Grupo de Prácticas de Auditoría ISO 9001

Orientación sobre:

ALTA DIRECCIÓN

Reconociendo que la Auditoría de la Alta Dirección es una cuestión delicada, este documento
proporciona orientación para esta categoría de Auditoría.

Los Auditores deben involucrar a la Alta Dirección en la Auditoría, es decir, invitarlos a las
reuniones de apertura y cierre, dar tiempo suficiente al plan de Auditoría para entrevistar a los
altos directivos, discutir los resultados directamente con ellos, buscar evidencia de su
compromiso, etc. Es importante cambiar el enfoque de la atención de sólo el Gerente de Calidad a
la Alta Dirección de la organización.

El auditor debe considerar que las actividades de la Alta Dirección son procesos y debe en
consecuencia.

ETAPA DE PLANIFICACIÓN

El Auditor necesita identificar los procesos de la alta dirección, y

a) Entender la organización y su estructura de gestión, revisando la información tales como

organigramas, informes anuales, planes de negocios, perfiles de empresas, lanzamientos
de prensa, sitios web,
b) Prever en el plan de Auditoría la recopilación de información pertinente al compromiso
de gestión, directamente desde y entrevistando a la Alta Dirección,
c) Comprender la cultura de la Organización y su Alta Dirección, con el fin de determinar su
impacto en el plan de Auditoría y hacer los ajustes apropiados.
d) Adoptar un enfoque profesional en la propia apariencia del Auditor, determinando el
código de vestimenta de la Organización.
e) Planificar el momento de la entrevista de la Alta Dirección, para asegurar la conveniencia y
puntualidad.

En la medida de lo posible, se recomienda asignar un Auditor con Auditorías apropiadas y con

experiencia para la toma de decisiones al entrevistar a la Ata Dirección,
REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA

Los métodos comunes para evaluar el compromiso de la alta dirección son:

1. Entrevistas con la Alta Dirección

El Auditor puede, utilizando la terminología comercial apropiada para la Alta Dirección, hacer
preguntas relevantes que

a) Buscar la evidencia del compromiso de la Alta Dirección con la calidad y su relevancia a

los objetivos generales de la organización y al Sistema de Gestión,
b) Establecer pruebas de conformidad con los requisitos de la Norma ISO 9001.
c) Si la Organización decide no retener el puesto de Representante de Gerencia (como
fue requerido por ediciones anteriores de ISO 9001, antes de la edición 2015), el
Auditor debería prestar especial atención a la asignación de las responsabilidades y
autoridades históricamente asociadas a este papel.

2. Recopilación y confirmación de pruebas

El Auditor / equipo de Auditoría debe estar constantemente buscando oportunidades para

confirmar las respuestas recibidas de la Alta Dirección al ser entrevistadas.

Esto incluye

a) La disponibilidad y pertinencia de las políticas y objetivos

b) El establecimiento de vínculos entre las políticas y los objetivos
c) Obtener la evidencia de que estas políticas y objetivos son efectivos y entendidos en
toda la Organización
d) Determinar si las políticas y objetivos son apropiados para la mejora continua del
Sistema de Gestión de la calidad y para el logro de la satisfacción del cliente.
e) Determinar si la Alta Dirección está involucrada en revisiones de Gestión.

Es posible que se necesiten más entrevistas y recolección de pruebas para proporcionar la

corroboración.

El equipo de Auditoría debe asegurarse de que cualquier prueba adicional de los compromisos de
la Alta Dirección también se recoge.

El Auditor / equipo de Auditoría debe revisar la evidencia recogida, para asegurar la integridad y la
exactitud de la información, y para confiar en las conclusiones obtenidas.
INFORMES DE AUDITORÍA

Los Auditores deben preparar sus informes de Auditoría para que sean apropiados para la
presentación a la Alta Dirección de las organizaciones. Puede ser apropiado presentar un resumen
ejecutivo del informe de Auditoría, adecuado para su presentación a la Alta Dirección y las
principales partes interesadas de la Organización. El resumen ejecutivo debe poner de relieve los
resultados positivos y negativos e identificar oportunidades de mejora.