ESALUD
DEBE (cargo) HABER (abono) Asto
337.50 21
- 337.50
SALDO TOTAL 337.50

4032 ONP
DEBE (cargo) HABER (abono) Asto
487.50 21
- 487.50
SALDO TOTAL 487.50

DEPRECIACION ACUMULADA
DEBE (cargo) HABER (abono) Asto
266.67 25
25.00 25
125.00 25
- 416.67
SALDO TOTAL 416.67

4212 facturas por pagar

DEBE (cargo) HABER (abono) Asto
1,770.00 180.00 24
14,160.00 350.00 24
 90.00 90.00 18
1,770.00 12
23,600.00 6
16,020.00 25,990.00
SALDO TOTAL 9,970.00
 GASTOS INGRESOS

GASTOS ADM 70121 VENTAS

DEBE (cargo) HABER (abono) Asto Asto DEBE (cargo)
1,500.00
2,200.00
198.00
700.00
296.61
152.54
20.00 -
62.50 SALDO TOTAL

5,129.65 - 7721REDIMIENTOS GANADOS EN INST

SALDO TOTAL 5,129.65
Asto DEBE (cargo)
69121 COSTO DE VENTAS

DEBE (cargo) HABER (abono) Asto

10,000.00
6,000.00

-
SALDO TOTAL

16,000.00 -
SALDO TOTAL 16,000.00

GASTOS DE VENTAS

DEBE (cargo) HABER (abono) Asto

76.27
1,050.00
139.50
266.67
5.00
500.00
62.50
2,099.94 -
SALDO TOTAL 2,099.94

GASTOS PTMOS DE INST FINANC

 DEBE (cargo) HABER (abono) Asto
100.00

100.00 -
SALDO TOTAL 100.00
 INGRESOS

70121 VENTAS
HABER (abono) Asto
25,000.00 8
15,000.00 15 222,912.67
- 0.00

40,000.00
40,000.00 222,912.67

MIENTOS GANADOS EN INST FINANC

HABER (abono) Asto

90.00 23

90.00
90.00
222,912.67
0.00

222,912.67
 "AMAZONAS EIR
ESTADO DE SITUACIÓN F
al 30.09.23
EXPRESADO EN SO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes al Efectivo S/ 21,241.50
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto) S/ 26,350.00
Mercaderia S/ 4,000.00
servicio Pagados por Anticipado S/ 1,400.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE S/ 52,991.50

ACTIVO NO CORRIENTE
Propiedades, Planta y Equipo (Neto) S/ 25,000.00
Depreciasion amortizacion y agotaminetos acumulados S/ 416.67
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE S/ 24,583.33

TOTAL ACTIVO S/ 77,574.83

 "AMAZONAS EIRL“
O DE SITUACIÓN FINANCIERA
al 30.09.23
EXPRESADO EN SOLES
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Tributos, contraprestaciones y aportes al sistema de pensiones y de salud por paga S/ 1,180.42
Cuentas por Pagar Comerciales S/ 9,970.00
Cuentas por pagar diversas – Terceros S/ 5,664.00
Remuneraciones por pagar S/ -
TOTAL PASIVO CORRIENTE S/ 16,814.42

PASIVO NO CORRIENTE
Obligaciones Financieras S/ 19,000.00
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE S/ 19,000.00
TOTAL PASIVO S/ 35,814.42

PATRIMONIO
Capital S/ 25,000.00
Resultado acumulado neto 16,760.41
TOTAL PATRIMONIO S/ 41,760.41
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO S/ 77,574.83

S/ 77,574.83
S/ -
CAJA S/ 1,910.00 EFECTIVO Y EQUIVALENTE
IGV S/ 355.42 tributos
GASTOS ADMINISTRATIVOS S/ 5,129.65
VENTAS S/ 40,000.00
CUENTA CORRIENTE S/ 19,331.50 EFECTIVO Y EQUIVALENTE
FACT POR PAGAR S/ 9,970.00 cuentas por pagar
GASTOS DE VENTAS S/ 2,099.94
RENDIMIENTOS GANADOS S/ 90.00
ALQUILER PAGADO POR ADELANTADO S/ 1,400.00 servicio pagado por anticipado
PRESTAMO DE INSTITUCIONES FINANCIERAS S/ 19,000.00 obligaciones
COSTO DE VENTAS S/ 16,000.00
FACT POR COBRAR S/ 26,350.00 cuentas por obrar
CUENTAS POR PAGAR - PPE S/ 5,664.00 unetas por pagar diversas
INTERESES DE INSTITUCIONES FINANCIERAS S/ 100.00
MERCADERIA S/ 4,000.00 mercaderia
CAPITAL S/ 25,000.00 capital
ESSALUD S/ 337.50
UNIDAD DE TRANSPORTE S/ 16,000.00 maquinaria y equipo
ONP S/ 487.50
MUEBLES S/ 3,000.00 maquinaria y equipo
EQ COMPUTO S/ 6,000.00 maquinaria y equipo
DEPRECICION ACUMULADA S/ 416.67 depreciacion
REMUNERACIONES POR PAGAR S/ -
 "AMAZONAS EIRL“
ESTADO DE RESULTADOS
Del 01.09.2022 al 30.09.2022
EXPRESADO EN SOLES

Ventas Netas
- Costo de Ventas
RESULTADO BRUTO
- Gastos Administrativos
- Gastos de Ventas
RESULTADO OPERATIVO
+ Ingresos Financieros
- Gastos Financieros
RESULTADO ANTES DE PARTIC E IMPTOS
2

40,000.00
16,000.00
24,000.00
5,129.65
2,099.94
16,770.41
90.00
100.00
16,760.41