INSTITUTO DE EDUCACIÓN SUPERIOR CIBERTEC

DIRECCIÓN ACADÉMICA
SEMIPRESENCIAL

PLAN DE PROYECTO DE INVESTIGACIÓN APLICADA

ESCUELA : Gestión y Negocios

CARRERA : Contabilidad/Administración de Negocios Bancarios y Financieros
CURSO : Créditos y Cobranza Empresariales
CICLO : Segundo

1. FUNDAMENTACIÓN

El presente proyecto está destinado a que los estudiantes pongan en práctica y plasmen en
un documento formal los principales criterios técnicos y procedimientos que permitan orga-
nizar un departamento de créditos y cobranzas en una empresa, para lo cual se tomará en
cuenta los aspectos teóricos-prácticos impartidos en la asignatura de Créditos y Cobranza
Empresariales. La elaboración y presentación del trabajo monográfico, se expondrá una vez
concluido este proceso.

Durante el curso de CREDITOS Y COBRANZAS EMPRESARIALES, por su parte, se brindará la

información, asesoría y supervisión pertinente al desarrollo del proyecto. Logrando que los
equipos de trabajo apliquen, los conocimientos teóricos y prácticos adquiridos. Asimismo,
el profesor del curso proporcionará las orientaciones necesarias para que los estudiantes
que conformen los equipos logren un adecuado desarrollo del proyecto.

El profesor realizará el seguimiento constante del cumplimiento del cronograma estableci-

do, el cual tiene como finalidad, que cada uno de los integrantes de los equipos tomen con-
ciencia real de lo que significa realizar un trabajo colaborativo efectivo; que los encamine a
la obtención de las metas y de los objetivos propuestos.

2. OBJETIVOS

 Aplicar los lineamientos de la gestión del Crédito y la Cobranzas, y determinar su impacto

en los resultados de la organización. 
 Determinar las características de la evaluación crediticia.
 Aplicar el análisis a los estados financieros a través de los ratios y flujo de caja para
determinar si el cliente a evaluar tiene capacidad de pago.

3. INTEGRANTES POR GRUPO

1. Los equipos se formarán libremente, durante la TERCERA SEMANA, bajo la responsabili-

dad de los alumnos y se organizarán para escoger un coordinador, quien tendrá la res-
ponsabilidad de enviar por correo electrónico la lista de los integrantes al profesor del
curso. Cabe resaltar que los grupos estarán integrados por mínimo dos (2) y máximo
cuatro (4) alumnos.

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 PROYECTO DE INVESTIGACIÓN

2. El equipo constituido se mantendrá unido hasta el final del ciclo. No se admitirá cambios
de integrantes.

3. El COORDINADOR deberá emitir un informe sobre la participación de cada uno de los

miembros del equipo. Esta información será enviada vía correo electrónico al profesor
del curso con copia a cada uno de los integrantes.

4. ESPECIFICACIÓN Y ALCANCE DEL PROYECTO

En el trabajo final, deberán ser contemplados todos los puntos que se presentan a con-
tinuación.

INTRODUCCION

Se desarrollará la presentación del equipo de trabajo, y la explicación breve de la estruc-

tura (partes) y el objetivo del trabajo

CAPITULO 1: Marco Teórico

1.1 Marco conceptual del proceso del crédito (explicación teórica y por medio de
mapas conceptuales) – EMILY VALENCIA
1.2 Marco conceptual del proceso de cobranzas (explicación teórica y por medio de
mapas conceptuales) – ANA GUTARRA
1.3 Marco conceptual sobre centrales de riesgo o buró de créditos (explicación
teórica y por medio de mapas conceptuales) – CLAUDIA NAVARRETE
1.4 Importancia de los Estados Financieros en el análisis del otorgamiento de un
crédito (explicación teórica y práctica) – CILVIA DE LA CRUZ

CAPÍTULO 2: Reseña Histórica de la Empresa

2.1 Nombre de la empresa

2.2 Giro del negocio y sector empresarial
2.3 Explicación grafica del proceso comercial
2.4 Visión, misión, valores

CAPITULO 3: Organización y políticas de crédito – ANA BUSCARA INF. DE LA EMPRESA

3.1 Estructura orgánica de la empresa en general

3.2 Estructura orgánica del área de créditos y cobranzas
3.3 Políticas de créditos y cobranzas
3.4 Funciones de los integrantes del área
3.5Procedimientos del área

CAPITULO 4: Evaluación del Riesgo en los Créditos

4.1 Otorgamiento de créditos

4.2 Evaluación y análisis del riesgo

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 PROYECTO DE INVESTIGACIÓN

4.3 Centrales de riesgo

CAPITULO 5: Estados Financieros y los créditos

5.1 Capacidad de pago del cliente

5.2 Presentación de los EE.FF.
5.3 Análisis financiero
5.3.1 Análisis vertical
5.3.2 Análisis horizontal
5.3.3 Análisis mediante ratios

CAPITULO 6: Proceso de Cobranza

6.1 Los títulos valores en la cobranza

6.2 El proceso de gestión de cobranza
6.3 Morosidad y cobranza dudosa

5. ESTRUCTURA DEL PROYECTO

En este acápite se detalla lo que los alumnos deben presentar como sustento del desarrollo del
proyecto:

5.1. Resumen
Breve descripción del proyecto, su alcance y los elementos desarrollados.

5.2. Introducción
Breve presentación del proyecto desarrollado indicando los objetivos que se pretenden
alcanzar y el impacto de estos en el entorno en que se aplicará.

5.3. Justificación del Proyecto

Los alumnos deben justificar la aplicabilidad del proyecto desarrollado señalando el aporte o
impacto en las empresas, personas o sociedad de tal manera que quede evidenciado cómo
su solución contribuye positivamente en la mejora de algún proceso o necesidad.
Igualmente, se debe enunciar quiénes son los beneficiarios directos e indirectos del proyecto.

Los beneficiarios directos son aquellos que participarán directamente en el proyecto, y por
consiguiente, se beneficiarán de su implementación. Estas son las personas que usarán el
producto del proyecto, los desarrolladores del proyecto, los proveedores de materia prima u
otros bienes y servicios.

Los beneficiarios indirectos son, con frecuencia pero no siempre, las personas que se
encuentran en el interior de la zona de influencia del proyecto y que se ven impactadas por
el mismo.

5.4. Objetivos
Se enumeran los objetivos del proyecto elaborado. Se deben plantear al menos dos objetivos
que deben cumplir con los criterios SMART (Específicos, Medibles, Alcanzables, Relevantes, a
Tiempo)

OBJ 1.-
OBJ 2.-

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 PROYECTO DE INVESTIGACIÓN

5.5. Definición y alcance

Se debe explicar el funcionamiento, lógica y/o diseño del proyecto desarrollado y su alcance.
Asimismo, listar y explicar la documentación entregada que sustenta el correcto desarrollo
del proyecto según la especificación y alcance del proyecto.

5.6. Productos y entregables

Presenta los productos desarrollados para el proyecto según la especificación y alcance del
proyecto.

5.7. Conclusiones
Principales hallazgos y conclusiones de los alumnos con relación a la pertinencia y/o impacto
de su proyecto sobre la oportunidad de mejora en el contexto elegido. Deben ser tres
conclusiones como máximo.

5.8. Recomendaciones
Principales recomendaciones para quienes intenten desarrollar un proyecto similar para la
misma oportunidad de mejora o en el mismo contexto. Deben ser tres recomendaciones
como máximo.

5.9. Glosario
Listado de términos técnicos o nuevos que requieren definición.

5.10. Bibliografía
Listado de material bibliográfico consultado.

5.11. Anexos
Material complementario que permite ampliar la comprensión del proyecto mismo.

6. FORMATO DEL INFORME DEL PROYECTO (DIGITAL)

6.1. Configuración de páginas

Hoja tamaño A4, con márgenes superior e inferior 3 cms, derecho e izquierdo 2.5 cms.

6.2. Tipo de letra

Los textos deben ir en letra Arial 11 puntos en interlineado simple.

6.3. Carátula
 Título del proyecto (centrado),
 Nombre del curso (centrado),
 Nombre del profesor (centrado),
 Ciclo, aula y semestre (centrado),
 Nombre del coordinador del grupo (justificado al margen izquierdo),
 Nombre de los integrantes del grupo (justificado al margen izquierdo).

7. PRESENTACIÓN DEL PROYECTO

7.1. Elementos a incluir

 El informe del proyecto completo en formato editable (en formato *.doc)

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 PROYECTO DE INVESTIGACIÓN

 Todos los desarrollos realizados durante el proyecto (simulaciones, circuitos, planos,

mapas, prototipos, etc.)
 Presentación para la exposición del proyecto (en formato *.ppt)

8. AVANCE Y PRESENTACION FINAL

8.1. Calificación del Avance del Proyecto

 Semana : 11
 Contenido : El proyecto deberá tener un avance de al menos 50%
 Presentación : Sustentación grupal en clase
 Calificación : 20 puntos

8.2. Calificación Final del Proyecto

 Semana : 14
 Contenido : El proyecto deberá estar concluido al 100%
 Presentación : Sustentación grupal en clase
 Calificación : 20 puntos (60% Informe + 40% Sustentación)

9. RUBRICA PARA EL PROYECTO

9.1. Calificación del Informe del Proyecto

El Informe de Proyecto tiene un peso de 60% de la nota final del proyecto (SP1)

Criterios Escala de Calificación

PARTE FORMAL (08 PUNTOS)
Excelente (2) Bueno (1) Debe mejorar (0)
Justifica el proyecto Justifica el proyecto de
Justificación
evidenciando el aporte manera general, pero No desarrollo la
del proyecto
o impacto en las no detalla el impacto en justificación del
(2 puntos)
empresas, personas o empresas, personas o la proyecto
sociedad. sociedad.
Excelente (2) Bueno (1) Debe mejorar (0)
Objetivos del Se presentan objetivos No presenta objetivos o
Se presentan objetivos
Proyecto muy generales que los plantea pero no son
claros y coherentes con
(2 puntos) guardan poca relación coherentes con el
el proyecto
con el proyecto. proyecto
Excelente (2) Bueno (1) Debe mejorar (0)
Muestra claramente la Muestra la importancia
Importancia No especifica la
importancia del de su proyecto de
del Proyecto importancia de su
proyecto y describe las manera general sin
(2 puntos) proyecto o lo realiza de
razones de su contemplar las razones
manera incorrecta
realización de su realización
Excelente (2) Bueno (1) Debe mejorar (0)
Conclusiones
y Las conclusiones son Las conclusiones son No llega a ninguna

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 PROYECTO DE INVESTIGACIÓN

Criterios Escala de Calificación

específicas y tiene
muy generales y no
relación con lo
evidencian ninguna conclusión
recomendaci investigado en el
investigación.
ones proyecto.
PARTE TECNICA (12 PUNTOS)
Excelente (2) Bueno (1) Regular (0.5) Debe mejorar (0)
Muestra Muestra clara- Muestra de ma- No muestra cla-
Resumen e
claramente el mente el resu- nera general el ramente el resu-
introducción
resumen e men y no la intro-resumen e intro- men e introduc-
(2 puntos)
introducción del ducción del pro- ducción del pro- ción del proyecto
proyecto yecto yecto
Excelente (2) Bueno (1) Regular (0.5) Debe mejorar (0)
Define y explica Define y explica Define y explica No define y expli-
el diseño y el diseño y alcan-el diseño y alcan- ca el diseño y al-
definición y
alcance y explica ce y no explica lace y explica la do- cance y no expli-
alcance
la documentación cumentación de ca la documenta-
(2 puntos)
documentación de sustento del sustento del pro- ción de sustento
de sustento del proyecto yecto de manera del proyecto
proyecto general
Excelente (6) Bueno (3) Regular (1) Debe mejorar (0)
Presenta todos Presenta el 50% Presenta todos No presenta to-
los productos de los productos los productos de- dos los productos
Productos
desarrollados desarrollados y sarrollados y no desarrollados se-
entregables
según las según las especi- según las especi- gún las especifi-
(6 puntos)
especificaciones ficaciones y al- ficaciones y al- caciones y alcan-
y alcance del cance del proyec- cance del proyec- ce del proyecto
proyecto to to
Excelente (2) Bueno (1) Regular (0.5) Debe mejorar (0)
Recomendaci Presenta y Presenta y expli- Presenta y expli- No presenta y no
ones explica tres (03) ca dos (02) reco- ca una (01) reco- explica ninguna
(2 puntos) recomendaciones mendaciones del mendaciones del recomendación
del proyecto proyecto proyecto del proyecto

9.2. Calificación de la Sustentación del Proyecto

La sustentación del proyecto tiene un peso de 40% de la nota final del proyecto (SP1)

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