Política de pago a proveedores y prestadores de servicios

Pagos a proveedores,
prestadores por locación
servicios y planillas

Tiempo promedio del Fecha de elaboración Fecha de revisión

procedimiento

5 días Julio del 2022

1
 Política de pago a proveedores y prestadores de servicios

Responsable de la elaboración Responsable de la revisión

Área de Contabilidad

2
 Política de pago a proveedores y prestadores de servicios

1. OBJETIVO:

Realizar los trámites administrativos para pagar de manera oportuna y

eficiente las obligaciones contraídas con los proveedores y prestadores de
servicios.

2. POLÍTICAS

a) Los pagos a los proveedores y prestadores de servicio se realizarán en

efectivo cuando no excedan de S/ 350.00 (Trescientos cincuenta y
00/100 soles), se realizarán a través del fondo de Caja Chica de cada una
de las sedes (Chiclayo – Ica - Trujillo), siempre y cuando la factura cumpla
con los requisitos estipulados en el Reglamento documentario aprobado
por gerencia en el año 2022 y se realizará de acuerdo al manejo y
requerimientos de cada uno de los responsables de los fondos fijos.

b) Los comprobantes cuyo importe sea mayor a S/ 350.00 (Trescientos

cincuenta y 00/100 soles) serán cancelados por transferencia bancaria o
cheque siempre y cuando los documentos cumplan con los requisitos
formales y sustanciales y se realizará los días viernes de cada semana
incluyendo aquellas que vencen los días anteriores la semana en
referencia. Salvo excepciones previamente autorizadas por gerencia
general.

c) El área de logística será la encargada de solicitar a los proveedores las

facturas y otros comprobantes correspondientes y remitirla a al área de
Contabilidad para su control, registro y custodia

d) Los pagos por planillas se realizarán los días 15 y 30 de cada periodo

(Quincena y fin de mes respectivamente). Asimismo, el pago de
vacaciones, liquidaciones se realizarán hasta el tercer día hábil de
recibido el file o correo de solicitud de cancelación. Todo ello con el visto
bueno de gerencia general.

e) Los pagos por transferencias electrónicas deberán tener la autorización

electrónica de la Gerencia General con orden de pago, vía correo o
aprobación sistemática.

f) El área de contabilidad deberá tener un control adecuado de las facturas

que se generen por pagos a proveedores y prestadores de servicio. En lo
posible se evitará pagar a proveedores sin comprobante.

3
 Política de pago a proveedores y prestadores de servicios

3. PROCEDIMIENTO
No. FORMATO O
RESPONSABLE DESCRIPCIÓN DE ACTIVIDADES
Act. DOCUMENTO
Proveedor 1 Entrega o envía factura al área de Logística
quien luego de recibir a entera satisfacción
materiales, bienes o servicios comprados y Factura
revisó cantidad y especificaciones. Recibo Honorarios
Otros
Área de 2 Recibe factura, registra y remite al área de
Logística Contabilidad

3 Recibe el comprobante original, revisa los

requisitos documentarios.

El comprobante cumple con los requisitos:

NO
Regresa al paso 1.
Área de
Contabilidad SÍ
4 Revisa y envía para el pago respectivo. Factura
Recibo Honorarios
Elabora la orden de pago, con el
5 Importe del comprobante respectivo o el Otros
concepto de la adquisición o servicio.

Realiza la Coordinación con General con la

6 selección la documentación (cuadros
comparativos, cotizaciones, orden de compra)
y factura correspondiente para que realice el
pago respectivo.

7 Recibe y revisa documentación.

La documentación está debidamente

integrada:
Gerencia General
NO
Regresa al paso 4.

SÍ
Realiza pago al proveedor.

8 Remite a la Subdirección de Recursos

Humanos y Financieros los documentos,
Asistente de facturas y comprobantes de pago para su
Gerencia
registro y archivo.

Área de 9 Registra y archiva la documentación.

Contabilidad

FIN DEL PROCEDIMIENTO

4
4. FLUJOGRAMA

GERENCIA GENERAL -
PROVEEDOR AREA DE LOGISTICA AREA DE CONTABILIDAD
ASISTENTE DE GERENCIA

3
Inicio 2
1
Recibe factura y
Recibe factura y revisa que cumpla
Entrega la factura remite a con los requisitos
al area de logística Contabilidad para sustanciales y
su validación formales

cumpl e
con l os
requisitos 7
1

4 Recibe y revisa
NO SI
documentación

Revisa y prepara el
4
pago respectivo
La NO
documentación
5 está
debidamente
integrada
Elabora cheque o
remite la orden
para el pago 7
SI

6
Realiza pago a
proveedor
Realiza la
Coordinación con
General quien 8
procede con la
revisión y firma
documentaria
Remite a
Contabilidad
documentos,
facturas y
comprobantes
9

Registra y archiva
documentación

Fin
Hecho por; Area de Contabilidad

5. PRESICIONES FINALES

No están dentro de este marco los servicios básicos, alquileres y otros donde la

contraprestación es fija.