PROGRAMA : CONTADURIA PUBLICA

ASIGNATURA: REGULACION Y CONTABILIDAD TRIBUTARIA II

TALLER PRACTICO DE IVA

La empresa DULCES DEL PACIFICO S.A. identificada con el N.I.T. No. 900.340.639 – 9,
perteneciente al Régimen Común No autorretenedor ubicada en la ciudad de Bogotá,
presenta la siguiente información para su declaración de IVA correspondiente al período
Enero – Febrero de 2018.

1. Vende por medio del CALL CENTER a Almacenes Exitos S.A. Gran Contribuyente
Autorretenedor ubicada en Medellin la suma de $ 620.000.000.oo
2. Vende por medio del CALL CENTER a Almacenes La Catorce S.A. Gran
Contribuyente No Autorretenedor ubicado en Cali la suma de $ 300.000.000.oo
3. Vende a Profamilia Bogotá la suma de $ 400.000.000.oo
4. Vende al Ministerio de la Cultura la suma de $ 150.000.000.oo
5. Vende a M & M Company Candys ubicada en New York (EE.UU) la suma de US$
30.000 (TRM $ 3.000)
6. Dono a la Alcaldia de Zipaquira dulces para los niños de los empleados la suma de
$ 3.000.000.,oo
7. Compro Azucar al Ingenio PICHICHI Régimen Común No autorretenedor ubicado
en Cali la suma de $ 280.000.000.oo a través de su vendedor en Bogotá con 10%
de descuento por pronto pago.
8. Compro empaque plastico por valor de $ 380.000.000.oo a Envases Plasticos Ltda
(Gran Contribuyente Autorretenedor ubicada en Bogotá).
9. Compro colorantes y endulzantes a Productos Roche Ltda Régimen Común No
Autorretenedor ubicada en Bogotá la suma de $ 120.000.000.oo
10. Compro cajas de carton a Carton de Colombia S.A. Gran Contribuyente No
autorretenedor ubicada en Bogotá la suma de $ 315.000.000.oo
11. Se compró a Carvajal Ltda (Régimen Común No Autorretenedor-Bogotá)
papelería para la oficina por valor de $ 32.000.000.oo.
12. compró cinta adhesiva para las cajas a Liliana Mendez Ortiz (Régimen
Simplificado Bogotá) la suma de $ 9.000.000.oo.
13. Se pagó por concepto de honorarios a Amezquita y Cia Ltda Régimen Comun
Bogotá por la Revisoria Fiscal del mes de Febrero de 2018 la suma de $
6.000.000.oo.
14. Para promover un nuevo dulce contrato los servicios de dos inpulsadoras cada por
valor de $ 800.000.oo. la mercancía tiene un valor de $ 20.000.000
15. Pago por arrendamientos de un local comercial ubicado en el Centro Comercial
Plaza de las Americas a la Inmobiliaria Caceres y Ferro S.A. Régimen Común la
suma de $ 5.000.000.oo

Con los datos anteriormente descritos, realizar la correspondiente declaración de IVA

y determinar el valor del saldo a favor o saldo a pagar.

MANUEL ROJAS HERNANDEZ

DOCENTE