TALLER CALIFICABLE PROCESO DE COMPRAS – VENTAS

1. 28 DE ABRIL DE 2023: La empresa realiza compra de mercancía a crédito al proveedor ELECTRO SAS.
La forma de pago convenida con el proveedor es Crédito Proveedores a 8 días. . El
proveedor emite la factura No. 9261 en la cual se adquieren los siguientes:

VR COMPRA PRECIO VENTA

NOMB CANT UND ANTES IVA UND INCLUIDO
RE IVA
Banda de resistencia tipo 12 150.000 277.500
araña
Cuerda lazo para saltar 18 170.000 314.500
ajustable

2. 28 DE ABRIL DE 2023. La empresa realiza factura de venta al cliente Luis Felipe Guerrero Córdoba. El
cliente cancela la factura de contado consignado el valor total a la cuenta de Bancolombia Cta. Cte. 23887
, así:
NOMB CANT
RE
Guitarra campesina 10
Guitarra clásica 9
Guitarra Rusa 10
Guitarra Italiana 2

3. 28 DE ABRIL DE 2023. Se realiza una devolución en ventas de la factura FV-1-4 de una (1) Guitarra
Italiana El abono se aplica a la factura FV-1-4 cuota 1

4. 28 DE ABRIL DE 2023. La empresa realiza venta a crédito al cliente Miguel Ángel Luna Guerrero con CC.
1.085.456.789, dirección CR 44 23 19 Pasto, celular No. 3145673321 y correo electrónico
miguelangel@gmail.com de acuerdo a los siguientes información:
NOMB CANT
RE
Banda de resistencia tipo 6
araña
Cuerda lazo para saltar 8
ajustable
Guitarra Italiana 9
La forma de pago convenida es así:
 Un pago de contado por 4.051.000 que ingresan a la cuenta de BBVA
 La diferencia a crédito en dos cuotas iguales cada 8 días

5. 28 DE ABRIL DE 2023. El cliente Luis Felipe Guerrero realiza un abono de cartera por valor de 2.000.000
el cual es aplicado de la siguiente manera:
  Cancela la primera factura próxima a vencer
 Abona la diferencia a la segunda factura próxima por vencer

6. 28 DE ABRIL DE 2023: La empresa realiza compra de mercancía a crédito al proveedor ELECTRO SAS.
La forma de pago convenida con el proveedor es Crédito Proveedores a 3 días. . El
proveedor emite la factura No. 9274 en la cual se adquieren los siguientes:

VR COMPRA PRECIO
NOMB CANT UND ANTES VENTA UND
RE IVA INCLUIDO
IVA
LAVADORA SAMSUMG 11.5 KG 6 500.000 960.000
LAVADORA ELECTROLUX AUTOMATICA 12 550.000 1.045.000
19 KG
LICUADORA OSTER CON PERILLA 3 6 120.000 222.000
VELOCIDADES

7. 28 DE ABRIL DE 2023. La empresa realiza venta al cliente Miguel Ángel Luna Guerrero de acuerdo a los
siguientes información:

NOMB CANT
RE
LAVADORA SAMSUMG 11.5 KG 2
LICUADORA OSTER CON PERILLA 3 4
VELOCIDADES
GUITARRA ACUSTICA 10

La forma de pago convenida es así:

 Un pago de contado por 788.000 que ingresan a la cuenta de Bancolombia
 La diferencia a crédito en dos cuotas iguales cada 8 días

8. 28 DE ABRIL DE 2023. El cliente Miguel Ángel Luna realiza un abono de cartera por valor de 5.000.000 el
cual es aplicado a las facturas más próximas a vencer. El dinero ingresa a caja general.

9. 28 DE ABRIL DE 2023. La empresa realiza pago al proveedor DETODITO SAS NIT 900490890, desde la
cuenta del banco BBVA abonando el 50% de la factura No 5569

10. 28 DE ABRIL DE 2023 el cliente realiza devolución a la factura No. FV-1-6 de una (1) cuerda lazo para
saltar ajustable. Al cliente se le devuelve en efectivo cancelado por dicha cuerda.