3.

2
MICROCURRÍCULO PARA PROGRAMAS EN
MODALIDAD VIRTUAL Y A DISTANCIA DE UNIMINUTO
5/03/2020

1. IDENTIFICACIÓN DEL CURSO

NOMBRE DEL CURSO: Gestión del riesgo financiero

FECHA DE APROBACIÓN DEL COMITÉ CURRICULAR: 17 DE SEPTIEMBRE DE 2020

Fecha inicio de ejecución de

VIGENCIA DEL MICROCURRÍCULO: Se determinará por consenso de cuerpo colegiado y según la necesidad del programa N/A Fecha propuesta para su evaluación: N/A
curso:
PROGRAMAS ASOCIADOS AL CURSO: Especialización en Gerencia Financiera

NIVEL ACADÉMICO: Especialización

CRÉDITOS/HORAS DEL CURSO:
TRABAJO ACOMPAÑAMIENTO
TRABAJO INDEPENDIENTE
DIRECTO
N° SEMANAS DE EJECUCIÓN
(8 ó 16 semanas)
3 créditos = 144 h
TUTORÍA (PRESENCIAL O VIRTUAL) INTERACCION CON LOS RECURSOS TRABAJO AUTONOMO TRABAJO COLABORATIVO

48 48 36 12

SELECCIONAR LA MODALIDAD DE OFERTA DEL CURSO Distancia ¿EL CURSO ES ELECTIVO? Sí No

2. TEMÁTICAS DEL CURSO

UNIDAD TEMA SUBTEMAS

1.1 Determinación y cálculo de default

UNIDAD 1 Riesgo de crédito 1.2 Desarrollo de un ranting de RC
1.3 Determinación de las probabilidades de incumplimiento
2.1 Identificación de los factores de riesgo de mercado
UNIDAD 2 Riesgo de mercado
2.2 Modelos de estimación de pérdidas inesperadas por riesgo de mercado a través del Valor en Riesgo o VaR
3.1 Administración de la liquidez a partir de la gestión integral del riesgo financiero y operativo
UNIDAD 3 Riesgo de liquidez 3.2 Estimación del GAP o brecha de liquidez
3.3 Estimación del Indicador de Riesgo e liquidez -IRL-

3. DISTRIBUCIÓN DE LOS APRENDIZAJES

RESULTADOS DE APRENDIZAJE DEL CURSO - RAC APRENDIZAJES ESPECÍFICOS INTENCIONALIDAD DIDÁCTICA UNIDAD

1 Verifica la pertenencia y factibilidad de modelos de estimación de riesgos financieros. Gestión del conocimiento 1 3 4 5

2 Pronostica la probabilidad de incumplimiento y default. Gestión del conocimiento 1 3 4 5

Identifica los riesgos que afecten la rentabilidad en la
organización a través de herramientas tecnológicas 3 Razona de forma analista, crítica y objetiva los posibles escenarios de riesgo a los que se enfrenta la organización. Aprendizaje permanente 1 3 4 5
financieras y de gestión para toma de decisiones.
Implementa soluciones a problemáticas organizacionales, enfocadas a suprimir los riesgos inherentes en la acción de la
4 Solución de problemas 1 3 4 5
organización.
Estructura planes que minimizan los riesgos de la empresa y mantengan el compromiso con sus clientes, proveedores, empleados y
5 Compromiso social 1 3 4 5
propietarios
1 Minimiza los problemas presentes dentro de la organización y el entorno según la información y el contexto de los riesgos presentes. Solución de problemas 1 3 4 5

2 Analiza el entorno de la organización para reconocer los riesgos financieros presentes. Aprendizaje permanente 1 3 4 5
Formula estrategias financieras a traves de planes de
optimización de recursos en la organización
3 Calcula por medio de indicadores financieros los niveles de riesgo de la organización. Gestión del conocimiento 1 3 4 5

4 Integra compromiso sociales en el desarrollo de estrategias que minimicen los riesgos de la organización. Compromiso social 1 3 4 5

1 Evalúa la situación financiera de la organización para la toma de decisiones de la alta gerencia. Gestión del conocimiento 1 3 4 5

Evalúa instrumentos de estimación de riesgos financieros a

2 Determina la mejor estrategia de gestión de riesgo financieros. Gestión del conocimiento 1 3 4 5
traves del uso de indicadores de gestión financiera
3 Planea de forma colaborativa estrategias para que las organizaciones eviten asumir gastos por la generación de riesgos financieras Solución de problemas 1 3 4 5

4. METODOLOGÍA GENERAL SUGERIDA 5. EVALUACIÓN GENERAL SUGERIDA

 La evaluación permite planificar el proceso de aprendizaje y validar saberes previos o adquiridos, determinando el grado de alcance del resultado
de aprendizaje en el estudiante, con miras a sugerirle rutas de mejora para que pueda alcanzar el saber requerido.
La metodología sugerida para el curso se alinea a las disposiciones y lineamientos académicos actuales acordes al Decreto 1330 de 2019, donde se
Desde esta perspectiva, se habla de "evaluación formativa" como aquella que permite tanto al profesor como a los estudiantes determinar, con
propende por desarrollar interfaces académicas y educativas que potencien los procesos de aprendizaje individuales, en sincronía con el contexto
base en instrumentos como las rúbricas o las listas de verificación, el nivel que ha obtenido en una actividad o en el desarrollo de un producto y,
social, cultural, ambiental, tecnológico y político en que se encuentra el estudiante. La modalidad a distancia gestiona los espacios académicos
en esa medida, mejorarlo.
teniendo en cuenta dos componentes: el trabajo directo con los estudiantes y el trabajo independiente; el primero se desarrolla mediante tutorías
Debido a que se parte del hecho de que todo estudiante está en capacidad de desarrollar habilidades conducentes a lograr un aprendizaje
presenciales y otros ejercicios de relacionamiento directo entre el estudiante y el profesor, y el segundo se desarrolla gracias a las interfaces
definido, el profesor de este curso retroalimentará permanentemente todas y cada una de las actividades, de manera que se pueda hacer un plan
digitales del LMS (Moodle) y a las propuestas académicas que utilizan formas mediáticas actuales como: los gestores de contenidos, las múltiples
de mejora académica en el caso de que el resultado de la evaluación no sea satisfactorio.
interacciones digitales de la red, las redes sociales y demás las estrategias emergentes a la sociedad digital (Web 2.0, R.A, R.I, I.A, etc.).
El proceso de evaluación de este curso tiene unas condiciones que le son inherentes: es objetivo (la calificación, por parte del tutor, minimiza al
máximo la posibilidad de subjetividad); justo (evalúa exactamente lo que debe evaluar); abierto (los estudiantes conocen por anticipado los
Los procesos comunicativos e interactivos que se plantean en la metodología son claves para desarrollar las ideas propuestas en el curso, por tal
criterios mediante los cuales van a ser evaluados).
motivo se debe proveer de estos espacios dialógicos sincrónicos y asincrónicos que tengan una estructura regulada, manejo y seguimiento por
Con los resultados de aprendizaje evidenciados en cada una de las actividades propuestas en este curso, el estudiante demostrará sus
parte del profesor y una interacción que potencie el reto y la motivación para los estudiantes.
conocimientos, habilidades y destrezas, que son valorados en conjunto a partir de criterios de desempeño y evidencias requeridas que le serán
informados con la debida anticipación.
Las estrategias metodológicas planteadas en el curso redundan en los procesos de calidad del nuestro servicio académico.
En coherencia con ello, se toman evidencias parciales (pruebas o actividades) de manera periódica, con el fin de que el estudiante demuestre sus
conocimientos, habilidades y destrezas. Al finalizar el proceso de este curso, se ingresará una sola nota final que dé cuenta del mismo.

RAC ESTRATEGIAS METODOLÓGICAS SUGERIDAS TÉCNICAS EVALUATIVAS SUGERIDAS

Aprendizaje colaborativo Listas de chequeo

Identifica los riesgos que Aprendizaje basado en casos Rúbricas

afecten la rentabilidad en la
organización a través de
herramientas tecnológicas
financieras y de gestión para
toma de decisiones. Aprendizaje Autónomo Pruebas objetivas

Aprendizaje Autónomo Listas de chequeo

Formula estrategias
financieras a traves de planes Aprendizaje basado en problemas (ABP) Rúbricas
de optimización de recursos
en la organización
Aprendizaje basado en casos Rúbricas

Evalúa instrumentos de Aprendizaje Autónomo Listas de chequeo

estimación de riesgos
financieros a traves del uso Aprendizaje situado Rúbricas
de indicadores de gestión
financiera Aprendizaje colaborativo Listas de chequeo

6. MEDIOS EDUCATIVOS REQUERIDOS PARA EL DESARROLLO DEL CURSO

DESCRIPCIÓN DEL RECURSO EDUCATIVO TIPO DE RECURSO UNIDAD

Alonso, J. C. y Berggrun, L. (2015). Introducción al análisis de riesgo financiero (3.a ed.). ECOE. https://elibro.net/es/ereader/uniminuto/126447?page=1 Bibliografía básica 1 3 4 5

González, F. C., & Cortés, F. C. (2017). Los determinantes de la estructura de la madurez de la deuda corporativa. El caso de Chile/The determinants of corporate debt maturity structure. The case of Chile. El Trimestre 1 3 4 5
Bibliografía básica
Económico, 84 (2), 411-425. http://dx.doi.org.ezproxy.uniminuto.edu/10.20430/ete.v84i334.306

1 3 4 5
Rocca, E., García, D. y Duréndez, A. (2018, abril-julio). Factores determinantes para la concesión de crédito por parte de las entidades financieras a las mipymes. Tec Empresarial, 12 (1).
Bibliografía básica
https://www.scielo.sa.cr/scielo.php?script=sci_arttext&pid=S1659-33592018000100019

Castro, D. A. y Pérez, A. (2017, julio-diciembre). Estimación de la probabilidad de incumplimiento para las firmas del sector económico industrial y comercial en una entidad financiera colombiana entre los años 2009 y 2014. 1 3 4 5
Bibliografía básica
Cuadernos de Economía, 36 (71), 293-319. https://revistas.unal.edu.co/index.php/ceconomia/article/view/55273/58811

Samygin-Cherkaoui, A. (2018). La gran recesión: La explosión de la burbuja inmobiliaria y los excesos de la especulación . 50MINUTOS.es. https://ebookcentral.proquest.com/lib/bibliouniminuto- 1 3 4 5
Bibliografía básica
ebooks/reader.action?docID=5321675&ppg=1

1 3 4 5
Calleja, F. J. y Caller, F. (2017). Análisis de estados financieros . Pearson. http://www.ebooks7-24.com.ezproxy.uniminuto.edu/?il=4867&pg=3 Bibliografía básica
Ludovic, L., Casanova, M. A. y Gallegos, J. (2018). Análisis de riesgo crediticio, propuesta del modelo Credit Scoring. Revista de la Facultad de Ciencias Económicas: Investigación y Reflexión, 26 (1), 181-207. 1 3 4 5
Bibliografía complementaria
https://www.redalyc.org/pdf/909/90953767010.pdf

Zorrilla, J. P. y Rodríguez, M. G. (2010, segundo cuatrimestre). El uso de la garantía en los mercados de crédito: Una revisión de la literatura empírica. Análisis Económico, 25 (59), 77-97. 1 3 4 5
Bibliografía complementaria
http://www.analisiseconomico.azc.uam.mx/index.php/rae/article/view/304/266

Triana, D., Torres, L. M., Alba, M. Á. y Pineda, W. (2018). Estimación bayesiana para el cálculo del Valor en Riesgo (VaR) en modelos de series financieras con relaciones de dependencia no lineal en Colombia. Comunicaciones en 1 3 4 5
Bibliografía complementaria
Estadística, 11 (2), 171-189. https://dialnet.unirioja.es/servlet/articulo?codigo=6765737

Trejo, J. C., Martínez García, M. Á. y Venegas, F. (2017). Administración del riesgo crediticio al menudeo en México: Una mejora econométrica en la selección de variables y cambios en sus características. Contaduría y 1 3 4 5
Bibliografía complementaria
Administración, 62 (2), 377-398. http://www.scielo.org.mx/scielo.php?script=sci_arttext&pid=S0186-10422017000200377

Limas, S. J. y Franco, J. A. (2018, enero-junio). El riesgo país para Colombia: Interpretación e implicaciones para la economía y la inversión extranjera, 2012-2017. Finanzas y Política Económica, 1 0(1), 153-171. 1 3 4 5
Bibliografía complementaria
https://dx.doi.org/10.14718/revfinanzpolitecon.2018.10.1.6

Clavellina, J. L. (2018, septiembre-diciembre). Determinantes del tipo de cambio y su volatilidad. Economía UNAM, 15 (45), 70-88. http://www.scielo.org.mx/scielo.php?script=sci_arttext&pid=S1665- 1 3 4 5
Bibliografía complementaria
952X2018000300070&lng=es&nrm=iso&tlng=es

1 3 4 5
Núñez, J. A. y Chávez, J. J. (2018). Riesgo operativo: Esquema de gestión y modelado de riesgo. Análisis Económico, 25 (58), 123-157. http://analisiseconomico.azc.uam.mx/index.php/rae/article/view/327/282 Bibliografía complementaria

Córdoba, L. Y. y Agredo, L. P. (2018). Análisis del riesgo financiero de impago en las pymes del sector manufacturero de Colombia, subsector elaboración de alimentos. Science of Human Action, 3 (1), 34-64. 1 3 4 5
Bibliografía complementaria
https://www.funlam.edu.co/revistas/index.php/SHA/article/view/2711

Saavedra, M. L. y Loé, J. (2018, julio-diciembre). Flujo de efectivo para las pymes: una propuesta para los sectores automotor y de tecnologías de la información en México. Finanzas y Política Económica, 10 (2), 287-308. 1 3 4 5
Bibliografía complementaria
https://dx.doi.org/10.14718/revfinanzpolitecon.2018.10.2.3

Risk simulator- economática Software especializado 1 3 4 5

ELABORÓ REVISÓ APROBÓ

UNIMINUTO VIRTUAL Y A DISTANCIA DIRECCIÓN DE DESARROLLO CURRICULAR VICERRECTORÍA ACADÉMICA
UNIMINUTO VIRTUAL Y A DISTANCIA UNIMINUTO VIRTUAL Y A DISTANCIA