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RECURSOS
INVERSIÓN EN ACTIVOS TANGIBLES
corresponden a aquellos que debes adquirir para la operación de tu proyecto, como infraestructura, mo
RECURSOS
INVERSIÓN EN ACTIVOS INTANGIBLES
corresponden a aquellos que son necesario para la operación de tu proyecto pero que no se pueden tocar, como servicios, ca
o pago de derechos de propiedad intelectual/marca, etc.
CAPITAL DE TRABAJO
corresponden a aquellos que son necesario para la fabricación/producción de tu producto o servicio, incluyendo activida
publicidad, seguros, pago de sueldos por los primeros 2 a 3 mes
IMPREVISTOS
Cconsidera en promedio entre el 5% y 15% del total de la suma de activ
Nota: En la inversión inicial se coloca todo lo necesario a bienes inmuebles, equipo de computo, maquinaria, patentes, gastos
estos elementos serán necesarios para que pueda iniciar operaciones l
INVERSION INICIAL
XXXXX
Total IVA Total con IVA
RECURSOS
INVERSIÓN EN ACTIVOS TANGIBLES
operación de tu proyecto, como infraestructura, mobiliario, herramientas, maquinaria y equipo
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TOTAL $ -
RECURSOS
INVERSIÓN EN ACTIVOS INTANGIBLES
cto pero que no se pueden tocar, como servicios, capacitación, certificaciones, pago de derechos por uso de patente
de derechos de propiedad intelectual/marca, etc.
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TOTAL $ -
CAPITAL DE TRABAJO
cción de tu producto o servicio, incluyendo actividades preoperativas, como materia prima en almacen, pago de
eguros, pago de sueldos por los primeros 2 a 3 meses,
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$ - TOTAL $ -
IMPREVISTOS
edio entre el 5% y 15% del total de la suma de activos tangibles
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$ - TOTAL $ -
ERSIÓN INICIAL $ -
, equipo de computo, maquinaria, patentes, gastos de preoperativos, etc., conocido contablemente como (ACTIVO);
rán necesarios para que pueda iniciar operaciones la empresa.
FUENTES DE FINANCIAMIENTO
INDICA DE DONDE PLANEAS OBTENER LOS RECURSOS NECESARIOS
Los costos fijos son los gastos que una empresa debe pagar independientemente de su nivel de
operación. Es decir, aquellos costos mensuales, bimestrales o anuales que debe cumplir sin importar su
número de ventas alcanzadas
EJEMPLO
Salarios: Sea que tu local abra, el sueldo de tus empleados los tienes que pagar
SALARIOS ADMINISTRACIÓN
SALARIOS PRODUCCIÓN
SALARIOS VENTAS
Suministros: Agua, calefacción, teléfono, electricidad. Alquiler: Local, oficina, entre otros
AGUA
LUZ
GAS
TELEFONO
RENTA
GASTOS FIJOS
Membresias
Pago de publicidad
COSTOS VARIABLES
Son aquellos que deberás pagar para producir tus productos o prestar tus servicios. Mientras mayor sea el volume
PRODUCTO 1
Materia Prima, son los materiales con los que se hace tu producto, son todos aquellos
que se extrae principalmente de la naturaleza y que constituyen la base de algún producto,
EN EL CASO DE SERVICIOS CORRESPONDE AL COSTO POR HORA DEL ESPECIALISTA QUE SE
INVOLUCRA EN LA PRESTACIÓN DEL SERVICIO
Los insumos son elementos ya procesados que ayudan a desarrollar un producto o servicio
final. EN EL CASO DE SERVICIOS CORRESPONDE POR EJEMPLO AL MATERIAL QUE SE OCUPA,
COMO PAPELERIA, FOLLETERIA, USO DE PROGRAMAS ESPECIALES
Mano de Obra, consideralo cuando pagas por lote, por pieza, por
jornada trabajada o por proyecto.
Costos de distribución, que tienen que ver con cuanto cuesta hacer
llegar el producto o servicio al cliente, (viáticos, gasolina, fletes,
paqueteria) que cambian de acuerdo con el nivel de ventas
TOTAL
ESTOS COSTOS DE VENTA CORRESPONDEN A 1 SO
CA
COSTOS VARIABLES
Son aquellos que deberás pagar para producir tus productos o prestar tus servicios. Mientras mayor sea el volume
PRODUCTO 2 COLOCA EL NOMBRE
Materia Prima, son los materiales con los que se hace tu producto, son todos aquellos
que se extrae principalmente de la naturaleza y que constituyen la base de algún producto,
EN EL CASO DE SERVICIOS CORRESPONDE AL COSTO POR HORA DEL ESPECIALISTA QUE SE
INVOLUCRA EN LA PRESTACIÓN DEL SERVICIO
Los insumos son elementos ya procesados que ayudan a desarrollar un producto o servicio
final. EN EL CASO DE SERVICIOS CORRESPONDE POR EJEMPLO AL MATERIAL QUE SE OCUPA,
COMO PAPELERIA, FOLLETERIA, USO DE PROGRAMAS ESPECIALES
Mano de Obra, consideralo cuando pagas por lote, por pieza, por
jornada trabajada o por proyecto
Costos de distribución, que tienen que ver con cuanto cuesta hacer
llegar el producto o servicio al cliente, (viáticos, gasolina, fletes,
paqueteria) que cambian de acuerdo con el nivel de ventas
Comisiones por venta, cuando consideras pagar un porcentaje sobre las
ventas a tu equipo, que probablemente ya tiene un sueldo base al que se
agregan las comisiones.
Proveedores Externos para la producción, cuando pagas a terceros por
ciertas partes del proceso, como maquila, armado, cuando subcontratas
un servicio.
otros gastos variables
PORCENTAJE DE AJUSTE POR ESCENARIO
TOTAL
COSTOS VARIABLES
Son aquellos que deberás pagar para producir tus productos o prestar tus servicios. Mientras mayor sea el volume
PRODUCTO 3
Materia Prima, son los materiales con los que se hace tu producto, son todos aquellos
que se extrae principalmente de la naturaleza y que constituyen la base de algún producto,
EN EL CASO DE SERVICIOS CORRESPONDE AL COSTO POR HORA DEL ESPECIALISTA QUE SE
INVOLUCRA EN LA PRESTACIÓN DEL SERVICIO
Los insumos son elementos ya procesados que ayudan a desarrollar un producto o servicio
final. EN EL CASO DE SERVICIOS CORRESPONDE POR EJEMPLO AL MATERIAL QUE SE OCUPA,
COMO PAPELERIA, FOLLETERIA, USO DE PROGRAMAS ESPECIALES
Mano de Obra, consideralo cuando pagas por lote, por pieza, por
jornada trabajada o por proyecto
Costos de distribución, que tienen que ver con cuanto cuesta hacer
llegar el producto o servicio al cliente, (viáticos, gasolina, fletes,
paqueteria) que cambian de acuerdo con el nivel de ventas
Comisiones por venta, cuando consideras pagar un porcentaje sobre las
ventas a tu equipo, que probablemente ya tiene un sueldo base al que se
agregan las comisiones.
Proveedores Externos para la producción, cuando pagas a terceros por
ciertas partes del proceso, como maquila, armado, cuando subcontratas
un servicio.
otros gastos variables
PORCENTAJE DE AJUSTE POR ESCENARIO
TOTAL
PTURA LA INFORMACIÓN EN LAS CELDAS COLOR AZUL, PUEDES CAMBIAR LOS CONCEPTOS DE ACUERDO A
OS VARIABLES
s. Mientras mayor sea el volumen de tu producción, más costos variables deberás pagar.
ODUCTO 1
Escenario conservador,
consideralo cuando sales Escenario pesimista, sucede
Escenario optimista, consideralo tablas, obtienes restando el cuando vendes por debajo de
así cuando vendes todo lo que %de utilidad a la capacidad de tu escenario conservador en el
tienes capacidad de producir o producción cual podrias incluso perder
incluso un poco mas
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
100% 75% 50%
$ - $ - $ -
DE VENTA CORRESPONDEN A 1 SOLO PRODUCTO/SERVICIO, SI OFRECERAS MAS DE UNO, DEBES HACER EL
CALCULO PARA CADA UNO
OS VARIABLES
s. Mientras mayor sea el volumen de tu producción, más costos variables deberás pagar.
COLOCA EL NOMBRE
Escenario conservador,
consideralo cuando sales Escenario pesimista, sucede
Escenario optimista, consideralo tablas, obtienes restando el cuando vendes por debajo de
así cuando vendes todo lo que %de utilidad a la capacidad de tu escenario conservador en el
tienes capacidad de producir o producción cual podrias incluso perder
incluso un poco mas
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
100% 75% 50%
$ - $ - $ -
OS VARIABLES
s. Mientras mayor sea el volumen de tu producción, más costos variables deberás pagar.
ODUCTO 3
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$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
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$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
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100% 75% 50%
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BIAR LOS CONCEPTOS DE ACUERDO A LO REQUERIDO POR TU PROYECTO
$ - COSTO FIJO $ -
$ - COSTO VARIABLE DEL PROD 3 $ -
$ - TOTAL COSTO VARIABLE $ -
UNIDADES PRODUCIDAS POR MES 1
#DIV/0! COSTO UNITARIO $ -
IMPORTANTE
Para efecto de esta proyección, no se estan considerando impuestos, ni costos
financieros, es un ejercicio sencillo y general para estandarizar la información de
los proyectos que se presentan en el Concurso del Universitario Emprendedor, la
información que se arroja es solo para efectos informativos/académicos
Costos Fijos y Varibles: Proyecto:
SALARIOS ADMINISTRACIÓN $ - $ - $ -
SALARIOS PRODUCCIÓN $ - $ - $ -
SALARIOS VENTAS $ - $ - $ -
AGUA $ - $ - $ -
GAS $ - $ - $ -
TELEFONO $ - $ - $ -
RENTA $ - $ - $ -
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$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
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COSTOS VA
CONCEPTO Mes 1 Mes 2 Mes 3
VARIACIÓN MENSUAL DE COSTOS 100% 100%
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$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
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COSTOS V
CONCEPTO Mes 1 Mes 2 Mes 3
VARIACIÓN MENSUAL DE COSTOS 80% 100%
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$ - $ - $ - $ -
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COSTOS FIJOS MENSUALES
Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8
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- - - - -
COSTOS VARIABLES MENSUALES ESCENARIO OPTIMISTA
Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8
50% 100% 100% 100% 80%
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
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$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
COSTOS VARIABLES MENSUALES ESCENARIO CONSERVADOR
Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8
100% 100% 80% 100% 80%
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
COSTOS VARIABLES MENSUALES ESCENARIO PESIMISTA
Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8
100% 120% 150% 100% 80%
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$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
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$ - $ - $ - $ - $ -
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Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
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- - - -
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Ingresos (Pesos)
Ingresos por Ventas #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Producto 1 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Producto 2 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Producto 3 $ - $ - $ -
Otros ingresos $ - $ - $ -
Egresos (Pesos)
SALARIOS ADMINISTRACIÓN $ - $ - $ -
SALARIOS PRODUCCIÓN $ - $ - $ -
SALARIOS VENTAS $ - $ - $ -
AGUA $ - $ - $ -
GAS $ - $ - $ -
TELEFONO $ - $ - $ -
RENTA $ - $ - $ -
Total gastos fijos $ - $ - $ -
- $ - $ - $ -
- $ - $ - $ -
- $ - $ - $ -
- $ - $ - $ -
- $ - $ - $ -
- $ - $ - $ -
- $ - $ - $ -
Total Egresos $ - $ - $ -
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$ - $ - $ - $ - $ -
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Ingresos (Pesos)
Ingresos por Ventas #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Producto 1 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Producto 2 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Producto 3 $ - $ - $ -
Otros ingresos $ - $ - $ -
Egresos (Pesos)
SALARIOS ADMINISTRACIÓN $ - $ - $ -
SALARIOS PRODUCCIÓN $ - $ - $ -
SALARIOS VENTAS $ - $ - $ -
AGUA $ - $ - $ -
GAS $ - $ - $ -
TELEFONO $ - $ - $ -
RENTA $ - $ - $ -
Total gastos fijos $ - $ - $ -
- $ - $ - $ -
- $ - $ - $ -
- $ - $ - $ -
- $ - $ - $ -
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- $ - $ - $ -
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Total Egresos $ - $ - $ -
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Ingresos (Pesos)
Ingresos por Ventas #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Producto 1 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Producto 2 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Producto 3 $ - $ - $ -
Otros ingresos $ - $ - $ -
Egresos (Pesos)
SALARIOS ADMINISTRACIÓN $ - $ - $ -
SALARIOS PRODUCCIÓN $ - $ - $ -
SALARIOS VENTAS $ - $ - $ -
AGUA $ - $ - $ -
GAS $ - $ - $ -
TELEFONO $ - $ - $ -
RENTA $ - $ - $ -
Total gastos fijos $ - $ - $ -
- $ - $ - $ -
- $ - $ - $ -
- $ - $ - $ -
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- $ - $ - $ -
- $ - $ - $ -
Total Egresos $ - $ - $ -
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$ - $ - $ - $ - $ -
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$ - $ - $ - $ - $ -
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$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
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$ - $ - $ - $ -
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