Lista de Chequeo

Programa de Formación: Tecnólogo en Ge
INSTRUMENTO LISTA DE
PROYECTO
Nombre del Proyecto: Aplicación de la normativa contable, tributaria, laboral, comercial y financiera, a través de
didáctica y/o del sector productivo
Esta lista de chequeo tiene como finalidad verificar si en el desarrollo del Proyecto formativo se está cumpliendo
la dinamic
El proyecto se debe realizar creando un sistema de informa
FICHA:
NOMBRE EMPRESA:
PARTICIPANTES:
GUÍA
FASE ANALISIS
4
CONSTITUCION DE
EMPRESA
6
Marco conceptual y
fundamentación de
políticas contables
7
Fundamentación tributaria
8
MATEMATICA FINANCIERA
Y VALOR RAZONABLE
10
EFECTIVO Y EQUIVALENTE
AL EFECTIVO
FASE PLANEACION
11
INSTRUMENTOS
FINANCIEROS
13
Propiedades, planta y
13
Propiedades, planta y
equipo, Propiedades de
inversión y activos
intangibles
14
INVENTARIOS
16
INGRESOS Y GASTOS
17
NOMINA
18
SERVICIO AL CLIENTE
FASE EJECUCION
20
ESTADO DE SITUACION
FINANCIERA DE PRUEBA Y
AJUSTES
22
DECLARACIONES
TRIBUTARIAS
23
Estado de situación
financiera y Estado de
resultados integral, notas y
revelaciones
24
Flujo de efectivo y estado
de cambios en el
patrimonio
26
ELEMENTOS DEL COSTO
27
COSTOS-NOMINA
28
SISTEMAS DE COSTEO
29
Estado de costos
FASE EVALUACION
30
Análisis Financiero
31
Interpretación de los
indicadores
31
Interpretación de los
indicadores
32
Presupuesto
33
Estados Financieros
proyectados
33
Estados Financieros
proyectados
Programa de Formación: Tecnólogo en Gestión Contable y de Info
INSTRUMENTO LISTA DE CHEQUEO DE PRODUC
PROYECTO FORMATIVO
Proyecto: Aplicación de la normativa contable, tributaria, laboral, comercial y financiera, a través de una empresa
del sector productivo
chequeo tiene como finalidad verificar si en el desarrollo del Proyecto formativo se está cumpliendo con los elementos basi
la dinamica del grupo.
El proyecto se debe realizar creando un sistema de informacion en EXCEL y apoyad
2468489
sour ltda
johana andrea timote conde
yeimi liseth sanchez beltran
johan sebastian prada hernandez
ITEM A VERIFICAR
FASE ANALISIS
La documentación de la legalización de la empresa de su proyecto formativo, presenta:
Nombre o Razón Social contrastado en cámara de comercio
Actividad económica según ultimo CIIU
Acta o minuta de constitución de la empresa
Registro mercantil matricula RUE
CartadeInscripcióndelibroscontablesencámaradecomercio.(actas,socios o accionistas).
Trámite de facturación según normativa
RIT
Rut – Nit
Bomberos
Sayco y acinpro
Matricula industria y comercio -Avisos y tableros (RIT)
Otros documentos legales que requiera su proyecto
*Los documentos de constitución relacionados anteriormente deben estar diligenciados y digitalizados
El diseño estrategico de la empresa de su proyecto formativo, presenta:
La misión teniendo en cuenta los requerimientos técnicos
La visión teniendo en cuenta los requerimientos técnicos
Los Valores Corporativos "Minimo 2"
Los objetivos organizacionales "Minimo 2"
La imagen institucional de la empresa incluidos slogan y logo (incluyendo los colores institucionales)
Matriz DOFA "Minimo 5 por cada componente"
El organigrama incluidos al menos 10 cargos nomina
Catálogo de productos que se diseñó para una empresa comercial incluyendo dos (2) productos como minimo.
Reconocimiento de los aportes socios en su proyecto (registro contable)
Documentos contables del proyecto (Minimo los relacionados) :
* Factura de venta
* Consignación
* Recibo de caja
* Nota débito
* Nota Crédito
* Comprobante de Ingreso
* Comprobante de egreso
Documentos NO contables del proyecto (Minimo los relacionados) :
* Remisiones
* Cotización
* Contratos
* Solicitud de crédito
Titulos valores: (Minimo los relacionados)
* Letra de cambio
* Cheque
* Pagaré
Responsabilidades tributarias - presentación
Regimen al cual pertenece
Responsabilidades tributarias
Tarifas
Informe en el cual establezca:
5 Proveedores (según taller No. 7)
8 clientes (según taller No. 7)
Reconocimiento inicial de:
Gastos por concepto de arrendamiento
Servicios generales
Honorarios
Servicios públicos
Vigilancia
Diversos
Demás gastos necesarios aplicando impuestos
Reconocimiento de compras mínimo 2 por cada régimen
Soportes
Los soportes contables correspondientes a cada transación realizada en el item de reconocimiento
Solicitud préstamo
* Analizar la opción de los tres bancos y escoger una opción de acuerdo a condiciones solicitadas en el taller No. 8 actividad 1
Requisitos prestamos
Plazo a 12 meses
Costos del préstamo
Cuadro comparativo demostrando la mejor opción
Crédito seleccionado
* Reconocimiento y medición inicial
* Elaboración y diligenciamiento de los soportes contables
* Tabla de amortización
* Realice el reconocimiento del pago de la primera cuota del próximo mes

Pagos: Realizar los pagos de los reconocimientos aplicados en su proyecto desde el taller No.7 Fundamentación tributaria, en el
cual registro compras, servicios y gastos.
Muy Importante los siguientes reconocimientos deben realizarse en cada mes de contabilidad en su proyecto formativo.
Reconocimiento inicial de: (regímenes)
Servicios generales
Honorarios
Servicios públicos
Vigilancia
Diversos
Pago cuota de préstamo bancario

Soportes
Los soportes contables correspondientes a cada transación realizada en el item de reconocimiento

Política contable de efectivo
Apertura de cuenta bancaria: Reconocimiento y documentos soportes
Apertura de caja menor: Reconocimiento y documentos soporte

Arqueo de caja: Reconocimiento y documentos soportes
Apertura del CDT - reconocimiento y soportes
Realizar el pago de la constitución de la empresa- gastos legales

Pagos: Realizar los pagos de los reconocimientos aplicados en su proyecto desde el taller No.7 Fundamentación tributaria, en el
cual registro compras, servicios y gastos.
Servicios generales
Honorarios
Servicios públicos
Vigilancia
Diversos
Pago cuota de prestamo bancario

Soportes
Lossoportescontablescorrespondientesacadatransaciónrealizadaenelitem de reconocimiento
FASE PLANEACION
Prestamo Bancario
* Reconocimiento - medición inicial
* Tabla de amortización
Cuentas por Cobrar

* Gestionar prestamo a empleado
* Tabla cuotas de amortización
Cuentas por pagar

* Documentación compra de mercancia
* Reconocimiento - baja de pasivos
Recuerde: incluir los soportes contables de las diferentes transacciones realizadas
Tener en cuenta la información y requerimientos del taller No. 11 Instrumenstos financieros

Política Contable de la empresa creada para propiedad planta y equipo
Asientos, tablas extracontables (capitalización y depreciación)Hoja de vida de los activos fijos que tienen en la empresa
Registro de operaciones de adquisición de activos fijos al Sistema de Información Contable SIC que han desarrollado en hoja
electrónica
Tener en cuenta: las compras de activos realizadas en periodos anteriores, para iniciar el registro de las depreciaciones
Servicios generales
Honorarios
Servicios públicos
Vigilancia
Diversos
Realiceelreconocimientodelapapeleríaylossoportesdeacuerdoa las condiciones de la actividad
Soportes
Actualizarlossoportescontablescorrespondientesacadatransacción realizada en el ítem de reconocimiento
Política contable de inventarios
Política contable de proveedores
Reconocimiento y soportes de 3 compras de cada una de las referencias seleccionadas en las primeras guías y que dichas compras se
efectúen en fechas diferentes (Tener la secuencia lógica de ejecución del proyecto en meses y que sus proveedores
Tarjetas kardex de acuerdo con el método de valoración seleccionado para su proyecto
Actualizar el Sistema de Información Contable (SIC)
Servicios generales
Honorarios
Servicios públicos
Vigilancia
Diversos
Soportes
Realizar las depreciaciones y amortizaciones correspondientes
La política contable para Ingresos conforme a la normativa legal
La política contable para deudores conforme a la normativa legal
El reconocimiento de las ventas según la NIIF 15; así como de las devoluciones y descuentos. Recuerde debe ser entre diferentes
regímenes.
El reconocimiento según la NIIF 15; de las venta por prestación de servicios se sugiere 1 ventas contabilizando % de avance del
servicio
Contabilización de gastos por concepto de honorarios
Contabilización de gastos por concepto de servicios públicos
Contabilización de gastos por concepto de servicios técnicos
Contabilizacióndegastosporconceptodecompradepapeleríaparala empresa
Contabilización de gastos de reembolso de caja menor del periodo
Contabilización de gastos por deterioro de ingresos
Servicios generales
Honorarios
Servicios públicos
Vigilancia
Diversos
Realiceelreconocimientodelapapeleríaylossoportesdeacuerdoalas condiciones de la actividad
Soportes
Actualizarlossoportescontablescorrespondientesacadatransacciónrealizada en el ítem de reconocimiento
Paraelcontroldelasmercancíascomercializadasrealizaryteneractualizado el kardex
La política contable de acuerdo con la NIC-19 Beneficios a empleados y nomina conforme a los parámetros de la NIC-8 Políticas
contables.
La elaboración de la nómina según los requerimientos del taller No. 17 "nómina", según normativa
Contabilización de la nómina (causación), provisión de prestaciones sociales, seguridad social y parafiscales.
Contabilización del pago de la nómina.
Contabilizacióndelaliquidacióndeprestacionessocialesdeunempleado
Servicios generales
Honorarios
Servicios públicos
Vigilancia
Diversos
ElreconocimientodelasventassegúnlaNIIF15;asícomodelasdevolucionesydescuentos.Recuerdedebeserentrediferentesregímenes.

Contabilizacióndegastosporconceptodecompradepapeleríapara la empresa
Soportes
La política de servicio al cliente, presenta:
La visión de la política de atención al cliente.
Metas de servicio al cliente que estén alineadas con la visión y basadas en la investigación sobre las necesidades de los clientes.
Procesos de sus empleados y los datos operativos.

Perfil de los vendedores y proveedores de servicios
Identificación de los clientes de la empresa.
Atributos importantes del servicio para el cliente.
Ciclos del servicio o producto que ofrece.
Estrategia de fidelización del cliente.
Canales de servicio al cliente.
Directrices para el manejo de acuerdos de niveles de servicio
Lineamientos para el Manejo de quejas, reclamos y sugerencia
Lineamientos para realizar el seguimiento y medición del servicio
Directrices de Etiqueta y protocolo empresarial
Código de ética y manejo de información.
Nombre de la empresa
Presentación, Historia y proyección de la empresa
Socios, tipo de empresa
Objetivos de la organización, misión y visión
Proveedores
Clientes
Productos y Servicios vigentes y en desarrollo
Proyectos
Certificaciones
Ubicación geográfica, información de contacto
FASE EJECUCION
Conciliación bancaria
Arqueo de caja
Cuadro de clientes - provisión
Saldo de Inventarios y Kardex
Hoja de trabajo en la cual se presenten los saldos de las cuentas, ajustes, balance ajustado y estado de resultados
Reconocimientos y mediciones de las transacciones de compras
Reconocimientos y mediciones de las transacciones de ventas

Reconocimientos y mediciones de devoluciones en compras y ventas
Formularios diligenciados de retenciones en la fuente, iva e ica Anexos de cuentas y saldos que soporten las declaraciones de
impuestos y retenciones
Información que debe soportar la declaración de renta.
Tener en cuenta las indicaciones del taller Guía 22
Servicios generales
Honorarios
Servicios públicos
Vigilancia
Diversos
Pago cuota de prestamo bancario
Paraelcontroldelasmercanciascomercializadasrealizaryteneractualizado el kardex
Presenta los estados financieros, notas y revelaciones de acuerdo con la normativa para su proyecto formativo
Presenta el estado de situación financiera clasificado, de manera comparativa, organizado por liquidez o solidez de acuerdo a la
relevancia de sus partidas según las políticas contables de la empresa y la normativa
Presenta el estado de resultado integral comparativo,en uno o dos estados, clasificando los gastos de acuerdo a la naturaleza de los
mismos,o la función que cumplan dentro de la entidad, dependiendo cual proporcione una información fiable y más relevante según
normativa y políticas contables
Presenta las notas y revelaciones comparativas de sus estados financieros teniendo en cuenta: Información general de la empresa,
declaración de cumplimiento de estándares internacionales,resumen de políticas contables, aspectos a revelar de cada partida de sus
estados financieros y cualquier otra información a revelar según normativa y políticas contables
Servicios generales
Honorarios
Servicios públicos
Vigilancia
Diversos
El reconocimiento de las ventas según la NIIF 15; así como de las devoluciones y descuentos.Recuerde debe ser entre diferentes
regímenes.
Soportes
Actualizar los soportes contables correspondientes a cada transacción realizada en el ítem de reconocimiento
Estado de flujo de efectivo
Presentalosflujosdeefectivodelasoperacionesclasificándolosporactividadesdeoperación,deinversiónydesegúnnormasinternacionales
de información financiera
Presentalosflujosdeefectivodelasoperacionesusandoelmétododirectoeindirectosegúnnormasinternacionalesdeinformación financiera
Actualizaypresentalasnotasyrevelacionesdeloscambiosenlosflujosdeefectivogeneradosenlaactividadesdeoperacióninversiónyfinanciac
iónsegúnnormasinternacionalesdeinformación
Estado de Cambios en el patrimonio financiera
Presentaelestadodecambiosenelpatrimoniorevelandoelresultadointegraltotaldelperiodo,losefectosdelaaplicaciónretroactivaolareexp
resiónretroactivareconocidossegúnlaNIC8,loscambiosporseparadodelresultadodelperiodoyotroresultadointegral,lastransaccionesconl
Actualizaypresentalasnotasyrevelacionesdeloscambiosenlaspartidasdelpatrimoniodetallandoundesgloseporpartidadeotroresultadoin
ospropietarios:contribucionesydistribucionesdeestossegúnnormasinternacionales de información financiera.
tegral,elimportedelosdividendosreconocidoscomodistribucionesalospropietariosduranteelperiodo,yelimportededividendosporacción,
ylosdemáscambiosdeloscomponentesdepatrimoniosegúnnormasinternacionalesdeinformación financiera.
Servicios generales
Honorarios
Servicios públicos
Vigilancia
Diversos
Soportes
Ficha técnica de costos unitarios del producto a fabricar en su proyecto formativo:
Calculó costo unitario (MP, MO, CIF).

Calculó costo unitario de conversión
Calculó costo unitario primo
Calculó costo unitario fijo
Calculó costo unitario variable
Calculó costo unitario directo
Calculo costo unitario Indirecto
Ficha de requerimientos de maquinaria para la producción y su capacidad máxima instalada:
Identifica cada una de las maquinas requeridas para el proceso producción
Establece la capacidad instalada de su proyecto de formación
Fichas técnicas del fabricante por cada máquina
Ficha técnica de fabricante para cada maquina requerida (características)
Establece la capacidad máxima de producción cada maquina (en unidades u horas)
Reconocimiento, medición inicial y registro contable de compra, de los activos fijos (maquinaria):
Verificaelcumplimientodeloscriteriosdereconocimientodecadaactivos fijo requerido para la producción
Realizalamedicióninicialdecadaactivofijos,segúnloscriteriosdelaNIC 16 Propiedad Planta y Equipo
Registra contablemente la adquisición de cada activo fijo adquirido
Registroscontablescumplenconlapartidadobleylanaturalezadelas cuentas.
Solicitud de cambio de actividad productiva de la empresa.
Nómina para dos meses de producción.
Los soportes contables correspondientes
Contabilizacióndeloscargospormanodeobradirectaeindirectasegún corresponda para los dos meses.
Asignacióndelamanodeobraacordeconelmodelodecosteoadoptado en cada mes.
Solicitud de cambio de actividad productiva de la empresa.
Tener en cuenta las condiciones del taller Guía 27 Costos-Nomina
Servicios generales
Honorarios
Servicios públicos
Vigilancia
Diversos

Soportes
Laempresasolicitaaldepartamentocontablelasiguienteinformación:
Kardex de inventario de materiales
Contabilización de la compra y remisión de materiales.
Contabilizacióndelasdepreciacionesydemáscostosindirectosdefabricación.
Los soportes contables correspondientes.
Informesdecostoscorrespondientesparalosdosmesesdeproducción.
Tener en cuenta las indicaciones del taller
Servicios generales
Honorarios
Servicios públicos
Vigilancia
Diversos

Soportes
Contabilización de la compra y remisión de materiales.
Contabilizacióndelasdepreciacionesydemáscostosindirectosdefabricación.
Los soportes contables correspondientes.
Informesdecostoscorrespondientesparalosdosmesesdeproducción.
Estado de resultados del periodo.
Estado de situación financiera.
Tener en cuenta las condiciones del taller Guía 29 Estado de costos
Servicios generales
Honorarios
Servicios públicos
Vigilancia
Diversos
Soportes
FASE EVALUACION
Identifica las técnicas de análisis financiero y los aplica en su proyecto formativo de acuerdo con la actividad 1 del taller de la guía 30
Identificatécnicasdeanálisisfinancieroparaelcalculodeindicadoresdeliquidez,derentabilidadydeendeudamientoylosaplicaasuproyectof
ormativo ( actividad 2 del taller de la guía 30 )
Analisis vertical y horizontal y razones financieras de una empresa del mercado según indicaciones del taller
Servicios generales
Honorarios
Servicios públicos
Vigilancia
Diversos

Soportes
Prepara y presenta la informacion financiera, estado de situacion financiera y estado de resultado integral en excel, atendiendo la
actividad 1 del taller de la guia 31.
Aplicatecnicasdeanalisisparaevaluarlosresultadosfinancieros,obtenidosalcalcularlosindicadoressegúnlaactividad2deltallerdelaguia 31
Analisis vertical y horizontal y razones financieras de una empresa del mercado según indicaciones del taller
Servicios generales
Honorarios
Servicios públicos
Vigilancia
Diversos

Soportes
Cédulas presupuestales (Presupuestos operativos)
Estados financieros proyectados (Presupuesto Financieros)
Flujo de caja proyectado
Indicadores y variaciones
Informe Final a la gerencia para aprobación.
Para la entrega de las evodencias tener en cuenta las indicaciones del taller No. 32 Presupuesto
Servicios generales
Honorarios
Servicios públicos
Vigilancia
Diversos
Soportes
Actividad 1
Tomado como base los saldos finales en cada uno de los estados realizados en sus proyectos y las cedulas presupuestales
realizadas en las guías anteriores elabore con la información proporcionada lo siguiente:
 Cedula de proyección de ventas.
 Cedula de proyección de Producción y/o Consumo de Materias Primas.
 Cedula de proyección de Compras de Materias Primas y/o Mercancía para la venta.
 Cedula de proyección de Gastos, Costos Indirectos de Fabricación.
 Cedula de proyección de Inversiones en Activos Fijos y financiación.
Actividad 2
Con base en la información obtenida en la actividad 1 presente los siguientes estados financieros:
 Estado de Costos de Producción Proyectado.
 Estado de Resultados Proyectado.
 Flujo de Caja Proyectado.
 Estado de Situación Financiera Proyectado.
Para la entrega de las evodencias tener en cuenta las indicaciones del taller No. 33 Estados Financieros Proyectados
ntable y de Información Financiera
O DE PRODUCTO
IVO
Código
ementos basicos necesarios para el logro de resultados. Puede ser modificada y/o complementada según
po.
XCEL y apoyado con la creación de una pagina WEB
FECHA: 10/1/2022
QUIEN REVISA FECHA

CUMPLE NO CUMPLE OBSERVACIONES
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Lista de Chequeo

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Programa de Formación: Tecnólogo en Ge

El proyecto se debe realizar creando un sistema de informa

El proyecto se debe realizar creando un sistema de informacion en EXCEL y apoyad

Costos del préstamo

Cuadro comparativo demostrando la mejor opción

* Reconocimiento y medición inicial

* Elaboración y diligenciamiento de los soportes contables

* Realice el reconocimiento del pago de la primera cuota del próximo mes

Reconocimiento inicial de: (regímenes)

Gastos por concepto de arrendamiento

Demás gastos necesarios aplicando impuestos

Reconocimiento de compras mínimo 2 por cada régimen

Pago cuota de préstamo bancario

Los soportes contables correspondientes a cada transación realizada en el item de reconocimiento

Apertura de cuenta bancaria: Reconocimiento y documentos soportes

Apertura de caja menor: Reconocimiento y documentos soporte

Apertura del CDT - reconocimiento y soportes

Realizar el pago de la constitución de la empresa- gastos legales

Reconocimiento inicial de: (regímenes)

Gastos por concepto de arrendamiento

Demás gastos necesarios aplicando impuestos

Reconocimiento de compras mínimo 2 por cada régimen

Pago cuota de prestamo bancario

Cuentas por Cobrar

Cuentas por pagar

Tener en cuenta la información y requerimientos del taller No. 11 Instrumenstos financieros

Contabilización de gastos por concepto de honorarios

Procesos de sus empleados y los datos operativos.

Cuadro de clientes - provisión

Saldo de Inventarios y Kardex

Reconocimientos y mediciones de las transacciones de compras

Reconocimientos y mediciones de las transacciones de ventas

Calculó costo unitario (MP, MO, CIF).

Contabilización de gastos por concepto de honorarios

Contabilización de gastos por concepto de honorarios

Contabilización de gastos por concepto de honorarios

Contabilización de gastos por concepto de honorarios

XCEL y apoyado con la creación de una pagina WEB

QUIEN REVISA FECHA

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