Hoja de Trabajo de la Fábrica "LA DUQUESA", ejercicio del 1 de enero de 2022 al 31 de diciembre de 2022 (Cifras en Quetzales)

Saldos Ajustes Saldos Ajustados Costo de Producciòn Resultados Balance General

Cuentas
Deudor Acreedor Debe Haber Deudor Acreedor Debe Haber Pérdida Ganancia Activo Pasivo
1 Caja y Bancos 182,526,00 49,986,14 132,539,86 132,539,86
2 Caja Chica 1,000,00 1,000,00 1,000,00
3 Maquinaria 438,400,00 438,400,00 438,400,00
4 Mobiliario y Equipo 45,600,00 45,600,00 45,600,00
5 Gastos de Organización 20,800,00 20,800,00 20,800,00
6 Materia Prima 75,300,00 75,300,00 75,300,00 68,200,00 68,200,00
7 Artículos en Proceso 38,900,00 38,900,00 38,900,00 32,800,00 32,800,00
8 Artículos Terminados 68,340,00 68,340,00 68,340,00 60,320,00 60,320,00
9 Mano de obra directa 112,200,00 12,400,00 124,600,00 124,600,00
10 Mano de obra indirecta 82,500,00 9,000,00 91,500,00 91,500,00
11 Sueldos de administración 132,000,00 15,000,00 147,000,00 147,000,00
12 Sueldos sala de venta 90,200,00 11,920,00 102,120,00 102,120,00
13 Bonificación inc. Fabrica 19,250,00 1,750,00 21,000,00 21,000,00
14 Bonificación inc. De administración 13,750,00 1,250,00 15,000,00 15,000,00
15 Bonificación inc. Sala de venta 11,000,00 1,000,00 12,000,00 12,000,00
16 Cuotras patronales fabrica 24,668,49 2,711,38 27,379,87 27,379,87
17 Cuotras patronales de administración 16,724,40 1,900,50 18,624,90 18,624,90
18 Cuotas patronales sala de venta 11,428,34 1,510,26 12,938,60 12,938,60
19 Clientes 45,680,00 45,680,00 45,680,00
20 Compras de materia prima 133,895,00 133,895,00 133,895,00
21 Capital social 300,000,00 300,000,00 300,000,00
22 Grasas y aceites 4,800,00 3,550,00 1,250,00 1,250,00
23 IVA por cobrar 5,430,00 5,430,00
24 Proveedores 37,540,00 37,540,00 37,540,00
25 Publicidad pagada por Anticipado 27,600,00 18,400,00 9,200,00 9,200,00
26 Ventas 1,086,372,23 1,086,372,23 1,086,372,23
27 Gastos sobre compras 8,400,00 8,400,00 8,400,00
28 Prestamos bancarios a Largo Plazo 180,000,00 72,000,00 108,000,00 108,000,00
29 Dev. Y Reb. Sobre Ventas 3,740,00 3,740,00
30 Iva por pagar 8,130,00 5,430,00 2,700,00 2,700,00
31 Reserva Legal 12,605,00 12,605,00 18,646,84
32 Alquileres 48,000,00 48,000,00
33 Doc. Por pagar a Corto Plazo 15,000,00 15,000,00 15,000,00
34 Drepe. Acum. Maquinaria 87,280,00 87,280,00 174,560,00 174,560,00
35 Depre. Acum. Mobiliario y Equipo 8,920,00 8,920,00 17,840,00 17,840,00
36 Amort. Acum. Gastos de Organización 4,160,00 4,160,00 8,320,00 8,320,00
37 ISR Trimestral por Acréditar 27,145,00 27,145,00 27,145,00
38 Dev. Y Reb. S/compras de Materia Prima 3,650,00 3,650,00 3,650,00
39 Reserva para Cuenta Incobrables 2,010,00 189.6 1,820,40 1,820,40
40 Intereses Gastos 20,436,00 20,436,00 20,436,00
41 Comisiones Percibidas 3,114,00 3,114,00 3,114,00
42 ISO Por Acréditar 12,450,00 4,150,00 16,600,00 16,600,00
43 ISR Retenido por Pagar S/compras de M.P. 3,158,00 3,158,00 3,158,00
44 ISR Retenido por Pagar S/Rentas de Capital 224 224 224
45 Depreciacion Maquinaria 87,280,00 87,280,00 87,280,00
46 Depre. Mob, y Equi. Sala de Venta 3,568,00 3,568,00 3,568,00
47 Depre. Mob, y Equi. Oficinas 3,122,00 3,122,00 3,122,00
48 Depre. Mob. Y Equi. Fabrica 2,230,00 2,230,00 2,230,00
49 Amort. Gastos de Organización 4,160,00 4,160,00 4,160,00
50 IGSS por Pagar 8,456,00 8,456,00 8,456,00
51 Prestaciones Laborales Fabrica 11,645,82 11,645,82 11,645,82
52 Prestaciones Laborales por Pagar 11,645,82 11,645,82 11,645,82
53 Grasas y aceites Consumidos 3,550,00 3,550,00 3,550,00
54 Publicidad Vencida 18,400,00 18,400,00 18,400,00
55 Alquileres Pagados por Anticipado 9,600,00 9,600,00 9,600,00
56 Crédittos Recuperados 189.6 189.6 189.6
57 Alquiler de Fabrica 19,200,00 19,200,00 19,200,00
58 Alquiler Sala de Ventas 11,520,00 11,520,00 11,520,00
59 Alquiler de Oficina 7,680,00 7,680,00 7,680,00
60 Prestamos bancarios a Corto Plazo 72,000,00 72,000,00 72,000,00
61 ISO por Pagar 4,150,00 4,150,00 4,150,00
Suman Cuentas Costo de Producción 644,880,69 104,650,00
62 Costo de Producción 540,230,69 540,230,69
Suman Cuentas de Resultado 988,880,19 1,149,995,83
Ganancia Antes del Impuesto y Reserva 161,115,64
63 ISR por Pagar 40,278,91
64 Ganancia depues del Impuesto y Reserva 114,794,89
Sumas Iguales 1,737,163,23 1,737,163,23 322,167,56 322,167,56 1,856,345,05 1,856,345,05 644,880,69 644,880,69 1,149,995,83 1,149,995,83 924,134,86 924,134,86