Elaboracion flujo de fondos proyectado de la empresa - Cuadro completo con datos

Detalle Ejercicio 1 Ejercicio 2

Unidades a 200,000.00 210,000.00
Precios unitario (sin IVA) b 28 28
Importe de ventas c=axb 5,600,000.00 5,880,000.00
IIBB 3% sobre C -168,000.00 -176,400.00
Costo Variable anual ax16 -3,200,000.00 -3,360,000.00
Costo Fijo anual -1,155,425.00 -1,155,425.00
Total de costos -4,523,425.00 -4,691,825.00
Resultado operativo 1,076,575.00 1,188,175.00

Proyeccion de las amortizaciones (completar coloreado)

Amortizac
Detalle Referencia Valor de origen Ejercicio 1
Maquinarias
Valor de origen a 900,000.00 90,000.00
Inversiones ejercicio 1 b 350,000.00 35,000.00
Inversiones ejercicio 2 c 350,000.00
Inversiones ejercicio 3 d 350,000.00
Inversiones ejercicio 4 e 350,000.00
Inversiones ejercicio 5 f 350,000.00
Subtotal g=a+b+c+d+e+f 2,650,000.00 125,000.00
Muebles y Utiles h 10,000.00 2,000.00
Instalaciones i 40,000.00 4,000.00
Rodados j 30,000.00 6,000.00
Total k=g+h+i+j 2,730,000.00 137,000.00

Representar el capital del trabajo del proyecto ( Completar lo coloreado)

Detalle Referencia Patrimonial inicial Ejercicio 1
Calculo de cuentas a cobrar
Ventas Netas a= Imp. ventas flujo 5,600,000.00
mas IVA b= IVAsobre a 1,176,000.00
Facturacion Bruta c= a + B 6,776,000.00
Saldo a cobrar a Fin del ejercicio (dato) -564,667.00

Calculo de cuentas a pagar

Materia prima Unidades x costo MP 2,000,000.00
Papeleri y utiles 34,500.00
Servicios contratados 125,600.00
Subtotal 2,160,100.00
Mas IVA IVA del subtotal 453,621.00
Facturacion Bruta IVA + subtotal 2,613,721.00
Saldo a pagar a Fin del ejercicio (dato) 435,620.17

Calculo de Inexistencias
Productos terminados (dato) 16,667.00
Costo Variable unitario Dato del enunciado 16
Importe existencia Prod. Terminados 266,672.00
Costo unitario de materia primas Dato del enunciado 10
Importe existencia materias primas 166,670.00
Importe total de existencias -433,342.00

Calculo del capital de trabajo

Saldo a cobrar fin del ejercicio -450,670.00 -564,667.00
Importe Total de existencias -680,433.00 -433,342.00
Subtotal -1,131,103.00 -998,000.00
Saldo a pagar fin del ejercicio 345,600.00 435,620.17
Capital de trabajo -785,513.00 -562,388.83
Variacion del capital de trabajo 223,124.17

Cuadro de presentacion con todos los datos analizados del proyecto (Completar lo colorea

Detalle Referencia Patrimonial inicial Ejercicio 1

Ventas
Unidades 200,000.00
Precio unitario (sin IVA 28
Importe de ventas 5,600,000.00
Impuesto a los IIBB -168,000.00
Costos
Costo variable anual -3,200,000.00
Costo fijo anual -1,155,425.00
RESULTADO OPERATIVO 1,076,575.00
Amortizaciones Ver cuadro proyeccion -137,000.00
Resultado sujeto a impuesto 939,575.00
Impuesto a las ganancias ver enunciado 0.00
Amortizaciones 137,000.00
Resultado despues de impuestos 1,076,575.00
Inversion inicial -980,000.00
Inversion en reposicion -350,000.00
Capital de trabajo 223,124.17
RESULTADO NETO 949,699.17
completo con datos

Ejercicio 3 Ejercicio 4 Ejercicio 5

220,000.00 231,000.00 243,000.00
28 28 28
6,160,000.00 6,468,000.00 6,804,000.00
-184,800.00 -194,040.00 -204,120.00
-3,520,000.00 -3,696,000.00 -3,888,000.00
-1,155,425.00 -1,155,425.00 -1,155,425.00
-4,860,225.00 -5,045,465.00 -5,247,545.00
1,299,775.00 1,422,535.00 1,556,455.00

Amortizaciones
Ejercicio 2 Ejercicio 3 Ejercicio 4 Ejercicio 5

90,000.00 90,000.00 90,000.00 90,000.00

35,000.00 35,000.00 35,000.00 35,000.00
35,000.00 35,000.00 35,000.00 35,000.00
35,000.00 35,000.00 35,000.00
35,000.00 35,000.00
35,000.00
160,000.00 195,000.00 230,000.00 265,000.00
2,000.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00
4,000.00 4,000.00 4,000.00 4,000.00
6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00
172,000.00 207,000.00 242,000.00 277,000.00

oloreado)
 Ejercicio 2 Ejercicio 3 Ejercicio 4 Ejercicio 5

5,880,000.00 6,160,000.00 6,468,000.00 6,804,000.00

1,234,800.00 1,293,600.00 1,358,280.00 1,428,840.00
7,114,800.00 7,453,600.00 7,826,280.00 8,232,840.00
-592,900.00 -621,133.00 -652,190.00 -686,070.00

2,100,000.00 2,200,000.00 2,310,000.00 2,430,000.00

34,500.00 34,500.00 34,500.00 34,500.00
125,600.00 125,600.00 125,600.00 125,600.00
2,260,100.00 2,360,100.00 2,470,100.00 2,590,100.00
474,621.00 495,621.00 518,721.00 543,921.00
2,734,721.00 2,855,721.00 2,988,821.00 3,134,021.00
455,786.83 475,953.50 498,136.83 522,336.83

17,500.00 18,333.00 19,250.00 20,250.00

16 16 16 16
280,000.00 293,328.00 308,000.00 324,000.00
10
0.00 0.00 0.00 202,500.00
-455,000.00 -476,658.00 -500,500.00 -526,500.00

-592,900.00 -621,133.00 -652,190.00 -686,070.00

-455,000.00 -476,658.00 -500,500.00 -526,500.00
-1,047,900.00 -1,097,791.00 -1,152,690.00 -1,212,570.00
455,786.83 475,953.50 498,136.83 522,336.83
-592,113.17 -621,837.50 -654,553.17 -690,233.17
-29,724.34 -29,724.33 -32,715.67 -35,680.00

ecto (Completar lo coloreado)

Ejercicio 2 Ejercicio 3 Ejercicio 4 Ejercicio 5

210,000.00 220,000.00 231,000.00 243,000.00

28 28 28 28
5,880,000.00 6,160,000.00 6,468,000.00 6,804,000.00
-176,400.00 -184,800.00 -194,040.00 -204,120.00

-3,360,000.00 -3,520,000.00 -3,696,000.00 -3,888,000.00

-1,155,425.00 -1,155,425.00 -1,155,425.00 -1,155,425.00
1,188,175.00 1,299,775.00 1,422,535.00 1,556,455.00
 -172,000.00 -207,000.00 -242,000.00 -277,000.00
1,016,175.00 1,092,775.00 1,180,535.00 1,279,455.00
-657,702.50 -382,471.25 -409,281.25 -443,903.25
172,000.00 207,000.00 242,000.00 277,000.00
530,472.50 917,303.75 1,013,253.75 1,112,551.75

-350,000.00 -350,000.00 -350,000.00 -350,000.00

-29,724.34 -29,724.33 -32,715.67 -35,680.00
150,748.16 537,579.42 630,538.08 726,871.75