Informe Final Recursos Naturales 2018 V2

INFORME DEL ESTADO DE LOS RECURSOS
NATURALES Y DEL MEDIO AMBIENTE
PEREIRA, RISARALDA
VIGENCIA 2018
CONTRALORÍA MUNICIPAL DE PEREIRA

INFORME FINAL AUDITORIA
MODALIDAD ESPECIAL EXPRES
CÓDIGO FECHA VERSIÓN PÁGINAS
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 2 de 117
INFORME DEL ESTADO DE LOS RECURSOS NATURALES Y DEL MEDIO AMBIENTE

MUNICIPIO DE PEREIRA
VIGENCIA 2018
JUAN DAVID HURTADO BEDOYA

Contralor (E) Municipal de Pereira
Equipo Directivo
DIANA MILENA BEDOYA LOAIZA

Subcontralora Municipal
JAIR ALBERTO CASTRILLÓN SÁNCHEZ

Director de Planeación y Participación Ciudadana
LUZ MARINA HOYOS ALARCÓN

Directora Técnica de Responsabilidad Fiscal y Jurisdicción Coactiva
CARMEN BEATRIZ MONCADA AGUIRRE

Directora Técnico de Auditorías
Equipo Auditor
FRANCIA ELENA OSORIO RIVERA

Profesional Especializada - Coordinadora
DIEGO ALEJANDRO PÉREZ GIRALDO

Ingeniero Ambiental – Contratista
Carrera 7 No. 18-55 Palacio Municipal piso

2 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Web: www.contraloriapereira.gov.co
E-mail: correo@contraloriapereira.gov.co
Pereira - Risaralda
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ALCALDÍA DE PEREIRA
INFORME DEL ESTADO DE LOS RECURSOS NATURALES Y DEL MEDIO AMBIENTE

MUNICIPIO DE PEREIRA
VIGENCIA 2018
JUAN PABLO GALLO MAYA

Alcalde Municipal
Concejo Municipal de Pereira Plenaria 2019:
H.C. SAMIR ARLEY PALACIO BEDOYA

Presidente
H.C. CARLOS ENRIQUE TORRES JARAMILLO

Vicepresidente Primero
H.C. JUAN ALEJANDRO DE LA CRUZ MÉNDEZ

Vicepresidente Segundo
MARCO A. ECHEVERRY MAURY

Secretario General
H.C. CAROLINA GIRALDO BOTERO

H.C. JUDITH GIRALDO GIRALDO
H.C. LUZ ADRIANA GONZALEZ CORREA
H.C. MARÍA MERLEY BETANCURT GRAJALES
H.C. REINALDO SETIVEN CARDENAS ESPINOSA
H.C. CARLOS ALBERTO HENAO SERNA
H.C. WILLIAM RODRIGO CÓRDOBA FRANCO
H.C. CARLOS HERNÁN MUÑOZ CHÁVEZ
H.C. CARLOS MARIO GIL CASTAÑEDA
H.C. CAROLINA GIRALDO BOTERO
H.C. EDWARD JAMES MURILLO
H.C. JAIME ESTEBAN DUQUE GARCÍA
H.C. JOSÉ NORBEY QUICENO OSPINA
H.C. MAICOL LOPERA CARDONA
H.C. MAURICIO NOREÑA OSPINA
H.C. PABLO GIORDANELLI DELGADO
H.C. ATILANO CORDOBA MATURANA

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Tabla de contenido
1. INTRODUCCIÓN ................................................................................................................ 9
2. OBJETIVO ........................................................................................................................ 10
2.1 OBJETIVOS ESPECÍFICOS ............................................................................................. 10
3. GENERALIDADES ........................................................................................................... 11
3.1 RESEÑA HISTÓRICA ....................................................................................................... 11
3.2 LOCALIZACIÓN ................................................................................................................ 12
3.4 GEOGRAFÍA...................................................................................................................... 13
3.5 POBLACIÓN ...................................................................................................................... 14
3.6 CLIMA ................................................................................................................................ 14
3.7 GEOLOGÍA ........................................................................................................................ 14
3.8 HIDROGRAFÍA .................................................................................................................. 15
3.8.1 CARACTERÍSTICAS principales de las principales cuencas hidrográficas del municipio
................................................................................................................................................. 16
4. COMPONENTE SOCIO ECONÓMICO ........................................................................... 17
5. COMPETENCIA AMBIENTAL TERRITORIAL ................................................................. 18
6. INSTRUMENTOS DE LAS AUTORIDADES AMBIENTALES ......................................... 18
7. PLANEACIÓN .................................................................................................................. 19
7.1 Análisis general de las entidades: ..................................................................................... 20
7.2 Investigación preliminar ..................................................................................................... 21
Plan de Desarrollo Municipal: .............................................................................................. 21
8. OBJETO DEL INFORME.................................................................................................. 22
9. EJECUCIÓN ..................................................................................................................... 22
10. ALCANCE INFORME ....................................................................................................... 23
11. IDENTIFICACIÓN, PRIORIZACIÓN Y SELECCIÓN DE LAS ENTIDADES AUDITADAS
23
12. EJECUCIÓN ..................................................................................................................... 25
Información solicitada .............................................................................................................. 26
13. TERMINAL DE TRANSPORTE DE PEREIRA S.A. ......................................................... 26
14. RESULTADO DE LA AUDITORÍA ................................................................................... 26
ALCANCE ................................................................................................................................ 26
Rendición y Revisión de la Cuenta .......................................................................................... 27
15. REVISIÓN DE LA GESTIÓN AMBIENTAL 2018 ............................................................. 27
Cumplimiento Planes, Proyectos e Inversión de la Gestión Ambiental................................... 28
Residuos Sólidos ..................................................................................................................... 28
Control y manejo de vertimientos ............................................................................................ 28
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Gestión Ambiental ................................................................................................................... 29

Gestión y manejo de residuos de Construcción y Demolición - RCD ..................................... 29
Educación Ambiental ............................................................................................................... 29
Calidad del Aire........................................................................................................................ 29
16. SEGUIMIENTO DE INDICADORES AMBIENTALES ...................................................... 29
17. Informe de Auditoría de Control Interno 2018 .................................................................. 30
18. COMUNICACIÓN DE OBSERVACIONES ....................................................................... 30
19. OBLIGACIONES .............................................................................................................. 30
20. EMPRESA DE ENERGÍA DE PEREIRA S.A. E.S.P. ....................................................... 30
ALCANCE ................................................................................................................................ 31
PLAN DE MEJORAMIENTO ................................................................................................... 31
CUMPLIMIENTO PLANES, PROYECTOS E INVERSIÓN DE LA GESTIÓN AMBIENTAL... 32
GESTIÓN AMBIENTAL – RECURSO HÍDRICO ..................................................................... 33
GESTIÓN AMBIENTAL – POLICLOROBIFENILOS (PCB) .................................................... 33
GESTIÓN AMBIENTAL – RESIDUOS O DESECHOS PELIGROSOS (RESPEL) ................. 34
GESTIÓN AMBIENTAL – RESIDUOS ESPECIALES ............................................................. 34
GESTIÓN AMBIENTAL – RESIDUOS RECICLABLES .......................................................... 34
PROGRAMA DE PODA Y MANEJO PAISAJÍSTICO .............................................................. 34
RESPONSABILIDAD SOCIAL AMBIENTAL ........................................................................... 34
23. SEGUIMIENTO DE INDICADORES AMBIENTALES ...................................................... 34
24. INFORME DE AUDITORÍA DE CONTROL INTERNO VIGENCIA 2018 ......................... 35
25. NORMAS O ACTOS ADMINISTRATIVOS QUE INCORPOREN EL COMPONENTE
AMBIENTAL ................................................................................................................................ 35
26. RELACION DE HALLAZGOS........................................................................................... 36
27. OBLIGACIONES .............................................................................................................. 36
28. ALCALDIA DE PEREIRA ................................................................................................. 36
ALCANCE ................................................................................................................................ 36
CUMPLIMIENTO PLANES, PROYECTOS E INVERSIÓN DE LA GESTIÓN AMBIENTAL... 38
CUMPLIMIENTO DEL EJE ESTRATÉGICO 4 (HÁBITAT, AMBIENTE Y TERRITORIO) ...... 39
SANEAMIENTO BÁSICO EN LA ZONA URBANA Y RURAL ................................................. 40
GESTIÓN DEL RIESGO .......................................................................................................... 40

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33. EMPRESA DE ASEO DE PEREIRA S.A. E.S.P. ............................................................. 42
ALCANCE ................................................................................................................................ 42
INFORMACIÓN REQUERIDA AL SUJETO DE CONTROL ................................................... 43
METODOLOGÍA DE EVALUACIÓN Y CALIFICACIÓN .......................................................... 44
36. CALIFICACIÓN Y RESULTADOS ................................................................................... 45
37. EVALUACION DE LOS CRITERIOS ............................................................................... 49
AMBIENTAL ................................................................................................................................ 52
41. EMPRESA DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE PEREIRA S.A. E.S.P. ........... 53
ALCANCE ................................................................................................................................ 53
AMBIENTAL ................................................................................................................................ 65
49. CENTRO DE DIAGNÓSTICO AUTOMOTOR DE RISARALDA S.A.S. ........................... 65
ALCANCE ................................................................................................................................ 66

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AMBIENTAL ................................................................................................................................ 74
57. MEGABÚS S.A. ................................................................................................................ 75
ALCANCE ................................................................................................................................ 75
AMBIENTAL ................................................................................................................................ 82
65. INSTITUTO DE MOVILIDAD DE PEREIRA ..................................................................... 83
ALCANCE ................................................................................................................................ 83
AMBIENTAL ................................................................................................................................ 94
73. EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO – E.S.E SALUD PEREIRA....................................... 94
ALCANCE ................................................................................................................................ 95
77. EVALUACION DE LOS CRITERIOS ............................................................................. 102
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78. INFORME DE AUDITORÍA DE CONTROL INTERNO VIGENCIA 2018 ....................... 106

AMBIENTAL .............................................................................................................................. 107
80. RELACION DE HALLAZGOS......................................................................................... 107
81. PARQUE TEMÁTICO DE FLORA Y FAUNA DE PEREIRA S.A.S. - BIOPARQUE
UKUMARÍ .................................................................................................................................. 107
82. RESULTADO DE LA AUDITORÍA ................................................................................. 107
ALCANCE .............................................................................................................................. 107
83. PLAN DE MEJORAMIENTO .......................................................................................... 108
84. REVISIÓN DE LA GESTIÓN AMBIENTAL 2018 ........................................................... 108
INFORMACIÓN REQUERIDA AL SUJETO DE CONTROL ................................................. 108
METODOLOGÍA DE EVALUACIÓN Y CALIFICACIÓN ........................................................ 109
85. CALIFICACIÓN Y RESULTADOS ................................................................................. 111
86. EVALUACIÓN DE LOS CRITERIOS ............................................................................. 114
87. INFORME DE AUDITORÍA DE CONTROL INTERNO VIGENCIA 2018 ....................... 116
AMBIENTAL .............................................................................................................................. 117
89. RELACIÓN DE HALLAZGOS......................................................................................... 117

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1. INTRODUCCIÓN
Colombia es un país mundialmente reconocido por sus riquezas naturales,

dentro de las cuales se destacan el recurso hídrico, el recurso forestal y la
biodiversidad, no obstante, dichos recursos deben ser aprovechados y no
explotados como sucede en algunos casos, siendo necesario para ello
establecer un control que pueda contrarrestar dichas anomalías y no permita
que de manera desmesurada se agoten o se extingan, las cual se dan en la
mayoría de los casos por actividades antrópicas, del orden privado o público,
tanto a nivel nacional como local.
Partiendo de esa línea de aspectos del orden local, el municipio de Pereira no

es ajeno a la mencionada situación, es por eso por lo que la Contraloría
Municipal hace de veedora del estado ambiental y en cumplimiento con la
normatividad actual especialmente el artículo 268 de la Constitución Nacional
de 1991, rinde el informe anual del estado de los recursos naturales y del
ambiente del municipio.
Tomando como base no solo anteriores vigencias y el análisis del periodo 2018
se pudo constatar la gestión ambiental de los entes sujetos de control;
buscando de esta manera evidenciar bajo un criterio enteramente profesional
pero subjetivo, la constancia y la secuencia de acciones encaminadas a la
gestión ambiental, los planes de mejoramiento y/o corrección de hallazgos, de
las acciones ejecutadas por la administración Municipal, sus diferentes
secretarías, las empresas prestadoras de servicios públicos y demás entes
públicos que directa o indirectamente tienen entre sus funciones el control,

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ejecuten prácticas que versan en torno a los recursos naturales del municipio y
su ambiente.
Por lo anterior es conveniente distinguir que en el presente documento se van a

encontrar ciertos elementos que no se consideraron cambiantes de un año al
otro, en cuanto a su forma se refiere, es decir, objetivos, generalidades u otros;
sin embargo, si se encontrarán unos aspectos de fondo totalmente variables
tales como las conclusiones, análisis, entre otros, que se distinguen con
notoriedad en las acciones anteriormente señaladas.
2. OBJETIVO
Evaluar el estado de la gestión ambiental realizada por las entidades públicas

del Municipio de Pereira, en cumplimiento con la Constitución Política de
Colombia.
2.1 OBJETIVOS ESPECÍFICOS
 Realizar la verificación y/o ejecución de los planes, programas, y

proyectos, que cada una de las instituciones públicas han diseñado en el
orden ambiental.
 Corroborar la disponibilidad presupuestal ambiental y su respectiva

ejecución de cada una de las entidades públicas
 Valorar la condición de los aspectos ambientales de mayor relevancia

encontrados en la revisión de cada uno de los entes, tales como
educación ambiental y saneamiento básico.
 Establecer un análisis comparativo general del estado ambiental actual

del municipio de Pereira en los últimos 2 años.

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3. GENERALIDADES
3.1 RESEÑA HISTÓRICA1
El reencuentro con la historia de Pereira significa entrar hoy a “la ciudad sin
puertas” y aún dejarse atrapar por el halo del ayer de la aldea y el presente de
la urbe. Una ciudad y un entorno regado casi religiosamente todos los días por
el agua, donde el intenso verde de la vegetación y el café todavía engalanan
pendientes y ondulaciones de las montañas.
Reencontrarse con Pereira hoy, es trazar una línea del tiempo más allá de
1863 desde que la ciudad fue fundada, como la Antigua Cartago o Cartago
Viejo en el mismo sitio donde también se fundó la ciudad de Cartago de 1540 y
se refundó la de 1541. La historia de Pereira se remonta a 10 mil años antes
del presente, y tal vez más atrás cuando los antiguos pobladores del continente
dejaron su huella en ondulaciones, planicies, pequeños valles y los principales
afluentes de los ríos Otún y Consota que la encajonan de oriente a occidente.
Tanto el patrimonio natural como el cultural en Pereira adquieren hoy

relevancia por todo lo que significa, de una parte, la riqueza en agua y
biodiversidad, de otro, el legado de la orfebrería Quimbaya, el Paisaje Cultural
Cafetero, y en el último decenio, las exhumaciones de restos óseos humanos
completos, de ladrillo y de cerámica indígena y colonial del piso de la Catedral
de Nuestra Señora de la Pobreza, los cuales mediante estudios comparativos y
análisis de carbono 14 reafirmaron la fundación de Cartago en el mismo sitio
donde poco más de tres siglos después se levantaría la pujante villa de Pereira
o villa de Robledo, como también se le conoce en homenaje a Jorge Robledo.
1
ACEVEDO TARAZONA, ÁLVARO. Pereira el reencuentro con su historia. Biblioteca virtual Luis Ángel
Arango; Banco de la República. 2009.

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Fotografía 1 Atardecer Plaza de Bolívar de Pereira.
Fuente: Consultor, 2019.
3.2 LOCALIZACIÓN
El Municipio de Pereira está localizado a 4 grados 49 minutos de latitud norte,

75 grados 42 minutos de longitud y 1.411 metros sobre el nivel del mar; en el
centro de la región occidental del territorio colombiano, en un pequeño valle
formado por la terminación de un contra fuerte que se desprende de la
cordillera central. Su estratégica localización central dentro de la región
cafetera, lo ubica en el panorama económico nacional e internacional, estando
unido vialmente con los tres centros urbanos más importantes del territorio
nacional y con los medios tanto marítimos como aéreos de comunicación
internacionales.
3.3 LÍMITES
• Al Sur, con los municipios de Ulloa (Departamento del Valle), Filandia y
Salento (Departamento del Quindío).

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• Al Oriente, con el Departamento del Tolima, con Anzoategui, Santa

Isabel, Ibagué y zona de los nevados.
• Al Occidente, con los municipios de Cartago, Anserma Nuevo

(Departamento del Valle), Balboa, La Virginia (Departamento de
Risaralda).
• Al Occidente, con los municipios de Cartago, Anserma Nuevo

(Departamento del Valle), Balboa, La Virginia (Departamento de
Risaralda).
Ilustración 1. Localización del Municipio de Pereira.
Fuente Documento. Diagnóstico de Riesgos ambientales de Pereira. CARDER, 2013.
3.4 GEOGRAFÍA
• El Municipio de Pereira cuenta con pisos térmicos que van desde las
nieves perpetuas (Nevado de Santa Isabel a 5.200 mts / snm) en límites
con el Departamento del Tolima, hasta pisos cálidos a 900 mts / snm y a
orillas del rio Cauca. Por lo tanto, presenta distintas alternativas de uso
agrícola.
• De hecho, existen áreas de bosques para protección de cuencas, zonas

de diversificación y medias conocidas como la zona cafetera y zonas
cálidas con actividad ganadera y agrícola (piña, caña de azúcar, caña
panelera y pasto).

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• La extensión geográfica municipal de Pereira es de 702 km 2 y se

encuentra a una altura promedio de 1.411 mts /snm y cuenta con una
temperatura promedio de 21ºC.
3.5 POBLACIÓN
Consta de 488.839 personas de las cuales 410.535 se encuentran en el área

urbana localizadas en 19 comunas y 78.304 en el área rural en 12
corregimientos.
3.6 CLIMA
El suelo de Pereira se distribuye según sus climas así:

Clima cálido el 9.9 %, clima medio el 60.7 %, clima frio el 11.5%, páramo
17.7%, su precipitación media anual es de 2.750 mm.
Esta característica climática y la conformación de los suelos, brinda también

una variedad en la cobertura vegetal y paisajística, potencializando el municipio
de Pereira con una de las biodiversidades más ricas de la nación. No obstante,
la ciudad se presenta como zona de alta vulnerabilidad sísmica por el tipo de
suelos que la conforman y por las fallas geológicas que la atraviesan. (Alcaldía
de Pereira. www.pereira.gov.co).
En la Ilustración siguiente se puede apreciar, con información de 9 estaciones

climatológicas, la precipitación media mensual multianual de Pereira. Se puede
ver claramente la distribución bimodal de las lluvias en el municipio, con
máximos en abril- mayo y en octubre- noviembre y con mínimos en enero-
febrero y julio- agosto.
Ilustración 2. Precipitación Media Mensual Multianual de Pereira.
Fuente: Documento. Diagnóstico de Riesgos ambientales de Pereira. CARDER, 2013.
3.7 GEOLOGÍA
En la siguiente imagen se muestra las unidades litológicas del municipio de

Pereira

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Ilustración 3. Mapa de Unidades Litológicas del Municipio de Pereira.
En la Evaluación Neo-tectónica realizada en el marco del Proyecto para la

Mitigación del Riesgo Sísmico de Pereira, Dosquebradas y Santa Rosa de
Cabal se identificaron las principales fallas activas en el municipio, que se
muestran en la siguiente tabla.
Tabla 1. Principales Fallas Geológicas del Municipio de Pereira.

FALLA DESCRIPCIÓN
Cruza en el sector oriental de Pereira, Santa Rosa, Manizales y Neira. En
Falla San
el estudio en mención se le atribuye una tasa de actividad baja a
Jerónimo
moderada.
Fallamiento de dirección NE-SW que morfológicamente se define en una
Falla Santa
longitud de 24 Km. Puede identificarse en la vía Dosquebradas - Santa
Rosa
Rosa a la altura de Boquerón.
Afecta litologías de la formación Pereira, se evidencia en la cuenca del Río
Otún, ya que existe una diferencia de nivel entre el bloque norte (bloque
Falla Río levantado - Municipio de Dosquebradas) y sur (bloque hundido - casco
Otún urbano de Pereira), delimitados por la falla. Según algunos estudios se
concluyó que la actividad sísmica es tan baja que parece poco probable
que las laderas del río puedan verse afectadas por ella.
Fallamiento como dirección NW, paralelo a la falla Otún, presenta sus
mismas características en el sentido de estar limitando bosques con
diferencia de nivel, levantando el del norte (Av. De las Américas) y hundido
Falla Consota
el del sur (barrios Poblado y 2.500 lotes). Esta falla posiblemente se
evidencia en la vía Pereira - La Bella, en este corredor vial a la altura del
K9+300 sector El Aguacate.
3.8 HIDROGRAFÍA
El Municipio de Pereira se localiza en su totalidad en la cuenca del Río Cauca,

la cual se compone de dos subcuencas principales, que son subcuenca del Río
Otún y subcuenca del Río La Vieja, esta última a su vez en la Microcuenca del
Río Consota.

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ILUSTRACIÓN 4. SECTORIZACIÓN HIDROGRÁFICA DE PEREIRA.
3.8.1 CARACTERÍSTICAS principales de las principales cuencas

hidrográficas del municipio
2
El área de la cuenca es de 494 Km , tiene una longitud total de 67 Km.
siguiendo una trayectoria en sentido oriente- occidente desde la Laguna del
Otún, donde nace a 4000 m.s.n.m., hasta confluir en el Río Cauca a 950
m.s.n.m. en la Vereda Estación Pereira.
La cuenca del Río Otún hasta el sitio de aforo (El Cedral), según el parámetro
Coeficiente de Compacidad igual a 1.40, se encuentra en el rango de oval
redonda u oval oblonga, que indica que la probabilidad de que se presenten
crecientes o avenidas torrenciales en este punto es media, ya que la
concentración del agua que llega a la cuenca va a tener relativamente los
mismos tiempos de concentración, es decir que el agua que llega a la corriente
principal, producto de las lluvias, lo va hacer casi en el mismo intervalo de
tiempo.
El parámetro morfométrico Factor de Forma igual a 0.25, indica que la cuenca,

hasta este punto, relativamente presenta una baja concentración de agua, lo
que se traduce en una probabilidad media de presentar crecientes. De otra
parte, su forma es alargada hecho que la puede hacer menos susceptible a
crecidas por efecto diferencial entre los puntos de la divisoria y un punto
central. Esta forma también hace pensar que tiene baja capacidad de captación
de las aguas lluvias.
Tabla 2. Parámetros Morfométricos Del Río Otún
PARÁMETRO VALOR
Área (Km2) 118.9
Perímetro (Km) 54
Longitud Axial (Km) 22

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Ancho Promedio (Km) 5.40

Coeficiente de Compacidad –
1.40
Kc
Factor de Forma – Ff 0.25
Fuente: Documento. Diagnóstico de Riesgos ambientales de Pereira. CARDER, 2013
Nace cerca del Alto Morroazul, a unos 2.200 m.s.n.m. inicialmente su recorrido
es paralelo al Río Otún pasando por el costado sur de Pereira, luego gira hacia
el suroccidente para desembocar en el Río La Vieja, entre Cerritos y
Cartago. Tiene un recorrido de aproximadamente 45 km., y sus tributarios por
ambas márgenes son numerosos.
Según el parámetro Coeficiente de Compacidad igual a 1.85, la cuenca del Río

Consota, hasta el sitio de aforo, se encuentra en el rango de oval oblonga o
rectangular oblonga, que indica que las probabilidades de que se presenten
crecientes o avenidas torrenciales son muy pocas, ya que el tiempo de
concentración es largo.
El parámetro morfométrico Factor de Forma igual a 0.11, indica que la cuenca

puede presentar muy baja concentración de agua, lo que se traduce en una
muy baja probabilidad de crecientes torrenciales.
Tabla 3. Parámetros Morfométricos Del Río Consota
PARÁMETRO VALOR
Área (Km2) 118.9
Perímetro (Km) 54
Longitud Axial (Km) 22
Ancho Promedio (Km) 5.40
Coeficiente de Compacidad –
1.40
Kc
Factor de Forma - Ff 0.25
4. COMPONENTE SOCIO ECONÓMICO2
En cuanto a la cobertura y uso de la tierra, Pereira es el municipio más

diversificado del Departamento, por su variedad de climas y pisos altitudinales,
encontrándose como cultivos principales permanentes y semipermanentes el
café con 11.060 hectáreas que representan el 18.2% y el mayor en el área del
departamento, le siguen los cítricos con un área de 1.443,4 hectáreas
equivalentes al 2.4%. En cultivos transitorios o anuales son significativos la
cebolla junca con 458 hectáreas equivalentes al 0.75%, el sorgo y la soya con
406,88 hectáreas que representan el 0.67%. Las hortalizas como la lechuga, el
cilantro, arveja, ahuyama, tomate, pepino representan el 0.4% con 245.77
hectáreas. Los cultivos de papa con un área de 11.08 hectáreas se encuentran
localizados en un área de manejo especial (Parque Nacional Natural de los
Nevados -PNNN).
2
CARDER, (2013). Documento. Diagnóstico de Riesgos ambientales de Pereira.

17 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
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En cuanto a los pastos, se identificaron grandes áreas de pastos manejados

principalmente localizados en el Corregimiento Cerritos dedicados a la
ganadería intensiva, con 17.674,59 hectáreas, equivalentes al 29.14%.
En cuanto a los bosques se destacan los bosques naturales que aún subsisten
en el municipio, con un área de 4.034,73 hectáreas, equivalentes al 6.64%,
localizados hacia la zona del PNNN, protegiendo las fuentes hídricas que
nacen allí como es el Río Otún.
5. COMPETENCIA AMBIENTAL TERRITORIAL
Estableciendo como finalidad la evaluación de la política ambiental se

considera la distribución de la competencia municipal, entes descentralizados,
en donde se recopila toda la gestión ambiental del Municipio de Pereira según
la Ley 388 de 1997, teniendo en cuenta el impacto ambiental de la actividad
económica de la ciudad, como la gestión ambiental que se realice, en
búsqueda del cuidado y preservación del entorno.
6. INSTRUMENTOS DE LAS AUTORIDADES AMBIENTALES
En la siguiente ilustración se muestra la distribución de los instrumentos de

planificación ambiental entre distintos niveles de gobierno.
Los instrumentos que se tuvieron en cuenta para la realización de este informe

hacen parte de la política ambiental municipal.
Ilustración 5.Niveles de Instrumentos de Planificación Ambiental

18 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 19 de 117
Fuente: Guía para elaborar el informe sobre la situación de los recursos naturales y el medio ambiente
7. PLANEACIÓN
La planeación es uno de los aspectos invariables con respecto al año anterior,

que permiten establecer una línea constante de revisión, y observar las
modificaciones que se presentan de fondo; es por eso por lo que se sigue
adoptando las herramientas fundamentales tales como la Guía de Auditorías
para las Contralorías Territoriales, y la Guía Metodológica para la elaboración
del informe sobre los Recursos Naturales y del Medio Ambiente.
Posteriormente se procede a revisar qué entidades realizaron el Informe de

Rendición de la Cuenta en el Sistema de Información Ambiental SIA 2018 en
los formatos F16. Seguidamente y una vez conocida esta información se
procede a tamizar dichas entidades y simultáneamente a solicitar la respectiva
información.
Del mismo modo una vez se recopila la información de dichas entidades se
procede a las visitas de control fiscal en algunas entidades para verificar y
solicitar nueva información para poder iniciar con la calificación de la matriz de
gestión fiscal de cada una de ellas, resaltando los componentes ambientales de
las mismas, y teniendo como componentes de calificación la gestión realizada
por las instituciones en temas ambientales, inversión ambiental, la educación

19 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
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FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 20 de 117
ambiental, y el saneamiento básico, es decir, el manejo integral del recurso

hídrico y de los residuos sólidos.
Conjuntamente se hace la revisión a todas y cada una de las entidades

públicas que están bajo supervisión de la contraloría municipal. Las cuales se
plasman a continuación:
Tabla 4. Entidades Auditadas
ENTIDADES AUDITADAS
Alcaldía Municipal de Pereira
Aeropuerto internacional Matecaña de Pereira.
Aguas y Aguas de Pereira
Diagnosticentro S.A.
Empresa de Aseo de Pereira S.A. E.S.P.
Empresa de Salud
Empresa de Energía de Pereira S.A E.S.P.
Instituto de Movilidad
Megabús S.A.
Terminal de Transportes de Pereira S.A.
Ukumarí
Fuente: Consultor, 2019.
Finalmente, una vez definidas las entidades a auditar se procedió a planear

qué tipo de información se requería para ser revisada, al igual que definir el
cómo y cuándo se va a realizar. Determinado de la siguiente manera:
7.1 Análisis general de las entidades:
Se realizó el estudio de cada una de las entidades donde se tuvo en cuenta las
funciones, actividades presupuesto asignado y presupuesto ejecutado.
Igualmente se realizó la revisión de los Informes de los Recursos Naturales y
del Medio Ambiente del Municipio de Pereira, vigencias 2013 - 2018 con el fin
de conocer los hallazgos encontrados y qué han realizado al respecto.
Tabla 5. Calificación de Gestión y Resultados Informe RRNNyMA 2013 a 2016.

ENTIDAD INFORME AÑO INFORME AÑO INFORME AÑO INFORME AÑO INFORME AÑO INFORME AÑO
AUDITADA 2013 2014 2015 2016 2017 2018
ALCALDÍA
INSATISFACTORIO SATISFACTORIO SATISFACTORIO SATISFACTORIO SATISFACTORIO SATISFACTORIO
MUNICIPAL
AEROPUERTO
INTERNACIONAL SATISFACTORIO NO AUDITADA SATISFACTORIO SATISFACTORIO SATISFACTORIO SATISFACTORIO
MATECAÑA
AGUAS Y AGUAS SATISFACTORIO NO AUDITADA SATISFACTORIO SATISFACTORIO SATISFACTORIO SATISFACTORIO

DIAGNOSTICENTR
SATISFACTORIO NO AUDITADA SATISFACTORIO SATISFACTORIO SATISFACTORIO SATISFACTORIO
O S.A.S
EMPRESA DE
ASEO DE PEREIRA SATISFACTORIO SATISFACTORIA NO AUDITADA NO AUDITADA NO AUDITADA SATISFACTORIO
S.A
EMPRESA DE
SATISFACTORIA NO AUDITADA SATISFACTORIO SATISFACTORIO SATISFACTORIO SATISFACTORIO
SALUD
EMPRESA DE
NO AUDITADA NO AUDITADA SATISFACTORIO SATISFACTORIO SATISFACTORIO SATISFACTORIO
ENERGÍA
INSTITUTO DE
NO AUDITADA SATISFACTORIO SATISFACTORIO SATISFACTORIO SATISFACTORIO
MOVILIDAD
MEGABUS NO AUDITADA SATISFACTORIO SATISFACTORIO SATISFACTORIO SATISFACTORIO

20 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
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TERMINAL DE
SATISFACTORIO NO AUDITADA NO AUDITADA SATISFACTORIO SATISFACTORIO SATISFACTORIO
TRANSPORTE
UKUMARÍ NO AUDITADA SATISFACTORIO SATISFACTORIO SATISFACTORIO
Fuente: Modificado del Informe de los recursos naturales y del medio ambiente del municipio de Pereira, vigencias
2013 – 2018.
7.2 Investigación preliminar
El objetivo en este punto corresponde a la exploración de las líneas de

auditoría ya identificadas y analizar los grados de responsabilidad de las
actividades desarrolladas por cada entidad en materia ambiental, los sistemas
y controles que se aplican.
Con el fin de cumplir con un buen proceso de auditoría se identifican los puntos
críticos de cada entidad, enfocados principalmente en el presupuesto y las
metas proyectadas dirigidas al tema ambiental, puesto que los rubros
orientados para estas actividades se incorporan en el presupuesto general de
los entes sujetos de control sin evidenciar una disponibilidad específica.
Plan de Desarrollo Municipal:
El plan de desarrollo “Pereira, Capital del Eje”, del municipio de Pereira para el
periodo 2016 – 2019, focaliza su atención en la persona, el ser humano como
objeto y sujeto del desarrollo, se articula a un amplio marco de referentes y
procesos de desarrollo en el nivel local, regional, nacional y global. Los
programas y subprogramas se orientan al desarrollo social incluyente y
equitativo mediante el cierre de brechas, especialmente entre el sector urbano
y rural, en aspectos relacionados con la calidad de la educación y el acceso a
los servicios de salud.
En lo económico busca generar condiciones para la competitividad territorial y

empresarial; y desde el punto de vista ambiental, propende por un desarrollo
sostenible con adaptabilidad al cambio climático, consolidando una sociedad
con mayor capacidad de resilencia y respeto por todas las formas de vida.
El eje estratégico 4, hábitat, ambiente y territorio se divide en 10 programas:
 Hábitat social
 Espacio público para la vida
 Variabilidad y cambio climático
 Gobernanza ambiental
 Ecosistemas para la vida
 Servicios públicos eficientes
 Pereira linda
 Gestión integral de residuos sólidos
 Gestión del riesgo de desastres
 Gestión para la planeación y desarrollo físico territorial

21 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
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8. OBJETO DEL INFORME
La valoración de la Gestión Ambiental en el municipio que en el marco del

control fiscal efectúa la Contraloría de Pereira, está conformada por el
seguimiento y control a los resultados de las acciones y el cumplimiento de las
metas incluidas en planes de acción de cada una de las entidades que giran de
acuerdo con el tema ambiental.
Para el objeto del informe se tuvieron en cuenta las competencias locales
según el capítulo V de la Guía para elaborar el informe sobre la situación de los
recursos naturales y el medio ambiente.
Tabla 6. Competencias Locales por Entidad
ENTIDAD COMPETENCIAS LOCALES

Evaluación Inversión Ambiental
Gestión del riesgo
ALCALDÍA MUNICIPAL Educación ambiental
Bienestar animal
Saneamiento básico
AEROPUERTO
Educación ambiental
INTERNACIONAL MATECAÑA
Saneamiento básico
AGUAS Y AGUAS
Gestión de las Empresas de Servicios Públicos
Saneamiento Básico
DIAGNOSTICENTRO S.A.S Educación ambiental
Saneamiento Básico
EMPRESA DE ASEO DE Educación ambiental
PEREIRA S.A Gestión de las Empresas de Servicios Públicos
Saneamiento Básico
EMPRESA DE SALUD Educación ambiental
Saneamiento Básico
EMPRESA DE ENERGÍA
Bienestar animal
Saneamiento básico
INSTITUTO DE MOVILIDAD Educación ambiental
Saneamiento básico
MEGABUS Educación ambiental
Saneamiento básico
TERMINAL DE TRANSPORTE Educación ambiental
Saneamiento básico
UKUMARÍ Educación ambiental
Saneamiento básico
Fuente: Consultor, 2019
9. EJECUCIÓN
En conclusión, se realiza la determinación de los impactos consecuencia de las

inversiones realizadas con destino al Medio Ambiente y a los Recursos
22 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
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Naturales, lo que califica mediante el grupo de indicadores, en la matriz de

evaluación para cada entidad, anexo 11 del GAT (Guía de Auditoria Territorial).
10. ALCANCE INFORME
Como alcance del presente informe se tiene revisar y evaluar el estado

ambiental en que se encuentran las entidades públicas del municipio tales
como: Alcaldía Municipal, Aeropuerto Internacional Matecaña, Aguas y Aguas,
Diagnosticentro, Empresa de Aseo, Empresa de Salud, Energía, Instituto de
Movilidad, Megabús, terminal de transporte y Ukumarí. De acuerdo con ciertos
componentes definidos de inversión, educación y saneamiento básico (Gestión
integral del recurso hídrico y residuos sólidos). Los insumos que se tuvieron en
cuenta para la realización de la auditoria fueron:
Rendición de la Cuenta vigencia 2018 de las entidades, los planes de acción o

en su defecto el que haga sus veces, los informes de ejecución presupuestal a
diciembre 31 de 2018, los informes de gestión y de resultados, además de
documentos de interés particular correspondientes a la vigencia evaluada.
El proceso de análisis de información que se efectuó́ sobre las diferentes áreas
misionales de las entidades, estuvo ligado a la verificación del cumplimiento de
las normas ambientales y de las obligaciones legales aplicables a cada entidad
de acuerdo con su naturaleza misional.
11. IDENTIFICACIÓN, PRIORIZACIÓN Y SELECCIÓN DE LAS

ENTIDADES AUDITADAS
Para la clasificación de las entidades se tuvo en cuenta la rendición de la

cuenta vigencia 2018, planes de manejo o en su defecto el que haga sus
veces, plan de acción, plan de inversión, informe de gestión ambiental, plan de
desarrollo en su eje estratégico 4, para conocer los criterios que tienen énfasis
en los componentes de gestión de las empresas de servicios públicos,
evaluación inversión ambiental, educación ambiental y saneamiento básico.
En la siguiente tabla se describe la normatividad en temas ambientales.
Tabla 7. Normatividad Ambiental
MARCO NORMATIVO
TEMA NORMA DESCRIPCIÓN
Numeral 7. Presentar al Congreso de la
Constitución Política de República un informe anual sobre el
Colombia, Art. 268 estado de los recursos naturales y del
ambiente.
Ley general de ambiente. Se crea el
Ley 99 de 1993. Ministerio de Ambiente y las
CONTROL
Corporaciones autónomas
Artículo 46º.- El Contralor General de la
República para efectos de presentar al
Ley 42 de 1993. Art. 46 Congreso el informe anual sobre el estado
de los recursos naturales y del medio
ambiente, reglamentará la obligatoriedad

23 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
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para las entidades vigiladas de incluir en

todo proyecto de inversión pública,
convenio, contrato o autorización de
explotación de recursos, la valoración en
términos cuantitativos del costo-beneficio
sobre la conservación, restauración,
sustitución, manejo en general de los
recursos naturales y degradación del
medio ambiente, así como su
contabilización y el reporte oportuno a la
Contraloría.
Por el cual se expide el decreto único
1077 del 2015 Reglamentario del sector Vivienda, Ciudad
y Territorio.
Consejo Nacional de Política Económica y
Social Desarrolla la Política Nacional para
CONPES 3874 de 2016 la Gestión Integral de Residuos Sólidos
como política nacional de interés social,
económico, ambiental y sanitario.
Por la cual se dictan normas prohibitivas
Ley 1252 de 2008 en materia ambiental, referentes a los
residuos y desechos peligrosos.
Por el cual se reglamenta parcialmente la
Decreto 4741 de 2005 del prevención y el manejo de los residuos o
MAVDT desechos peligrosos generados en el
marco de la gestión integral.
Por el cual se modifica parcialmente el
Decreto 2676 de 2000, modificado por el
Decreto 4126 de 2005 Decreto 2763 de 2001 y el Decreto 1669
de 2002, sobre la gestión integral de los
RESIDUOS residuos hospitalarios y similares.
SÓLIDOS Por el cual se modifica el Decreto 1713 de
Decreto 838 de 2005 2002 sobre disposición final de residuos
sólidos y se dictan otras disposiciones.
Por el cual se reglamenta la prestación del
Decreto 2981 de 2013
servicio público de Aseo.
Por el cual se reglamenta la gestión
Decreto 351 de 2014 integral de los residuos generados en la
atención en salud y otras actividades.
Por medio de la cual se regula el cargue,
descargue, transporte, almacenamiento y
Resolución 541 de 1994 disposición final de escombros, materiales,
del MAVDT elementos, concretos y agregados sueltos,
de construcción, de demolición y capa
orgánica, suelo y subsuelo de excavación.
Por la cual se establecen los requisitos y
el procedimiento para el registro de
Resolución 1362 de 2007 generadores de residuos o desechos
del MAVDT peligrosos a que hacen referencia los
artículos 27 y 28 del decreto 4741 de
2005.
Por medio del cual se expide el Decreto
Decreto 1076, mayo 26
Único Reglamentario del Sector Ambiente
de 2015
y Desarrollo Sostenible.
Modifica el Decreto 948 de 2005 en
Decreto 979 de 2006
EMISIONES materia de calidad del aire.
ATMOSFÉRICAS Por la cual se ajusta el Protocolo para el
Resolución 2154 de 2010
Monitoreo y Seguimiento de la Calidad del
del MAVDT.
Aire.
Resolución 2200 de 2006 Por la cual se modifica parcialmente la
MAVDT y Ministerio de Resolución 3500 de noviembre 21 de
24 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
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Transporte 2005, por la cual se establecen las

condiciones mínimas que deben cumplir
los Centros de Diagnóstico Automotor
para realizar las revisiones técnico-
mecánicas y de gases de los vehículos
automotores que transitan por el territorio
nacional.
Por la cual se establece el programa para
Ley 373 de 1997
el uso eficiente y ahorro del agua.
Por el cual se reglamenta la ley 1176 de
2007 en lo que respecta a los recursos de
participación de agua potable y
Decreto 1484 del 6 de
saneamiento básico del sistema general
agosto de 2014
de participaciones y la ley 1450 de 2011
en lo ateniente a la actividad de monitoreo,
seguimiento y control de recursos.
Por medio del cual se reglamentan las
tasas retributivas por la utilización directa
Decreto 2667 de 2012 del agua como receptor de los
RECURSO
vertimientos puntuales y se toman otras
HÍDRICO
determinaciones.
Por el cual se modifica el artículo 12 del
Decreto 155 de 2004 mediante el cual se
Decreto 4742 de 2005.
reglamenta el artículo 43 de la Ley 99 de
1993 sobre tasas por utilización de aguas.
Por el cual se reglamenta el artículo 43 de
la Ley 99 de 1993 sobre tasas por
Decreto 155 de 2004.
utilización de aguas y se adoptan otras
disposiciones.
Por el cual se establece el Sistema para la
Decreto 1575 de 2007 Protección y Control de la Calidad del
Agua para Consumo Humano.
Por la cual se modifica la Ley 9 de 1989, y
Ley 388 de 1997 la Ley 3 de 1991 y se dictan otras
ORDENAMIENTO
disposiciones.
AMBIENTAL DEL
Por la cual se dictan normas orgánicas
TERRITORIO
Ley 1454 de 2008 sobre ordenamiento territorial y se
modifican otras disposiciones
FORESTAL Ley 1021 de 2006 Ley General forestal
Por la cual se establece el régimen de los
SERVICIOS
Ley 142 de 94 servicios públicos domiciliaros y se dictan
PÚBLICOS
otras disposiciones.
Fuente: Consultor. Modificado de Norma-grama CARDER.
12. EJECUCIÓN
Enmarcando el orden de la ejecución, se presenta el desarrollo de los

componentes identificados en la fase de planeación que corresponden a la
recopilación de información y soportes, análisis detallado de la información,
recolección de evidencia y aplicación de procedimientos para la clasificación de
los criterios para la auditoría.
Aunado a lo anterior los informes de cuenta anual consolidados presentados a

la Contraloría Municipal de Pereira son dispuestos según resolución No. 197 de
2013, la cual reglamentó el formato F16 para la Gestión Ambiental. Dicha
resolución exonera a varias empresas a la presentación del informe ambiental
dada la actividad que desarrollan según su objeto social.
25 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 26 de 117
Tabla 8. Entidades que Presentaron Informe de Rendición de Cuentas 2018

INFORME CUENTA ANUAL
ENTIDAD
PRESENTADO AÑO 2016
ALCALDÍA MUNICIPAL PRESENTÓ
AEROPUERTO
PRESENTÓ
INTERNACIONAL MATECAÑA
AGUAS Y AGUAS PRESENTÓ
DIAGNOSTICENTRO S.A.S PRESENTÓ
EMPRESA DE ASEO PRESENTÓ
EMPRESA DE SALUD PRESENTÓ
ENERGÍA PRESENTÓ
INSTITUTO DE MOVILIDAD PRESENTÓ
MEGABUS PRESENTÓ
TERMINAL DE TRANSPORTE PRESENTÓ
UKUMARÍ PRESENTÓ
Fuente: Consultor, 2019
De igual manera se solicitó a cada una de las entidades los documentos

soportes, mediante oficios de solicitud de información y recepción de esta, la
cual se relaciona en la tabla que se muestra a continuación:
Información solicitada
Se realizó la solicitud de información a cada una de las entidades mediante

oficios, los cuales fueron enviados directamente a los gerentes de las
instituciones, pretendiendo con lo anterior mayor celeridad en la entrega de la
información.
A continuación, se describe de manera detallada la gestión ambiental y la

inversión realizada por cada entidad durante el año 2018.
13. TERMINAL DE TRANSPORTE DE PEREIRA S.A.
14. RESULTADO DE LA AUDITORÍA
ALCANCE

26 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 27 de 117
La Contraloría Municipal de Pereira en cumplimiento de su función

Constitucional y con base al Plan General de Auditorías de la presente
vigencia, aprobado mediante la Resolución No. 0009 del 14 enero de 2019, a
través del Memorando de Asignación No. 031-2019 del 25 de febrero de 2019,
asignó la realización de la “Auditoría Especial: Estado de los Recursos
Naturales y del Medio Ambiente del municipio de Pereira, Vigencia 2018”.
El alcance de la auditoría se centra en revisar las operaciones y el resultado de

la gestión ambiental en los sujetos objeto de control, con el fin de lograr el
cumplimento de los objetivos contenidos en el Memorando de Asignación de
Auditoría No 031 del 25 de febrero de 2019, los cuales se encuentran
contenidos en la Guía de Auditoría Territorial - GAT, en el componente de
Control de Gestión, donde se analizaron los factores de: Legalidad,
Rendición y Revisión de la Cuenta, Gestión Ambiental y Plan de
Mejoramiento.
Durante la vigencia 2018, el Terminal de Transportes de Pereira S.A., presentó

una ejecución presupuestal para la gestión ambiental de $ 30.865.180 de
pesos.
El seguimiento y verificación de las actividades de gestión ambiental se lleva a

cabo con la evaluación de forma y de fondo de la información reportada por el
Terminal de Transportes de Pereira S.A., desarrollándose actividades de
control y seguimiento propuestas en el memorando de planeación, dando
cumplimiento al marco normativo administrativo vigente, establecido en los
objetivos específicos de los programas de Auditoria.
Rendición y Revisión de la Cuenta
Una vez realizada la verificación en el aplicativo SIA, de la rendición anual de la

cuenta para la vigencia fiscal 2018 con corte a diciembre 31, en cumplimiento
de los preceptos contenidos en la Resolución No. 393 del 30 de noviembre de
2018: “por la cual se unifica la información que se presenta a la Contraloría
Municipal de Pereira, en la Rendición de Cuenta en Línea”, esta Contraloría
presenta un pronunciamiento de forma del ente sujeto de control, el cual se
acompaña de una matriz que resume el cumplimiento de la presentación de los
diferentes formatos de acuerdo a los instructivos.
Se observa que el Terminal de Transportes de Pereira S.A., rindió en el tiempo

estipulado por la Contraloría Municipal de Pereira. Por lo anterior, se concluye
que la rendición de la cuenta anual del Terminal de Transportes de Pereira S.A.
correspondiente a la vigencia fiscal 2018, es Favorable, por cuanto la entidad
rindió en forma oportuna y en concordancia con lo establecido en la Resolución
No. 393 del 30 de noviembre de 2018: “por la cual se unifica la información que
se presenta a la Contraloría Municipal de Pereira, en la Rendición de Cuenta
en Línea”.
15. REVISIÓN DE LA GESTIÓN AMBIENTAL 2018

27 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 28 de 117
Para evaluar los resultados de la gestión ambiental (cumplimiento de planes,

programas y proyectos), se utiliza se utiliza la siguiente escala:
Tabla No. 1. Calificación de resultados gestión ambiental
Resultado Ponderación
SI Cumple 2
Cumple PARCIAL 1
NO Cumple 0
Fuente: Equipo Auditor, 2019.
Cumplimiento Planes, Proyectos e Inversión de la Gestión Ambiental
Tabla No. 2. Inversión Ambiental. Vigencia 2018

Inversión Gestión Ambiental 2018
Resultad Cifras en
No. Criterio millones de
o
Pesos
1 Aprovechamiento de residuos sólidos 2 2,0
Segregación en la fuente y puntos
2 2 1,5
ecológicos
Gestión de residuos de construcción
2 0,35
y demolición (RCD)
Gestión Ambiental 2 18,38
Operación y mantenimiento de
2 0,8
trampa de grasas
Caracterización de vertimientos 2 5,0
Educación ambiental 2 0,45

Restauración paisajística 2 2,38
Seguimiento de indicadores
- 0,0
ambientales.
Informe de auditoría de control
- 0,0
interno 2018
TOTAL INVERSIÓN AMBIENTAL 100 30.86
Fuente: Información gestión ambiental 2018 (Terminal de Transporte de Pereira, 2019).
Residuos Sólidos
El Terminal de Transporte de Pereira S.A., presenta soportes de la celebración

de un contrato con la ASOCIACIÓN COMUNITARIA EMAÚS PEREIRA, así
mismo, con la ASOCIACIÓN DE RECICLADORES DE PEREIRA Y
RISARALDA para los componentes de recolección y aprovechamiento de los
residuos sólidos. No se evidencia la cantidad de residuos entregados a los
contratistas en mención.
Control y manejo de vertimientos
Se evidencia la contratación de personal técnico para la caracterización de las

aguas residuales de usos doméstico, de acuerdo con los parámetros de control
de la Resolución 631 de 2015: “por la cual se establecen los parámetros y los
valores límites máximos permisibles en los vertimientos puntuales a cuerpos de
28 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 29 de 117
aguas superficiales y a los sistemas de alcantarillado público y se dictan otras

disposiciones”. No se evidencian los resultados de la caracterización.
Se realiza el cambio de la trampa de grasa, por un sistema hidráulico más

eficiente.
Gestión Ambiental
El Terminal de Transporte de Pereira S.A., cuenta con un Plan de Gestión

Ambiental elaborado en el periodo 2014, allí se identifican los impactos en cada
una de las áreas de operación de la Terminal. En este plan se identifican seis
programas a los cuales se les realiza su respectivo seguimiento.
 Manejo integrado de residuos sólidos.

 Control de emisiones atmosféricas.
 Residuos líquido-domésticos.
 Ahorro y uso eficiente del agua.
 Ahorro y uso eficiente de energía.
 Control de agua potable.
Gestión y manejo de residuos de Construcción y Demolición - RCD
El Terminal de Transporte de Pereira S.A., realizó un contrato para la

recolección, transporte y disposición final de los residuos de construcción y
demolición de las obras civiles realizadas en la Terminal, durante la vigencia
2018.
Educación Ambiental
Se realizó campañas de educación y formación, con el fin de sensibilizar a la

población objetivo en temas relacionados con el aprovechamiento de residuos
y la importancia de algunas fechas ambientales de importancia.
Calidad del Aire
El Terminal de Transporte de Pereira S.A., presenta resultados del ejercicio de

vigilancia y control de emisiones atmosféricas generadas por fuentes móviles
en la vigencia 2018, el cual se ejecutó por parte de la CARDER.
16. SEGUIMIENTO DE INDICADORES AMBIENTALES
Tabla No. 3. Seguimiento De Indicadores Ambientales. Vigencia 2018

Meta Indicador
30% Porcentaje de residuos reciclables
100% Porcentaje de residuos peligrosos

29 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 30 de 117
65% Porcentaje de residuos ordinarios

Número de locales comerciales
80% donde se adelantan campañas
informativas
80% Número de empleados capacitados
5% Reducción del consumo de agua
Cumplir con la caracterización de
vertimientos requerida por la
Vertimientos de uso doméstico
empresa Aguas & Aguas de
Pereira.
Mantener el Ph del agua entre
rango permitido (6.5-9.0).
Mantener el cloro libre del agua Control de agua potable y residual
entre rango permitido (0,3-2.0
ppm)
Fuente: Información gestión ambiental (Terminal de Transporte de Pereira, 2018).
17. Informe de Auditoría de Control Interno 2018
Se realizó auditoria por parte de Control Interno del Terminal de Transporte de

Pereira S.A., revisando todo lo relacionado con la gestión ambiental:
 Manual de abastecimiento de agua potable.

 Manual de limpieza y desinfección.
 Manual de recolección de residuos.
 Manual de control de plagas.
Se evidencian algunos hallazgos y recomendaciones dadas a nivel interno.
18. COMUNICACIÓN DE OBSERVACIONES
Como producto de la auditoría especial a la vigencia 2018, en relación con la

gestión ambiental, NO se encontraron hallazgos en el Terminal de Transporte
de Pereira S.A.
19. OBLIGACIONES
Para la vigencia 2019 será obligación la presentación del plan de gestión del
riesgo de desastres con base a los lineamientos técnicos y normativos del
Decreto 2157 del 20 de diciembre de 2017: “por medio del cual se adoptan las
directrices generales para la elaboración del plan de gestión de desastres de
las entidades públicas y privadas en el marco del artículo 42 de la Ley 1523 de
2012”.
20. EMPRESA DE ENERGÍA DE PEREIRA S.A. E.S.P.

30 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 31 de 117
ALCANCE

Constitucional y con base al Plan General de Auditorías de la presente vigencia
2019, aprobado mediante la Resolución No. 009 del 14 enero de 2019, a través
del Memorando de Asignación No. 031-2019 del 25 de febrero de 2019, asignó
la realización de la Auditoría Especial: “Estado de los Recursos Naturales y del
Medio Ambiente del municipio de Pereira, Vigencia 2018”.
El alcance de la presente auditoría especial, se centra en revisar las

actividades, proyectos y/o programas, y sus resultados, enmarcados en la
gestión ambiental de los sujetos objeto de control; lo anterior, con el fin de
lograr el cumplimento de los objetivos contenidos en el Memorando de
Asignación de Auditoría No 031 del 25 de febrero de 2019, los cuales se
encuentran contenidos en la Guía de Auditoría para las Contralorías
Territoriales – GAT (CGR, 2012), en el componente de Control de Gestión,
recordando que la evaluación de la gestión fiscal se realiza con el objeto de
analizar integralmente la gestión y se fundamenta en la valoración de los
sistemas de control de gestión, resultados, legalidad, financiero, revisión de la
cuenta y control fiscal interno, los cuales contemplan los factores y las variables
que son verificadas y calificadas por el equipo auditor, mediante la aplicación
de programas de auditoría, utilizando como insumo las fuentes internas y
externas de información (CGR, 2012). Con base a lo anterior, se analizaron los
factores de: Legalidad, Rendición y Revisión de la Cuenta, Gestión
Ambiental y Plan de Mejoramiento de anteriores vigencias.
Se procede pues con el análisis de la información, con base a los lineamientos

técnicos y normativos expuestos, evidenciando que para la Vigencia 2018, la
Empresa de Energía de Pereira, presentó una ejecución presupuestal para la
gestión ambiental de $ 456.902.003 de pesos.

cabo con la evaluación de forma y de fondo (cualitativa y cuantitativamente) de
la información reportada por la Empresa de Energía de Pereira,
desarrollándose con base a las actividades de control y seguimiento
propuestas en el memorando de planeación, dando cumplimiento al marco
normativo administrativo vigente, establecido en los objetivos específicos de los
programas de auditoría.
PLAN DE MEJORAMIENTO

31 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 32 de 117
Como resultado del seguimiento a los planes de mejoramiento producto de la

Auditoría Especial: “Estado de los recursos naturales y del medio ambiente del
municipio de Pereira, Vigencia Fiscal 2017”, y relacionados con los Entes
sujetos de control en el periodo en mención, la Empresa de Energía Pereira NO
suscribió plan de mejoramiento con la Contraloría Municipal de Pereira.
CUMPLIMIENTO PLANES, PROYECTOS E INVERSIÓN DE LA GESTIÓN

AMBIENTAL

programas y proyectos), se utiliza la siguiente escala de calificación:
SI Cumple 2
Cumple PARCIAL 1
NO Cumple 0
Aplicándola la escala de calificación, obtenemos:

Tabla No. 2. Empresa de Energía de Pereira, Inversión Ambiental Vigencia 2018
Inversión Gestión Ambiental 2018
Valor
No. Criterio Resultado Valor Ejecutado*
Presupuestado*
Responsabilidad Social y
1 2 55.921,1 31.978,3
Ambiental
Programa de Poda y Manejo
2 2 44.787,6 40.428,4
Paisajístico
3 Gestión Ambiental RESPEL 2 35.000,0 27.383,4
4 Gestión Ambiental PCB 2 123.153,7 110.720,3
Gestión Integral de
5 2 6.701,9 4.937,1
Residuos Sólidos
6 Gestión Ambiental Agua 2 118.201,4 241.454,5
Seguimiento de Indicadores
7 - - 0,0
Ambientales
Informe de Auditoría de
9 - - 0,0
Control Interno 2018
Normas o Actos
Administrativos que dentro
10 - - 0,0
de sus alcances incorporen
el Componente Ambiental
TOTAL, INVERSIÓN GESTIÓN
100 383.765,6 456.902,0
AMBIENTAL
*Valores en millones de pesos.
Fuente: Información Gestión Ambiental 2018 (Empresa de Energía de Pereira, 2019)

32 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 33 de 117
Una vez analizada la información sobre gestión ambiental (planes, proyectos e

inversión) presentada para la vigencia 2018 por la Empresa de Energía de
Pereira, se concluye que está debidamente soportada.
GESTIÓN AMBIENTAL – RECURSO HÍDRICO

En relación con el recurso hídrico, la Empresa de Energía de Pereira ejecuto los siguientes
planes, proyectos y/o actividades en la vigencia 2018:
- Análisis de aguas en puntos de interés ambiental de la cuenca del rio

Otún, para verificar la calidad del agua, en épocas de caudales bajos.
- Administración y mantenimiento del sistema de monitoreo de
caudales autorizados a la Empresa de Energía de Pereira.
- Obras civiles para la construcción de tapa del Canal Belmonte entre
las abscisas K3+670 hasta la K3+700, para reparación del desplome
del Canal.
- Reparaciones a sistemas hidráulicos y sanitarios de la Empresa.
- Seguimiento resoluciones concesión de aguas.
- Mantenimiento área reforestada en predios de Aguas y Aguas de
Pereira, en cumplimiento de las resoluciones de concesión de aguas
de la CARDER, en la cuenca media - alta del Otún.
- Uso de agua para generación en pequeñas centrales hidroeléctricas.
- Limpieza y mantenimiento de los sistemas sépticos para aguas
residuales de usos doméstico de la Bocatoma y Plan de Generación
Belmonte.
- Servicio de verificación de flujo con equipo patrón, En Planta de
Generación Belmonte y Nuevo Libaré.
- Protección del elemento hídrico en la Cuenca del Otún, conforme lo
determina el Convenio Interinstitucional entre la Empresa de Energía
de Pereira S.A. ESP. y la Corporación para el Manejo Sostenible de
los Bosques MASBOSQUES, CONVENIO No. 004-2018, cuyo objeto
es Aunar esfuerzos y participar como un aliado en el marco de la
ejecución del Esquema BANCO2, Servicios Ambientales
Comunitarios, en el Departamento de Risaralda.
- Documentación para los trámites de los Permisos de Vertimientos,
incluyendo diseños, planos, pruebas de percolación, entre otros.
- Construcción de sistemas sépticos para tratamiento de aguas
residuales de uso doméstico, y adecuación de sistemas de
tratamiento existentes, según el Titulo E del RAS 2000.
GESTIÓN AMBIENTAL – POLICLOROBIFENILOS (PCB)
En cuanto a la gestión tanto interna como externa de transformadores o

material con trazas de PCB’s por encima de las 50 p.p.m, se evidencio el
análisis de laboratorio para la detección de trazas de peligrosidad. Se presenta
los soportes de la gestión interna mediante la segregación en la fuente y la
codificación de colores (compra de insumos de etiquetado); en cuanto a la
gestión externa y manejo el ambientalmente seguro de los equipos o materiales
contaminados con PCB’s, se presentan los soportes de gestión externa a
través de la empresa especial de aseo LITO S.A.S.
33 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 34 de 117
GESTIÓN AMBIENTAL – RESIDUOS O DESECHOS PELIGROSOS

(RESPEL)
En cuanto a la gestión interna y externa de los RESPEL generados en la

Empresa de Energía de Pereira, se evidencia la adquisición de materiales e
insumos destinados para la segregación en la fuente, código de colores,
etiquetado y el control de derrames; así mismo, se evidencia la gestión externa
de los RESPEL con la empresa especial de aseo LITO S.A.S.
GESTIÓN AMBIENTAL – RESIDUOS ESPECIALES
Se presentan los soportes de almacenamiento interno y la gestión externa a

través de logística inversa de los residuos con condiciones especiales como los
residuos de aparatos eléctricos y electrónicos - RAEE’s, pilas y luminarias
generados en cada una de las áreas operativas de la empresa de Energía de
Pereira.
GESTIÓN AMBIENTAL – RESIDUOS RECICLABLES
En cuanto al gestión interna de los residuos reciclables, se soporta la compra

de contenedores para a la segregación en la fuente, con el fin de establecer
puntos ecológicos dentro de la organización.
PROGRAMA DE PODA Y MANEJO PAISAJÍSTICO
Dentro de este programa se evidencia la compra de materiales e insumos para

el mantenimiento de especies arbóreas, protección de fauna silvestre y
jornadas de formación y educación.
RESPONSABILIDAD SOCIAL AMBIENTAL
En este programa, sobresalen algunos proyectos como son:
- Proyecto tenencia responsable de animales de compañía - TRAC en

comunidades en las que se realiza educación ambiental por parte de
la Empresa de Energía de Pereira.
- Jornadas lúdicas y de esparcimiento con población objetivo o
vulnerables.
- Jornadas de formación y educación en torno a la protección de los
recursos naturales y del medio ambiente.
23. SEGUIMIENTO DE INDICADORES AMBIENTALES

34 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 35 de 117
La Empresa de Energía de Pereira, presenta su batería de indicadores para la

medición y seguimiento de la gestión ambiental.
Tabla No. 3. Empresa de Energía de Pereira - Indicadores Ambientales, Vigencia 2018
Cumplimiento
Nombre del Frecuencia de Total Año Meta Año
Total Año
Indicador medición (%) (%)
(SI/NO)
% Reducción de la
valoración de la
significancia de los Semestral 0 93 NO
impactos
ambientales
Consumo per
Trimestral 0,66 0,60 SI
cápita de agua
% Reducción en el
consumo de Trimestral 19 25 NO
energía
% Reducción en el
Trimestral 22 12 SI
consumo de papel
% Eficiencia
Trimestral 12 18 NO
reciclaje
% Gestión de los
hallazgos Mensual 100 100 SI
ambientales
% Cumplimiento
del cronograma
del Plan de
Manejo Ambiental Mensual 92 10 NO
(Respel, PCB,
Sólidos, Aguas,
Podas)
Fuente: Indicadores de gestión ambiental 2018 (Empresa de Energía de Pereira, 2019)
24. INFORME DE AUDITORÍA DE CONTROL INTERNO VIGENCIA 2018
La Empresa de Energía de Pereira, presenta su informe de auditoría de control

interno mediante la herramienta Balance Scorecard del plan estratégico, que
permite realizar la medición de los objetivos e indicadores de gestión
implementados dentro de la organización.
25. NORMAS O ACTOS ADMINISTRATIVOS QUE INCORPOREN EL

COMPONENTE AMBIENTAL
Por ser una empresa de servicios públicos domiciliarios NO emite actos

administrativos ni normas que incorporen el componente ambiental. Sin
embargo, los instrumentos que manejan asociados a la gestión ambiental y que
soportan en su informe son:
- Plan de Manejo Ambiental - PMA.

- Identificación de aspectos ambientales y determinación de impactos
significativos.
- Manual explicativo de planeación estratégica 2016 – 2020.
- Política integral HSEQ – RSE.
35 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 36 de 117
- Matriz de identificación y valoración de aspectos e impactos

ambientales.
- Matriz de requisitos legales.
- Programa de ahorro y uso eficiente y racional del agua.
- Programa de poda, tala y rocería.
- Programa de gestión integral de residuos sólidos PGIRS.
- Manual de indicadores.
- Resolución CARDER No. 1234/2018: “Prorroga Concesión de
Aguas”.
- Resolución CARDER No. 1339/2018: “Prorroga Concesión de
Aguas”.
- Resolución CARDER No. 1340/2018: “Programa de Uso Eficiente y
Ahorro de Agua - PUEAA”.
- Resolución CARDER No. 2758/2018: “Programa de Uso Eficiente y
Ahorro de Agua - PUEAA”.
- Resolución CARDER No. 2305/2018: “Recurso de Reposición sobre
Resolución 1234/2018 - Prorroga Concesión de Aguas”.
26. RELACION DE HALLAZGOS
Como resultado del ejercicio de Auditoría Especial a la Vigencia 2018, de la

gestión ambiental realizada por la Empresa de Energía de Pereira S.A., NO se
encontraron hallazgos.
27. OBLIGACIONES
Para la vigencia 2019 – 2020, será obligación la presentación del plan de

gestión del riesgo de desastres con base a los lineamientos técnicos y
normativos del Decreto 2157 del 20 de diciembre de 2017: “por medio del cual
se adoptan las directrices generales para la elaboración del plan de gestión de
desastres de las entidades públicas y privadas en el marco del artículo 42 de la
Ley 1523 de 2012”.
28. ALCALDIA DE PEREIRA
ALCANCE

36 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 37 de 117



Alcaldía del municipio de Pereira, presentó una ejecución presupuestal para la
gestión ambiental de $ 7.052.109.000 de pesos, datos aportados por la
Secretaria de Planeación, Dirección de Desarrollo Rural y Dirección de Gestión
del Riesgo – DIGER.

la información reportada por la Alcaldía del municipio Pereira, desarrollándose
con base a las actividades de control y seguimiento propuestas en el
memorando de planeación, dando cumplimiento al marco normativo
administrativo vigente, establecido en los objetivos específicos de los

sujetos de control en el periodo en mención, el municipio de Pereira NO
suscribió plan de mejoramiento con la Contraloría Municipal de Pereira.

37 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 38 de 117
CUMPLIMIENTO PLANES, PROYECTOS E INVERSIÓN DE LA GESTIÓN

AMBIENTAL

programas y proyectos), se utiliza la siguiente escala de calificación:

SI Cumple 2
Cumple PARCIAL 1
NO Cumple 0
Aplicándola la escala de calificación, obtenemos:

Tabla No. 2. Alcaldía del municipio de Pereira, Inversión Ambiental Vigencia 2018
Inversión Gestión Ambiental 2018, Plan de Desarrollo 2016 - 2019
Valor
Resultad Valor
Línea Programa Subprograma Proyecto Presupuestado
o Ejecutado*
*
Secretaría de Planeación
Asesoría para la
4.18.43 Adaptación coordinación de la
4. Hábitat,
4.18 Variabilidad y y Mitigación al gestión ambiental y
Ambiente y 2 167.900 162.923
Cambio Climático Cambio Climático servicios publicos en
Territorio
el municipio de
Pereira.
Asesoría para la
4. Hábitat, coordinación de la
4.19.45 Cultura y
Ambiente y 4.19 Gobernanza gestión ambiental y
Sensibilidad 2 79.000 70.404
Territorio Ambiental servicios publicos en
Ambiental
el municipio de
Pereira.
4.20.48 Asesoría para la

4. Hábitat, Conocimiento y coordinación de la
Ambiente y 4.20 Ecosistemas Gestion de la gestión ambiental y
2 135.000 130.766
Territorio Para La Vida Biodiversidad y los servicios publicos en
Servicios el municipio de
Ecosistemicos Pereira.
Asesoría para la
4. Hábitat, 4.20.49 coordinación de la
Ambiente y 4.20 Ecosistemas Conservación de gestión ambiental y
2 140.000 126.789
Territorio Para La Vida Ecosistemas servicios publicos en
el municipio de
Pereira.
Asesoría para la
4.21.50 Agua para
Ambiente y 4.21 Servicios gestión ambiental y
Todos 2 100.000 93.300
Territorio Públicos Eficientes servicios publicos en
el municipio de
Pereira.
Subsidio a los
servicios de
4. Hábitat, acueducto,
4.21.50 Agua para alcantarillado y aseo
Ambiente y 4.21 Servicios 2
Todos a los usuarios de los 4.929.370 3.183.516
Territorio Públicos Eficientes
estratos 1,2 y 3 en
el Municipio de
Pereira

38 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 39 de 117
Asesoría para la
4.21.52 Servicio
Ambiente y 4.21 Servicios gestión ambiental y
Público de Aseo 2 63.100 60.843
Territorio Públicos Eficientes servicios publicos en
el municipio de
Pereira.
Subsidio a los
4. Hábitat, servicios de
4.21.52 Servicio acueducto,
Ambiente y 4.21 Servicios 2
Público de Aseo alcantarillado y aseo 2.508.491 1.189.165
Territorio Públicos Eficientes
a los usuarios de los
estratos 1,2 y 3 en
el municipio de
SUBTOTAL, INVERSIÓN GESTIÓN AMBIENTAL – SECRETARÍA
Pereira. DE PLANEACIÓN 8.051.761 5.017.706
Dirección de Gestión del Riesgo - DIGER
Prevención para la
4. Hábitat, reducción de
Gestión del Riesgo Conocimiento del
Ambiente y factores 2 1.383.000 1.268.826
de Desastres Riesgo
Territorio generadores de
riesgo y atención
Prevención
integral de para la
Reducción
desastres endeel
Factores
municipio de
4. Hábitat, Generadores
Pereira. de
Gestión del Riesgo Reducción del
Ambiente y Riesgo y Atención 2 305.000 287.284
de Desastres Riesgo
Territorio Integral de
Desastres en el
municipio de
Pereira.
Prevención para la
Reducción de
Factores
4. Hábitat, Generadores de
Gestión del Riesgo Manejo de
Ambiente y Riesgo y Atención 2 495.000. 422.876
de Desastres Desastres
Territorio Integral de
Desastres en el
municipio de
Pereira.
Aplicación del
4. Hábitat,
Gestión de Asuntos comparendo
Ambiente y 4.19 Gobernanza
Ambientales ambiental en el 2 55.917 55.417
Territorio Ambiental
Territoriales municipio de
Pereira.
SUBTOTAL, INVERSIÓN GESTIÓN AMBIENTAL - DIGER 2.238.917 2.034.403
TOTAL, INVERSIÓN GESTIÓN AMBIENTAL 100 10.290.678 7.052.109
*Valores en millones de pesos.
Fuente: Información Gestión Ambiental 2018 (Alcaldía de Pereira, 2019)
Una vez analizada la información sobre gestión ambiental (planes, proyectos e

inversión) presentada para la vigencia 2018 por la Alcaldía del municipio de
Pereira y sus Direcciones Técnicas, se concluye que está debidamente
soportada.
CUMPLIMIENTO DEL EJE ESTRATÉGICO 4 (HÁBITAT, AMBIENTE Y

TERRITORIO)
En relación con el Eje Estratégico 4 del Plan de Desarrollo del municipio de

Pereira 2016 - 2019, la Dirección Estratégica del Sistema de Gestión Ambiental

39 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 40 de 117
Municipal ejecuto planes, proyectos y/o actividades en la vigencia 2018, dentro

de los cuales se destacan:
- Adopción de la estrategia municipal de adaptación a la variabilidad y al

cambio climático (EMAVCC) de Pereira, por medio del Decreto Municipal
617 de agosto de 2018.
- Programa de aprovechamiento de los recursos maderables y no
maderables del bosque.
- Consolidación del Observatorio Ambiental Municipal.
- Formulación de la Agenda Ambiental Municipal.
- Estimación de Gases Efecto Invernadero para sector residuos y
procesos industriales y otros usos.
SANEAMIENTO BÁSICO EN LA ZONA URBANA Y RURAL
En cuanto a las acciones encaminadas al saneamiento básico, se resalta la

transferencia de recursos solicitados por las empresas prestadoras de los
servicios de acueducto y alcantarillado en la zona urbana y rural que han sido
otorgados a los suscriptores de Estratos 1 y 2, y que cumplen las condiciones
para acceder al beneficio del mínimo vital; fueron transferidos $2.030.421.193
para el subsidio del mínimo vital y se reportan 12,080 suscriptores, repartidos
así:
- Estrato I: 5226 suscriptores.

- Estrato II: 6534 suscriptores.
Así mismo se destaca la medición del índice de calidad del agua y la gestión
ambiental en sectores rurales, a cargo de la Dirección de Gestión del
Desarrollo Rural.
Gráfico 1. Estado de trámites ambientales acueductos rurales
GESTIÓN DEL RIESGO

40 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 41 de 117
En cuanto a la gestión del riesgo, la DIGER reporta la limpieza y retiro de

materia vegetal de arrastre sobre le cauce de la quebrada el Oso; así mismo,
reporta acciones persuasivas y de control en zonas de con vulnerabilidad
media y alta para la Vigencia 2018.
La Alcaldía municipal de Pereira, presenta sus soportes del Control Interno

ejercido en la Vigencia 2018.
NORMAS O ACTOS ADMINISTRATIVOS QUE INCORPOREN EL

Imagen 1. Relación normativa municipal vigente

gestión ambiental realizada por la Alcaldía del municipio de Pereira., no se

41 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 42 de 117
33. EMPRESA DE ASEO DE PEREIRA S.A. E.S.P.
ALCANCE



Empresa de Aseo de Pereira S.A. E.S.P. - Aseopereira, presentó una ejecución
presupuestal para la gestión ambiental de $ 1.169.972.650 de pesos.

la información reportada por Aseopereira, desarrollándose con base a las
actividades de control y seguimiento propuestas en el memorando de
planeación, dando cumplimiento al marco normativo administrativo vigente,
establecido en los objetivos específicos de los programas de auditoría.
42 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 43 de 117

sujetos de control en el periodo en mención, la Empresa de Aseo de Pereira
S.A. E.S.P. – Aseopereira dio cumplimiento al Plan de Mejoramiento con la
Contraloría Municipal de Pereira.
INFORMACIÓN REQUERIDA AL SUJETO DE CONTROL
Se realizó la solicitud de información a la Empresa de Aseo de Pereira –

Aseopereira mediante oficio, para la Auditoría Especial: “Estado de los recursos
naturales y del medio ambiente del municipio de Pereira, Vigencia Fiscal 2018”,
los documentos solicitados fueron en su defecto:
1) Cuadro resumen con la información presentada por la entidad,

relacionada con las actividades que se desarrollaron y que fueron
reportadas en el informe de Rendición de la Cuenta 2018.
2) Actividades desarrolladas por la entidad para el cumplimiento del Eje
Estratégico 4 (Hábitat, Ambiente y Territorio) del Plan de Desarrollo
Municipal periodo 2016 – 2019.
3) Plan de acción o manual donde se presente la política, los objetivos y
programas ambientales.
4) Plan de Inversión ambiental con su debido registro presupuestal vigencia
2018.
5) Informe de Gestión Vigencia 2018, relacionado con el estado de los
recursos naturales y del medio ambiente del municipio de Pereira.
6) Normas o actos administrativos encaminados a la incorporación del
componente ambiental, y al logro de los objetivos y metas trazadas por
la entidad.
7) Plan de manejo ambiental municipal y/o mecanismos o metodologías
que le permitan identificar y medir el riesgo de los efectos o impactos
(presiones) que genera la entidad sobre el medio ambiente y los
recursos naturales.
8) Seguimiento sobre la gestión ambiental de la entidad por parte de
control interno.
9) Plan de mejoramiento ambiental y su estado actual; si la entidad cuenta
con él.
10) Informes de seguimiento y evaluación de la gestión ambiental; si existen
en la entidad.
11) Relacionar los mecanismos o espacios que permitan la participación de
la comunidad en temas ambientales.
12) Fuentes de recursos para medio ambiente.

43 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 44 de 117
13) Que herramienta estadística utiliza la entidad para los recursos

destinados a la gestión ambiental.
14) Que actividades ambientales ha desarrollado la entidad, articulada con
los entes descentralizadas en el municipio de Pereira en la vigencia
2018.
15) Sistema de indicadores de gestión ambiental.
16) Plan de mejoramiento suscrito con la Contraloría Municipal de Pereira en
la vigencia 2017, con sus respectivos soportes.
METODOLOGÍA DE EVALUACIÓN Y CALIFICACIÓN
La metodología utilizada para esta Auditoría Especial corresponde a Guía de

Auditoría para las Contralorías Territoriales – GAT (CGR, 2012) y la Guía para
elaborar el Informe de los Recursos Naturales y el Medio Ambiente de la
Auditoría General de la República (AGR, 2010).
Adicionalmente para el presente informe se contó con el apoyo de la

herramienta técnica de valoración de los aspectos relevantes denominada
“Matriz de Evaluación de Gestión Fiscal” de la Contraloría Municipal de Pereira,
para determinar el cumplimiento del objeto, ejecución de los recursos,
cumplimiento de los requisitos legales, antecedentes, accionar del sujeto objeto
de control sobre la gestión ambiental, legalidad de la gestión ambiental y el
control fiscal ambiental interno.
La metodología tiene como propósito determinar si el desempeño ambiental del

sujeto objeto de control, según su gestión es Favorable o Desfavorable, para
ello están definidos los rangos de calificación los cuales se describen a
continuación.
TABLA 1. VALORES DE CALIFICACIÓN
ASPECTO PARA
VALORES DE CALIFICACIÓN
EVALUAR
80 o más puntos FAVORABLE
EGF
Menos de 80 puntos DESFAVORABLE
FACTORES
VARIABLES - Eficiente 2
GESTIÓN Con deficiencias 1
AMBIENTAL Ineficiente 0
INVERSIÓN Con deficiencias 1
Igualmente se presenta la matriz3 utilizada para la evaluación y verificación de

datos del sujeto objeto de control fiscal ambiental. Para evaluar los resultados
3
Fuente: Guía de Auditoría para las Contralorías Territoriales – GAT (CGR, 2012), Anexo 11.

44 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 45 de 117
de la gestión ambiental (cumplimiento de planes, programas y proyectos), se

utiliza las siguientes escalas de calificación:
TABLA 2. CALIFICACIÓN DE RESULTADOS GESTIÓN AMBIENTAL
SI Cumple 2
Cumple PARCIAL 1
NO Cumple 0
TABLA 3. CUMPLIMIENTO PLANES Y PROYECTOS
TOTAL, CUMPLIMIENTO PLANES Y PROYECTOS 0

CUMPLIMIENTO PLANES Y PROYECTOS GESTIÓN AMBIENTAL
Cumplimiento de planes, programas y proyectos ambientales
Entidad Criterio Calificación Observación
TABLA 4. INVERSIÓN AMBIENTAL
TOTAL, INVERSIÓN AMBIENTAL 0

INVERSIÓN AMBIENTAL
Inversión ambiental
36. CALIFICACIÓN Y RESULTADOS

TABLA 1.4.A CUMPLIMIENTO PLANES Y PROYECTOS GESTIÓN AMBIENTAL
Cumplimiento de planes, programas y proyectos ambientales.
ENTIDAD
O Criterio Resultado
AUDITOR
CALIDAD DEL AIRE
Acciones tendientes para mejorar y/o conservar la calidad del
1 2
aire
2 Monitoreo de calidad del aire 2
3 Control a fuentes móviles y fuentes fijas 2
RUIDO
Zonificación y monitoreo de los focos de contaminación
4 2
auditiva
5 Prevención y mitigación del ruido. 2
RECURSO HÍDRICO

45 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 46 de 117
Gestión Integral del Recurso Hídrico (Saneamiento básico,

6 2
Calidad del agua, Manejo de Vertimientos, entre otros)
7 Zonas de protección 2
8 Programas de Uso Eficiente y Ahorro de Agua PUEAA 2

RESIDUOS SÓLIDOS
Plan de Gestión Integral de Residuos Sólidos (Ordinarios,
9 2
RESPEL, RAES, otros)
10 Programas de separación en la fuente 2
11 Residuos aprovechados 2
12 Adecuada disposición final 2
GESTION DEL RIESGO
13 Priorización de los riesgos 2
14 Programas de reducción de riesgo 2
15 Atención de desastres en la zona urbana y/o rural 2
CAMBIO CLIMÁTICO
16 Adaptación y mitigación al cambio climático 2
EDUCACION AMBIENTAL
17 Participación Ciudadana en temas ambientales 2
Proyectos Ambientales Escolares PRAES, formulados y

18 2
adoptados por las I.E
Proyectos Ambientales Comunitarios PROCEDAS, Formulados

19 2
y puestos en marcha

TABLA 1.4. B INVERSION AMBIENTAL
Inversión Ambiental
ENTIDAD
AUDITOR
CALIDAD DEL AIRE
Inversiones relacionadas con el mejoramiento y/o
1 2
conservación de la calidad del aire
RUIDO
Inversión en la zonificación y monitoreo de los focos de
4 2
contaminación auditiva
5 Inversión en la prevención y mitigación del ruido 2

46 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 47 de 117
RECURSO HIDRICO
Inversión para la Gestión Integral del Recurso Hídrico
6 (Saneamiento básico, Calidad del agua, Manejo de 2
Vertimientos, entre otros)
El municipio realizó inversiones relacionadas con adquisición
7 -
o mantenimiento de predios para protección de microcuencas
Inversión en programas de uso eficiente y ahorro del agua
8 2
PUEAA
RESIDUOS SÓLIDOS
Inversión realizada para la Gestión Integral de Residuos
9 2
Sólidos ( Ordinarios, RESPEL, RAES, otros)
Inversión realizada en los programas de separación en la
10 2
fuente
Inversión realizada para el aprovechamiento de los residuos
11 2
sólidos
12 Inversión para la adecuada disposición final 2
GESTION DEL RIESGO
13 Inversión realizada para la priorización de los riesgos 2
14 Inversión para los programas de reducción de riesgo 2
Se realizaron inversiones para atención de desastres de la

15 2
zona urbana y/o rural
CAMBIO CLIMÁTICO
Inversión realizada para la adaptación y mitigación al cambio
16 2
climático
EDUCACION AMBIENTAL
17 Inversión en participación ciudadana en temas ambientales 2
Inversión en Proyectos Ambientales Escolares PRAES,

18 2
formulados y adoptados por las I.E
Inversión en Proyectos Ambientales Comunitarios

19 2
PROCEDAS, Formulados y puestos en marcha
La calificación de resultados está dada por la metodología de la “Matriz

Evaluación Gestión Fiscal” planteada en los numerales anteriores, la cual se
diligencia en las visitas fiscales o con base a la información reportada por el
sujeto objeto de control.
Los componentes evaluados para la vigencia 2018 para el la Empresa de Aseo

de Pereira S.A. E.S.P. - Aseopereira, son:
- Gestión de las empresas de servicios públicos.

- Evaluación inversión ambiental.
- Educación ambiental.
- Saneamiento básico.
La contraloría como resultado de la auditoría adelantada, conceptúa que la

gestión ambiental la Empresa de Aseo de Pereira S.A. E.S.P. - Aseopereira
vigencia 2018 CUMPLE con los principios de eficiencia y eficacia en las

47 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 48 de 117
acciones evaluadas, demostrando con esto una protección a los recursos

naturales y del medio ambiente del municipio.
A continuación, se presenta de forma detallada la calificación obtenida:
TABLA 7. PUNTAJE GESTIÓN AMBIENTAL - ASEOPEREIRA
GESTIÓN AMBIENTAL
CALIFICACIÓN PUNTAJE
VARIABLES PARA EVALUAR PONDERACIÓN
PARCIAL ATRIBUIDO
Cumplimiento de planes, programas y 100 0,6 100
proyectos ambientales
Inversión ambiental 100 0,4 100
CUMPLIMIENTO GESTIÓN AMBIENTAL 1 100
El puntaje global obtenido por la Empresa de Aseo de Pereira S.A. E.S.P. –

Aseo Pereira en Gestión Ambiental, realizada en la vigencia 2018 es de 100
puntos. Por lo tanto, se ubica en un rango mayor de 80 puntos; dando como
calificación EFICIENTE.
TABLA 8. CUMPLIMIENTO PLANES Y PROYECTOS GESTIÓN AMBIENTAL

No. Criterio Resultado Observaciones
1 Plan mejoramiento 2 Criterio 1
2 Gestión integral de residuos sólidos 2 Criterio 2
3 Basura cero 2 Criterio 3
4 Plan de Manejo Ambiental del Relleno Sanitario 2 Criterio 4
5 Vigías ambientales 2 Criterio 5
6 Gestión ambiental de llantas usadas 2 Criterio 6
7 Cultura ambiental 2 Criterio 7
8 Siembra y mantenimiento de árboles 2 Criterio 8
9 Sistema de tratamiento de aguas residuales 2 Criterio 9

10 Seguimiento de indicadores ambientales 2 Criterio 10
11 Informe de auditoría de control interno 2018 2 Criterio 11
Normas o actos administrativos que incorporen el
12 2 Criterio 12
componente ambiental

48 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 49 de 117
El total cumplimiento para la tabla de Gestión Ambiental (tabla 3) obtenido para

la gestión realizada por la Empresa de Aseo de Pereira S.A. E.S.P. -
Aseopereira en la vigencia de 2018 es de 100 puntos y para la inversión
ambiental (tabla 4) es de 100 puntos.
No. Criterio Resultado Valor Ejecutado
1 Plan mejoramiento - -
2 Gestión integral de residuos sólidos 2 608.810.050
3 Basura cero 2 561.162.600
4 Plan de Manejo Ambiental del Relleno Sanitario - -
5 Vigías ambientales - -
6 Gestión ambiental de llantas usadas - -
7 Cultura ambiental - -
8 Siembra y mantenimiento de árboles - -
9 Sistema de tratamiento de aguas residuales - -
10 Seguimiento de indicadores ambientales - -
11 Informe de auditoría de control interno 2018 - -
12 - -
TOTAL, INVERSIÓN AMBIENTAL 100 1.169.972.650
37. EVALUACION DE LOS CRITERIOS
CRITERIO 1: PLAN DE MEJORAMIENTO
Como resultado del seguimiento al plan de mejoramiento de la Auditoría

Especial: “Informe del estado de los recursos naturales y del medio ambiente
del municipio de Pereira” de la Empresa de Aseo de Pereira S.A. E.S.P. –
Aseopereira, en la vigencia 2018, aprobado mediante oficio con radicado
interno No 1468 del 30 de julio de 2018. La Contraloría Municipal de Pereira, en
relación a un (1) punto analizado, estableció un cumplimiento del plan de
mejoramiento y efectividad de sus acción en un 100%, por lo tanto se
conceptúa que el Plan de Mejoramiento CUMPLE, con las acciones de mejora
propuestas, es decir, las metas propuestas con sus acciones correctivas que se
plantearon fueron efectivas en la solución de las deficiencias reveladas por este
organismo de control en su informe de auditoría especial, situación que se
registró en la tabla de Evaluación del Plan de Mejoramiento.
CRITERIO 2: GESTIÓN INTEGRAL DE RESIDUOS SÓLIDOS

49 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 50 de 117
Entre las acciones desarrolladas se encuentran:
- Actividades de recuperación de puntos críticos.

- Mantenimiento de zonas verdes de la ciudad.
- Jornadas de formación y educación relacionadas con la separación
en la fuente, recolección y disposición adecuada de residuos
especiales, peligrosos y residuos de aparatos eléctricos y
electrónicos – RAEE’s.
CRITERIO 3: BASURA CERO
Dentro del programa de “Basura Cero”, se realizaron actividades como:
- Jornadas de acercamiento y sensibilización en temas de reciclaje

inclusivo y cultura ciudadana.
- Recuperación de puntos críticos en la ciudad y embellecimiento
paisajístico.
- Programa ambiental para el manejo de las colillas de cigarrillo.
Desde el año 2016, se han recolectado 1.796.000 unidades de
colillas de cigarrillo y se instalaron 100 contenedores en diferentes
puntos de la ciudad.
- Prueba Piloto denominada “Separados”, enfocada a la gestión de
residuos aprovechables (Icopor y Tetrapack) en 8 Centros
Comerciales de la Ciudad.
CRITERIO 4: PLAN DE MANEJO AMBIENTAL DEL RELLENO SANITARIO
Es de recordar que este instrumento de control y seguimiento ambiental es

vigilado por parte de la CARDER.
CRITERIO 5: VIGÍAS AMBIENTALES
- Procesos de educación y sensibilización ambiental.
CRITERIO 6: GESTIÓN AMBIENTAL DE LLANTAS USADAS
- Se cuenta con un sistema de recolección selectiva y gestión

ambiental de llantas usadas.
CRITERIO 7: CULTURA Y EDUCACIÓN AMBIENTAL
- Se reportan actividades de formación y educación encaminadas a la

sensibilización en temas como la separación en la fuente, código de
colores y aprovechamiento de los residuos.
CRITERIO 8: SIEMBRA Y MANTENIMIENTO DE ÁRBOLES

50 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 51 de 117
 Corte 10 veces por año de aproximadamente 21.809.000 m2 de césped.

 Mantenimiento de 27.409 árboles sembrados.
CRITERIO 10: SEGUIMIENTO DE INDICADORES AMBIENTALES
META INDICADOR
Porcentaje de colaboradores internos en la
100%
gestión de los RESPEL
Porcentaje de RESPEL y RAEES entregados a
80%
los gestores calificados y especializados
Porcentaje de reducción de la generación de

10%
RESPEL
Porcentaje de colaboradores capacitados internos
100%
de la empresa de aseo
Número de mesas ambientales realizadas para
1
divulgar los contenidos ambientales de gran valor
Igual o Porcentaje de disminución de los residuos solidos

superior que dispuestos en el relleno sanitario la Glorita e
la vigencia incrementar materiales reciclados para incorporar
anterior a nuevos procesos
Número de generadores de llantas usadas Hacer

100% de los
seguimiento a los puntos críticos identificados por
puntos críticos
indebida disposición de llantas usadas
Área Recuperada ambientalmente en los vasos

100% que ya fueron clausurados en el Relleno Sanitario
La Glorita e integrarlos al paisaje
N/A Hectáreas de áreas protegidas
Igual o
superior que
Residuos sólidos aprovechados
la vigencia
anterior
N/A Áreas protegidas con plan de manejo ambiental

N/A Índice de calidad del aire
Porcentaje de personas sensibilizadas en temas
15% población
ambientales
Número de fechas ambientales celebradas con
1
actividades educativo-ambientales
Porcentaje de cobertura municipal en la
95%
prestación del servicio de aseo
Porcentaje de parques y zonas verdes limpias y
100%
barridas
100% Porcentaje Parques intervenidos
100% Porcentaje de zonas verdes intervenidas
0 Número de plantas de aprovechamiento
Número de estudios de factibilidad para el
aprovechamiento de residuos sólidos en el
1
municipio acorde con el régimen de servicios
públicos

51 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 52 de 117
Porcentaje de población recicladora formalizada

30%
en procesos laborales
Porcentaje de los residuos orgánicos (corte de
100%
césped y poda de árboles) manejados
Fuente: Indicadores de gestión ambiental (Aseopereira, 2019)
CRITERIO 9: INFORME DE AUDITORÍA DE CONTROL INTERNO 2018
Durante la vigencia 2018, se realizó auditoria al proceso de gestión operativa,

donde se revisaron los informes remitidos por ATESA de Occidente, CARDER,
igualmente los cronogramas y ejecución de actividades desarrolladas por los
vigías ambientales y por el interventor del Relleno Sanitario La Glorita, entre
otras acciones de control interno. Dicha auditoría arrojó: “Se observa una
gestión de interventoría adecuada de conformidad con el contrato suscrito con
el operador, por lo que se considera que la gestión realizada por el Proceso de
Gestión Operativa ha sido eficaz.”
En cuanto al control interna, también se evidencia soportes del seguimiento a

cada uno los criterios, acciones y/o actividades contractuales.
CRITERIO 10: NORMAS O ACTOS ADMINISTRATIVOS QUE INCORPOREN

EL COMPONENTE AMBIENTAL
- Manual del departamento de gestión ambiental (DGA).
La Empresa de Aseo de Pereira S.A. E.S.P. – Aseopereira, presenta su informe

de auditoría de control interno 2018, este seguimiento por parte de control
interno está basado en el seguimiento a los objetos y alcances contractuales de
la empresa.

Por ser una empresa de servicios públicos (E.S.P.), no emite actos

administrativos ni normas que incorporen el componente ambiental. Sin
- Manual del departamento de gestión ambiental (DGA).

gestión ambiental realizada por la Empresa de Aseo de Pereira S.A. E.S.P. –
Aseopereira, no se encontraron hallazgos.
52 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 53 de 117
41. EMPRESA DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DE PEREIRA S.A.

E.S.P.
AGUAS Y AGUAS DE PEREIRA
ALCANCE



técnicos y normativos expuestos, evidenciando que para la Vigencia 2018,
Empresa de Acueducto y Alcantarillado de Pereira S.A. E.S.P. - Aguas y Aguas
53 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 54 de 117
de Pereira, presentó una ejecución presupuestal para la gestión ambiental de

34.773.564.474 de pesos.

la información reportada por Aguas y Aguas de Pereira, desarrollándose con
base a las actividades de control y seguimiento propuestas en el memorando
de planeación, dando cumplimiento al marco normativo administrativo vigente,

sujetos de control en el periodo en mención, la Empresa de Acueducto y
Alcantarillado de Pereira S.A. E.S.P. - Aguas y Aguas de Pereira vigencia 2018
NO suscribió Plan de Mejoramiento con la Contraloría Municipal de Pereira.

Se realizó la solicitud de información a la Empresa de Acueducto y

Alcantarillado de Pereira S.A. E.S.P. - Aguas y Aguas de Pereira mediante
oficio No. 1389 del 12 abril de 2019, para la Auditoría Especial: “Estado de los
recursos naturales y del medio ambiente del municipio de Pereira, Vigencia
Fiscal 2018”, los documentos solicitados fueron en su defecto:

2018.
la entidad.
recursos naturales.

54 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 55 de 117

control interno.
con él.
en la entidad.
2018.



continuación.
ASPECTO PARA
EVALUAR
EGF
FACTORES
55 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 56 de 117


SI Cumple 2
Cumple PARCIAL 1
NO Cumple 0



ENTIDAD
AUDITOR
CALIDAD DEL AIRE
1 2
aire
4

56 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 57 de 117
RUIDO
4 2
auditiva
RECURSO HÍDRICO
6 2

RESIDUOS SÓLIDOS
9 2
GESTION DEL RIESGO
CAMBIO CLIMÁTICO
EDUCACION AMBIENTAL

18 2

19 2
y puestos en marcha

ENTIDAD
AUDITOR
CALIDAD DEL AIRE
1 2

57 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 58 de 117
RUIDO
4 2
RECURSO HIDRICO
7 2
8 2
PUEAA
RESIDUOS SÓLIDOS
9 2
10 2
fuente
11 2
sólidos
GESTION DEL RIESGO

15 2
CAMBIO CLIMÁTICO
16 2
climático
EDUCACION AMBIENTAL

18 2

19 2
La calificación de resultados está dada por la metodología de la “Matriz Evaluación Gestión

Fiscal” planteada en los numerales anteriores, la cual se diligencia en las visitas fiscales o con
base a la información reportada por el sujeto objeto de control.
Los componentes evaluados para la vigencia 2018 para el la Empresa de Acueducto y

Alcantarillado de Pereira S.A. E.S.P. - Aguas y Aguas de Pereira, son:


58 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 59 de 117
La contraloría como resultado de la auditoría adelantada, conceptúa que la gestión ambiental la

Empresa de Acueducto y Alcantarillado de Pereira S.A. E.S.P. - Aguas y Aguas de Pereira
vigencia 2018 CUMPLE con los principios de eficiencia y eficacia en las acciones evaluadas,
demostrando con esto una protección a los recursos naturales y del medio ambiente del
municipio.
TABLA 7. PUNTAJE GESTIÓN AMBIENTAL – AGUAS Y AGUAS DE PEREIRA
GESTIÓN AMBIENTAL
PARCIAL ATRIBUIDO
Cumplimiento de planes, programas y 100 0,6 100
Inversión ambiental 100 0,4 100
El puntaje global obtenido por la Empresa de Acueducto y Alcantarillado de

Pereira S.A. E.S.P. - Aguas y Aguas de Pereira en Gestión Ambiental,
realizada en la vigencia 2018 es de 100 puntos. Por lo tanto, se ubica en un
rango mayor de 80 puntos; dando como calificación EFICIENTE.

1 Prestación del servicio de agua potable 2 Criterio 1
2 Mejoramiento del Sistema de Saneamiento Hídrico 2 Criterio 2
3 Gestión Integral de residuos sólidos 2 Criterio 3
4 Residuos especiales y peligrosos 2 Criterio 4
5 Programa de uso eficiente y ahorro del agua PUEAA 2 Criterio 5
6 Cultura ambiental 2 Criterio 6
7 Ocupación de cauces 2 Criterio 7
8 Permiso de vertimiento 2 Criterio 8
9 Transferencia de sobretasa 2 Criterio 9

12 2 Criterio 12
13 Prestación del servicio de agua potable 2 Criterio 13

59 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 60 de 117
El total cumplimiento para la tabla de Gestión Ambiental (tabla 3) obtenido para la gestión
realizada por la Empresa de Acueducto y Alcantarillado de Pereira S.A. E.S.P. - Aguas y Aguas
en la vigencia de 2018 es de 100 puntos y para la inversión ambiental (tabla 4) es de 100
puntos.
1 Prestación del servicio de agua potable -
34.773.564.474
2 Mejoramiento del Sistema de Saneamiento Hídrico -
3 Gestión Integral de residuos sólidos - -
4 Residuos especiales y peligrosos - -
5 Programa de uso eficiente y ahorro del agua PUEAA - -

6 Cultura ambiental - -
7 Ocupación de cauces - -
8 Permiso de vertimiento - -
9 Transferencia de sobretasa - -
12 - -
13 Prestación del servicio de agua potable

CRITERIO 1: PRESTACIÓN DEL SERVICIO DE AGUA POTABLE
Se realizaron contratos en actividades como:
- Suministro e instalación de hidrantes y purgas en diferentes puntos de la

infraestructura de acueducto de Pereira.
- Obras de optimización de redes y acometidas de acueducto en
diferentes sectores de la ciudad.
- Cumplimiento de planes de compensación forestal.
- Optimización electromecánica y obras complementarias para la planta
de tratamiento y pozo profundo de la infraestructura de captación y
potabilización de la empresa.

60 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 61 de 117
- Análisis de los puntos de monitoreo de calidad del agua para consumo

humano y del agua cruda, en cada una sus componentes desde el
sistema de abastecimiento, tren de tratamiento y red de distribución.
Se revisaron algunos contratos seleccionados aleatoriamente, donde se pudo

verificar el cumplimiento del componente ambiental, como sus planes de
manejo, informes de ejecución, caracterizaciones, entre otros.
CRITERIO 2: MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE SANEAMIENTO HÍDRICO
Se realizaron contratos en actividades como:
- “Suministro y obras civiles para optimización de redes de acueducto y

alcantarillado de los sectores Carrera 11 entre Calles 9ª a 9Bis y zonas
conexas. Además, la optimización de la tubería de aducción de 48” AP y
obras complementarias en el sector Villasantana del municipio de
Pereira”, Contrato No. 110/2018.
- “Conformación del Cuenco Disipador de la Bocatoma Nuevo Libare”,

Contrato No. 150/2018.
- “Construcción de alivio y conexión al colector la Mielita en la Carrera 18

con Calle 99 del Barrio Belmonte, construcción viaducto entra la
Universidad Libre – Colector la Mielita y optimización de presas
disipadoras de energía sobre el cauce de la quebrada la Bella , además
de otras obras complementarias en sectores conexos del municipio de
Pereira”, Contrato 171/2018.
- “Construcción de aliviaderos y conexión red de alcantarillado sector

Instituto Técnico, caño Boston Carrera 22b entres Calle 20b y 21 – Calle
25c Carrera 24 e Isla Boston, Carrera 23 entre Calles 21 y 22 en el
municipio de Pereira”, Contrato 187/2018.
- “Construcción viaducto para el cruce de la red expresa sur sobre la

quebrada Letras, obras civiles para la optimización de la red de
alcantarillado en el barrio Bayron Gaviria y obras para el alivio Calle 17
la Churria, además de las actividades complementarias en zonas
aledañas en el municipio de Pereira”, Contrato 201/2018.
- En la Vigencia 2018, Aguas y Aguas de Pereira suscribió el Convenio

Interadministrativo No. 3576 con el municipio de Pereira, con el objeto
de “Aunar esfuerzos técnicos y administrativos para ejecutar la
construcción de redes de acueducto y alcantarillado del centro poblado
Caimalito, del municipio de Pereira”. El valor del Convenio
Interadministrativo No 3576 es de Nueve Mil Seiscientos Sesenta y seis
Millones, Trescientos Cincuenta y Nueve Mil, Cuatrocientos ocho pesos
MCTE $9.666.359.408.
Se revisaron algunos contratos seleccionados aleatoriamente, donde se pudo

verificar el cumplimiento del componente ambiental, como sus planes de
manejo, informes de ejecución, entre otros.
61 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 62 de 117
CRITERIO 3: GESTIÓN INTEGRAL DE RESIDUOS SÓLIDOS Y REGISTRO
La empresa cuenta con un Plan de Gestión Integral de Residuos Sólidos

PGIRS, cuyo objetivo es mitigar y controlar el impacto ambiental por la
generación de residuos, realizando un manejo y disposición adecuada.
CRITERIO 4: RESIDUOS ESPECIALES Y PELIGROSOS
Los residuos especiales y voluminosos correspondientes a escombros, material

de sumideros, el producto del vactor, material resultante de la limpieza de
colectores e interceptores, son recolectados por los contratistas y responsables
de esta actividad, no se acopian, se disponen directamente en sitios
autorizados.
Se evidencian los soportes de las empresas recolectoras de dichos residuos.
CRITERIO 6: PROGRAMA DE USO EFICIENTE Y AHORRO DEL AGUA

PUEAA
La población objetivo de este programa son los usuarios del servicio de

acueducto y alcantarillado del municipio de Pereira y los corregimientos de
Puerto Caldas y Caimalito, viendo resultados en el componente técnico como la
instalación de 24 macro medidores, digitalización de 14,8 Km de redes de agua
potable y 13,3 Km de redes de alcantarillado. Renovación de 4.9 Km de redes
de agua potable. En el componente comercial, la instalación de 20.512
medidores, 439 visitas para identificar posibles fraudes o consumos, entre
otros. En el componente de educación ambiental 31 jornadas de capacitación
para la conservación del recurso hídrico en zonas de influencia de la cuenca
alta del rio Otún, promoción del PUEAA en visitas a la planta de tratamiento de
8 instituciones educativas, entre otros.
Para la vigencia 2018 se destacan:
- Convenio con Universidad Católica Popular de Risaralda – UCPR:

“Aunar y canalizar esfuerzos y recursos de tipo humano, técnico,
logístico, económico y financiero para adelantar conjuntamente
programas, proyectos y acciones de educación y cultura ambiental para
promover el uso eficiente, ahorro del agua, …”
Se evidencia en Formato F16e pago por PUEAA a CARDER, mediante

Resolución 3382/2016 por valor de $362.147.
CRITERIO 6: CULTURA AMBIENTAL
Se han realizado convenios con el propósito de generar cambios positivos en

los hábitos y actitudes sobre el uso y aprovechamiento de los recursos
naturales; dentro de los cuales se destaca:

62 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 63 de 117
- Convenio Universidad Tecnológica de Pereira - UTP: investigación

hidroclimática para la gestión de riesgos por desabastecimiento en la
cuenca del rio Otún, asociada a fenómenos de variabilidad y cambio
climático.
- Soporte técnico relacionado con la protección, conservación y educación

para prevenir y mitigar impactos ambientales, hídricos en la cuenca del
río Otún, mediante los procesos de gobernanza, prevención, vigilancia y
control de predios.
- Investigación limnológica de los ríos Otún y Consotá, y estudios

preliminares para la evaluación de la variación del estado ecológico
aguas abajo de la bocatoma Nuevo Libaré.
CRITERIO 7: PERMISO DE OCUPACIÓN DE CAUCES
Se evidencia en el formato F16e, pagos realizados para ocupación de cauce,

mediante resoluciones de otorgamientos CARDER:
- Resolución No. 1180 de 2018.

CRITERIO 9: PERMISO DE VERTIMIENTO DE CARDER
Se evidencian en Formato F16e, los siguientes pagos realizados por concepto

de permiso de vertimientos y PSMV ante CARDER:
- Resolución 1314/2012, por valor de $ 77.000.

- Resolución 1796/2017, por valor de $ 78.307.
- Permiso de vertimiento quebrada el Calvario – PTAP, por valor de $
298.000.
- Permiso de vertimiento PTAP, por valor de $ 441.000.
- Resolución 3271/2013 – PSMV, por valor de $ 520.365.
- Resolución 038/2010 – PSMV, por valor de $ 289.322.
- Resolución 3736/2016 – PSMV, por valor de $ 1.513.731.
- Modificación PSMV Pereira, por valor de $ 739.000.
- PSMV Caimalito, por valor de $ 4.226.000.
CRITERIO 10: TRANSFERENCIA DE SOBRETASA
Se evidencian en Formato F16e, los siguientes pagos realizados por concepto

de permiso Tasa por Uso y Tasa Retributiva ante CARDER:
- Tasa por Uso río Otún, por valor de $ 1.065.591.858.

- Tasa por Uso río Puerto Caldas, por valor de $ 609.772.
- Tasa por Uso Callejones, por valor de $ 7.363.
- Resolución 42472018 - Tasa Retributiva PTAP, por valor de $
15.231.274.
- Tasa Retributiva Pereira, por valor de $ 1.065.591.858.
63 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 64 de 117
Aguas y Aguas de Pereira cuenta con un Sistema de Indicadores que gestiona

mediante el aplicativo Balance Score Card, el cual le permite la articulación de
la estrategia con la operación de la empresa a través del seguimiento y
evaluación de los procesos, proyectos e indicadores. Para acceder a dicha
herramienta digital, se asignará un usuario y contraseña.
A continuación, se relacionan los indicadores de gestión ambiental de Aguas y

Aguas de Pereira:
Componente Indicador Meta

Ítem Indicador
Ambiental 2018 2018
1 Huella de carbono Aire 617 ton CO2 Eq 571 ton CO2 Eq
Número de estrategias de
2 Biodiversidad 4 ODS 4 ODS
conservación gestionadas
3 3
Índice de pérdida por usuario 5.8 m / 5.2 m /
3 Agua
facturado - IPUF Suscriptor Suscriptor
4 INSF antes de captación Agua 77.01 70
Mayor o igual a
5 INSF Rio Consotá Agua 58.79
57
2.47 veces la 2.00 veces la
6 Oferta hídrica Agua Demanda Demanda
Hídrica Hídrica
Índice de riesgo y calidad del Menor o igual a
7 Agua 0.13%
agua - IRCA 0.25%
Índice de agua no contabilizada
8 Agua 30.28% 27.36%
- IANC
Contratación Contratación
9 Implementación de la PTAR Agua de estudios de estudios
definitivos definitivos
% de residuos comunes
10 Suelo 36.94% 48%
aprovechados
% Residuos especiales y
11 Suelo 36.62% 73.32%
peligrosos aprovechados
Fuente: Indicadores de Gestión Ambiental 2018 (aguas y Aguas de Pereira, 2019).
- Se realizó la auditoría según la Norma Técnica ISO 14001:2004.
- Así mismo el sistema de gestión ambienta se administra mediante un

programa que permite gerenciar eficientemente las necesidades en las
áreas Administrativas y Financieras, es un sistema modular desarrollado
con tecnología web multinivel, bases de datos relacionales, Intranet,
Internet y procesamiento distribuido, que integra herramientas como
automatización de procesos SEVEN Work Flow®, es posible obtener
información en tiempo real, haciendo más fácil la toma de decisiones y el
conocimiento de toda la organización. Es una solución multicompañía,
multimoneda, El 100% de sus transacciones e informes se encuentran
habilitadas para trabajar en Internet.

64 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 65 de 117

- Acta No. 202 del 9 de marzo del 2017, por la cual se aprobó el plan
estratégico 2017 – 2020 “Trabajamos por un futuro sostenible”.
La Empresa de Acueducto y Alcantarillado de Pereira S.A. E.S.P. - Aguas y

Aguas de Pereira, presenta su informe de auditoría de control interno 2018,
este seguimiento por parte de control interno está basado en el seguimiento a
los objetos y alcances contractuales de la empresa.

Por ser una empresa de servicios públicos (E.S.P.), no emite actos

administrativos, ni normas que incorporen el componente ambiental. Sin
- Acta No. 202 del 9 de marzo del 2017, por la cual se aprobó el plan
estratégico 2017 – 2020 “Trabajamos por un futuro sostenible”.
Resoluciones de otorgamientos ambientales CARDER:


gestión ambiental realizada por la Empresa de Acueducto y Alcantarillado de
Pereira S.A. E.S.P. - Aguas y Aguas de Pereira, no se encontraron hallazgos.
49. CENTRO DE DIAGNÓSTICO AUTOMOTOR DE RISARALDA S.A.S.

DIAGNOSTICENTRO S.A.S.

65 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 66 de 117
ALCANCE



Centro de Diagnóstico Automotor de Risaralda S.A.S. - Diagnosticentro S.A.S.,
presentó una ejecución presupuestal para la gestión ambiental de $ 8.028.280
de pesos.

la información reportada por el Centro de Diagnóstico Automotor de Risaralda
S.A.S. - Diagnosticentro S.A.S., desarrollándose con base a las actividades de
objetivos específicos de los programas de auditoría.

sujetos de control en el periodo en mención, Centro de Diagnóstico Automotor
de Risaralda S.A.S. - Diagnosticentro S.A.S. (vigencia 2018), NO suscribió Plan
de Mejoramiento con la Contraloría Municipal de Pereira.
66 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 67 de 117

Se realizó la solicitud de información al Centro de Diagnóstico Automotor de

Risaralda S.A.S. - Diagnosticentro S.A.S. mediante oficio Radicado (Ventanilla
Única) No. 5442 del 23 de abril de 2019, para la Auditoría Especial: “Estado de
los recursos naturales y del medio ambiente del municipio de Pereira, Vigencia

2018.
la entidad.
recursos naturales.
control interno.
con él.
en la entidad.
2018.

67 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 68 de 117



continuación.
ASPECTO PARA
EVALUAR
EGF
FACTORES
5
Igualmente se presenta la matriz utilizada para la evaluación y verificación de datos del sujeto
objeto de control fiscal ambiental. Para evaluar los resultados de la gestión ambiental
(cumplimiento de planes, programas y proyectos), se utiliza las siguientes escalas de
calificación:
SI Cumple 2
Cumple PARCIAL 1
NO Cumple 0
5

68 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 69 de 117


TOTAL, CUMPLIMIENTO PLANES Y PROYECTOS 96,9

ENTIDAD
AUDITOR
CALIDAD DEL AIRE
1 2
aire
RUIDO
4 2
auditiva
RECURSO HÍDRICO
6 2

RESIDUOS SÓLIDOS
9 2

69 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 70 de 117
GESTION DEL RIESGO

15 Atención de desastres en la zona urbana y/o rural -
CAMBIO CLIMÁTICO
EDUCACION AMBIENTAL

18 -

19 -
y puestos en marcha

ENTIDAD
AUDITOR
CALIDAD DEL AIRE
1 2
RUIDO
4 2
RECURSO HIDRICO
7 -
8 -
PUEAA
RESIDUOS SÓLIDOS
9 2
10 2
fuente

70 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 71 de 117

11 2
sólidos
GESTION DEL RIESGO

15 -
CAMBIO CLIMÁTICO
16 2
climático
EDUCACION AMBIENTAL

18 -

19 -

Los componentes evaluados para la vigencia 2018 para el Centro de

Diagnóstico Automotor de Risaralda S.A.S. - Diagnosticentro S.A.S., son:


gestión ambiental del Centro de Diagnóstico Automotor de Risaralda S.A.S. -
Diagnosticentro S.A.S. vigencia 2018, CUMPLE con los principios de eficiencia
y eficacia en las acciones evaluadas, demostrando con esto una protección a
los recursos naturales y del medio ambiente del municipio.
TABLA 7. PUNTAJE GESTIÓN AMBIENTAL – DIAGNOSTICENTRO S.A.S.
GESTIÓN AMBIENTAL
PARCIAL ATRIBUIDO
Cumplimiento de planes, programas y 96,9 0,6 58,14
Inversión ambiental 100 0,4 40,0
71 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 72 de 117
CUMPLIMIENTO GESTIÓN AMBIENTAL 1 98,14

El puntaje global obtenido por el Centro de Diagnóstico Automotor de Risaralda S.A.S. -

Diagnosticentro S.A.S. en Gestión Ambiental, realizada en la vigencia 2018 es de 98,14 puntos.
Por lo tanto, se ubica en un rango mayor de 80 puntos; dando como calificación EFICIENTE.

1 Plan de mejoramiento - Criterio 1
2 Plan de contingencia, cronograma y registros 2 Criterio 2
3 Manejo de RESPEL y Especiales 2 Criterio 3
4 Gestión de Residuos sólidos 2 Criterio 4
Mantenimiento trampa de grasas y tanques de
5 2 Criterio 5
almacenamiento
6 Educación ambiental 2 Criterio 6

TOTAL, CUMPLIMIENTO PLANES Y PROYECTOS
96,9 -
GESTIÓN AMBIENTAL
realizada por el Centro de Diagnóstico Automotor de Risaralda S.A.S. - Diagnosticentro S.A.S.
en la vigencia de 2018 es de 96,9 puntos y para la inversión ambiental (tabla 4) es de 100
puntos.
No Criterio Resultad Valor
. o Ejecutado
1 Plan de mejoramiento - -
2 Plan de contingencia, cronograma y registros - -
3 Manejo de RESPEL y Especiales 2 3.030.280
4 Gestión de Residuos sólidos - -
5 Mantenimiento trampa de grasas y tanques de 2 4.998.000

almacenamiento
6 Educación ambiental - -
TOTAL, INVERSIÓN AMBIENTAL 100 8.028.280

72 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 73 de 117

sujetos de control en el periodo en mención, el Centro de Diagnóstico
Automotor de Risaralda S.A.S. - Diagnosticentro S.A.S. vigencia 2018, NO
suscribió Plan de Mejoramiento con la Contraloría Municipal de Pereira.
CRITERIO 2: PLAN DE CONTINGENCIA, CRONOGRAMA Y REGISTROS
El Plan de Contingencia del Centro de Diagnóstico Automotor de Risaralda

S.A.S. - Diagnosticentro S.A.S., se renueva con Resolución CARDER No.1165
de 2014, la cual tiene vigencia hasta mayo de 2019.
CRITERIO 3: MANEJO DE RESPEL Y ESPECIALES
- El Centro de Diagnóstico Automotor de Risaralda S.A.S. -

Diagnosticentro S.A.S., reporta Contrato No. 017 de 2018, suscrito con
la empresa especial de aseo RH S.A.S., cuyo objeto es: “prestar el
servicio de tratamiento y disposición final de residuos peligrosos con sus
actividades conexas o complementarias al servicio de recolección y
transporte en la Estación de Servicios E.D.S. del Centro de Diagnóstico
Automotor de Risaralda S.A.S. - Diagnosticentro S.A.S.”, por valor de: $
3.030.280.
No se presenta el Plan o Protocolo de la Gestión Integral de Residuos o

Desechos Peligrosos – PGIRESPEL.
El sujeto objeto de control presenta los soportes de los objetos contractuales.
CRITERIO 4: GESTIÓN DE RESIDUOS SÓLIDOS
El Centro de Diagnóstico Automotor de Risaralda S.A.S. - Diagnosticentro

S.A.S. formulo en la vigencia 2018, el Plan de Gestión de Residuos Sólidos -
PGIRS, aprobado mediante Resolución No. 30 del 2018: “por medio de la cual
se adopta el Plan de Gestión de Residuos Sólidos – PGIRS del Diagnosticentro
S.A.S.”.
CRITERIO 5: MANTENIMIENTO TRAMPA DE GRASAS Y TANQUES DE

ALMACENAMIENTO

Diagnosticentro S.A.S., reporta Contrato No. 019 de 2018, cuyo objeto
es: “prestar los servicios de mantenimiento correctivo y preventivo del
equipo de control de inventarios veeder Root, limpieza de tanques de
combustible, drenajes de borras, pruebas hidrostáticas y de
hermeticidad, mantenimiento a la trampa de grasas”, por valor de: $
4.998.000.
73 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 74 de 117

Diagnosticentro S.A.S., reporta Contrato No. 045 de 2018, cuyo objeto
es: “prestar los servicios de limpieza, seguimiento y mantenimiento del
Aljibe de Diagnosticentro S.A.S. ”, por valor de: $ 3.657.000.
CRITERIO 6: EDUCACIÓN AMBIENTAL
El Centro de Diagnóstico Automotor de Risaralda S.A.S. - Diagnosticentro

S.A.S. realizó en la vigencia 2018 una campaña denominada “LA POLUCIÓN
DE TU VEHICULO TAMBIEN LOS AFECTA A ELLOS…”.
META INDICADOR
- Cantidad de RESPEL generados
Cantidad de RESPEL en disposición
-
final generados
Número de empleados capacitados en
2
RESPEL
1 Aljibe clausurado
24 Formatos de control diligenciado
- Residuos solidos aprovechados
Porcentaje de personas sensibilizadas
100%
en temas ambientales
Fuente: Indicadores de Gestión Ambiental (Diagnosticentro S.A.S., 2019).
En el informe evidenciando por el Área de Asesoría de Control Interno y

Calidad Centro del Diagnóstico Automotor de Risaralda S.A.S. -
Diagnosticentro S.A.S., se soporta con base a los Informes de Seguimiento de
los Planes de Mejoramiento, Planes de Acción y Mapas de Riesgos a corte
marzo y agosto de 2018.

- Resolución No. 30 del 2018: “por medio de la cual se adopta el Plan de Gestión de
Residuos Sólidos – PGIRS del Diagnosticentro S.A.S.”.

74 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 75 de 117
Como resultado del ejercicio de Auditoría Especial a la Vigencia 2018, de la gestión ambiental
realizada por el Centro de Diagnóstico Automotor de Risaralda S.A.S. - Diagnosticentro S.A.S.,
no se encontraron hallazgos.
57. MEGABÚS S.A.
ALCANCE




75 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 76 de 117
Megabús S.A., presentó una ejecución presupuestal para la gestión ambiental

de $ 22.500.000 de pesos.

la información reportada por Megabús S.A., desarrollándose con base a las
actividades de control y seguimiento propuestas en el memorando de
planeación, dando cumplimiento al marco normativo administrativo vigente,

sujetos de control en el periodo en mención, la Empresa Megabús S.A.
(vigencia 2018) NO suscribió Plan de Mejoramiento con la Contraloría
Municipal de Pereira.

Se realizó la solicitud de información a la Empresa Megabús S.A. mediante

oficio No. D0583 del 12 abril de 2019, para la Auditoría Especial: “Estado de los
recursos naturales y del medio ambiente del municipio de Pereira, Vigencia

2018.
la entidad.
recursos naturales.
control interno.
76 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 77 de 117

con él.
en la entidad.
2018.



continuación.
ASPECTO PARA
EVALUAR
EGF
FACTORES
77 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 78 de 117

SI Cumple 2
Cumple PARCIAL 1
NO Cumple 0



ENTIDAD
AUDITOR
CALIDAD DEL AIRE
1 2
aire
6

78 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 79 de 117
RUIDO
4 2
auditiva
RECURSO HÍDRICO
6 2
7 Zonas de protección -

RESIDUOS SÓLIDOS
9 2
GESTION DEL RIESGO
CAMBIO CLIMÁTICO
EDUCACION AMBIENTAL

18 -

19 -
y puestos en marcha

ENTIDAD
AUDITOR
CALIDAD DEL AIRE
1 -
2 Monitoreo de calidad del aire -

79 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 80 de 117
3 Control a fuentes móviles y fuentes fijas -
RUIDO
4 -
5 Inversión en la prevención y mitigación del ruido -
RECURSO HIDRICO
6 (Saneamiento básico, Calidad del agua, Manejo de -
7 -
8 -
PUEAA
RESIDUOS SÓLIDOS
9 -
10 -
fuente
11 -
sólidos
12 Inversión para la adecuada disposición final -
GESTION DEL RIESGO
13 Inversión realizada para la priorización de los riesgos -
14 Inversión para los programas de reducción de riesgo -

15 -
CAMBIO CLIMÁTICO
16 2
climático
EDUCACION AMBIENTAL
17 Inversión en participación ciudadana en temas ambientales -

18 -

19 -

Los componentes evaluados para la vigencia 2018 para el la Empresa

Megabús S.A., son:

80 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 81 de 117

gestión ambiental la Empresa Megabús S.A. vigencia 2018 CUMPLE con los
principios de eficiencia y eficacia en las acciones evaluadas, demostrando con
esto una protección a los recursos naturales y del medio ambiente del
municipio.
TABLA 7. PUNTAJE GESTIÓN AMBIENTAL – MEGABÚS S.A.
GESTIÓN AMBIENTAL
PARCIAL ATRIBUIDO
Cumplimiento de planes, programas y 100 0,6 60,0
El puntaje global obtenido por la Empresa Megabús S.A. en Gestión Ambiental, realizada en la
vigencia 2018 es de 100 puntos. Por lo tanto, se ubica en un rango mayor de 80 puntos; dando
como calificación EFICIENTE.

Inversión realizada para la adaptación y mitigación al

1 2 Criterio 1
cambio climático
realizada por la Empresa Megabús S.A. en la vigencia de 2018 es de 100 puntos y para la
inversión ambiental (tabla 4) es de 100 puntos.
Inversión realizada para la adaptación y mitigación
1 - 22.500.000
al cambio climático

81 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 82 de 117
CRITERIO 1: INVERSIÓN REALIZADA PARA LA ADAPTACIÓN Y

MITIGACIÓN AL CAMBIO CLIMÁTICO
Megabús S.A., mantiene su enfoque hacia la Adaptación y Mitigación al

Cambio Climático, con la disminución constante en las emisiones de gases de
efecto invernadero (GEI), que se han logrado con la reducción de sobreoferta
de vehículos para el Sistema Integrado de Transporte Masivo - SITM
(Chatarrización de vehículos viejos y optimización en el uso de flota a través de
la eficiencia en los planes de servicio programados), el uso progresivo de
tecnologías limpias que se ajusten a los estándares nacionales e
internacionales para la reducción de emisiones y eficiencia energética (Euro II,
IV, y V), y el desarrollo de iniciativas como el proyecto Mecanismos de
Desarrollo Limpio MEGABÚS-MDL.
En la vigencia 2018, Megabús S.A. elaboró un Análisis e Identificación de los

Mecanismos de Desarrollo Limpio (MDL) en el Sistema Integrado de
Transporte Megabús S.A., para apoyar la toma de decisiones sobre acciones
de mitigación y reducción de CO2. Actualmente el proyecto MDL–MEGABÚS
está en procesode seguimiento y monitoreo, y su posterior certificación, y venta
de bonos de carbono, con mayores posibilidades de ampliación por el
crecimiento del SITM, que ha llegado a nuevos sectores del AMCO (Villa
Verde, Parque Industrial, y proyecciones en el 2019/2020 para, el sector de
Frailes y Santa Isabel en el municipio de Dosquebradas, entre otros), y la
inclusión de medios alternativos y complementarios como la MEGABICI y el
Cable Aéreo (MEGA-CABLE), como opciones que aumentan el potencial de
Mitigación de Gases de Efecto Invernadero y optimizan el uso de los recursos
naturales que intervienen en la operación del SITM-MEGABÚS y su futura
integración.
- Megabús S.A. reporta el Contrato de Prestación de Servicios

Profesionales No. 44 del 31 de julio de 2018, cuyo objeto es: “establecer
los niveles actuales y las proyecciones de reducción de emisiones de
CO2 del Sistema MEGABÚS de acuerdo con la metodología establecida
para los Mecanismos de Desarrollo Limpio (MDL) en proyectos de
transporte”.
La Empresa Megabús S.A., realiza la Auditoría su Control Interno, a través de

los Comités Ambientales que se efectúan periódicamente por parte de los
miembros del grupo de Gestión Ambiental, al igual que con las actas de los
Comités Socio ambientales en obra. Se presentan los soportes.


82 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 83 de 117
Se han adoptado las Resoluciones Internas No. 136 y No. 353 de 2010: “por
las cuales se conforma y adopta un grupo de Gestión Ambiental en Megabús
S.A.”

gestión ambiental realizada por la Empresa Megabús S.A., no se encontraron
hallazgos.
65. INSTITUTO DE MOVILIDAD DE PEREIRA
ALCANCE



Instituto de Movilidad de Pereira, presentó una ejecución presupuestal para la
gestión ambiental de $ 12.620.000 de pesos.
83 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 84 de 117

la información reportada por el Instituto de Movilidad de Pereira,
desarrollándose con base a las actividades de control y seguimiento

sujetos de control en el periodo en mención, el Instituto de Movilidad de Pereira
(vigencia 2018), NO suscribió Plan de Mejoramiento con la Contraloría
Municipal de Pereira.

Se realizó la solicitud de información a Instituto de Movilidad de Pereira

mediante oficio Radicado D-0576 del 12 de abril de 2019 y Radicado Interno
IMP No. 21315-2018 del 22 de abril de 2019, para la Auditoría Especial:
“Estado de los recursos naturales y del medio ambiente del municipio de
Pereira, Vigencia Fiscal 2018”, los documentos solicitados fueron en su
defecto:

2018.
la entidad.
recursos naturales.

84 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 85 de 117

control interno.
con él.
en la entidad.
2018.



continuación.
ASPECTO PARA
EVALUAR
EGF
FACTORES
85 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 86 de 117

7
calificación:
SI Cumple 2
Cumple PARCIAL 1
NO Cumple 0



ENTIDAD
AUDITOR
CALIDAD DEL AIRE
1 2
aire
7

86 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 87 de 117
RUIDO
4 -
auditiva
5 Prevención y mitigación del ruido. -
RECURSO HÍDRICO
6 2

RESIDUOS SÓLIDOS
9 2
GESTION DEL RIESGO
CAMBIO CLIMÁTICO
16 Adaptación y mitigación al cambio climático -
EDUCACION AMBIENTAL

18 -

19 -
y puestos en marcha

ENTIDAD
AUDITOR
CALIDAD DEL AIRE
1 2

87 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 88 de 117
RUIDO
4 -
RECURSO HIDRICO
7 -
8 -
PUEAA
RESIDUOS SÓLIDOS
9 2
10 2
fuente
11 2
sólidos
GESTION DEL RIESGO

15 2
CAMBIO CLIMÁTICO
16 -
climático
EDUCACION AMBIENTAL

18 -

19 -

Los componentes evaluados para la vigencia 2018 para el Instituto de

Movilidad de Pereira, son:

88 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 89 de 117

gestión ambiental del Instituto de Movilidad de Pereira vigencia 2018, CUMPLE
con los principios de eficiencia y eficacia en las acciones evaluadas,
demostrando con esto una protección a los recursos naturales y del medio
ambiente del municipio.
TABLA 7. PUNTAJE GESTIÓN AMBIENTAL – IMP
GESTIÓN AMBIENTAL
PARCIAL ATRIBUIDO
El puntaje global obtenido por el Instituto de Movilidad de Pereira en Gestión

Ambiental, realizada en la vigencia 2018 es de 97,72 puntos. Por lo tanto, se
ubica en un rango mayor de 80 puntos; dando como calificación EFICIENTE.

2 Gestión ambiental 2 Criterio 2
3 Manejo de RESPEL y Especiales 2 Criterio 3
4 Plan de Gestión Integral de Residuos sólidos 2 Criterio 4
5 Plan de contingencia, cronograma y registros 2 Criterio 5
6 Monitoreo calidad del aire 2 Criterio 6
7 Educación ambiental 2 Criterio 7

10 2 Criterio 10
TOTAL, CUMPLIMIENTO PLANES Y PROYECTOS
96,2 -
GESTIÓN AMBIENTAL
realizada por el Instituto de Movilidad de Pereira en la vigencia de 2018 es de 96,2 puntos y
para la inversión ambiental (tabla 4) es de 100 puntos.

89 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 90 de 117
1 Plan de mejoramiento -
2 Gestión ambiental 2 12.620.00
3 Manejo de RESPEL y Especiales 2
4 Plan de Gestión Integral de Residuos sólidos 2
5 Plan de contingencia, cronograma y registros 2

6 Monitoreo calidad del aire 2
7 Educación ambiental - -
10 - -

sujetos de control en el periodo en mención, el Instituto de Movilidad de Pereira
vigencia 2018, NO suscribió Plan de Mejoramiento con la Contraloría Municipal
de Pereira.
CRITERIO 2: GESTIÓN AMBIENTAL
Se reporta el Contrato No. 103 de 2018, cuya aasignación presupuestal es de:

$ 12.620.000 del rubro 2.3.1.1.11
- Presupuesto ejecutado: $ 12.620.000 por concepto de contratación para

la "Prestación de servicios profesionales de apoyo para la planificación,
establecimiento y ejecución de procesos que permitan promover el
mejoramiento de la gestión ambiental al interior de la entidad y dar
cumplimiento a lo establecido en la normatividad ambiental, durante la
vigencia 2018"
CRITERIO 3: MANEJO DE RESPEL Y ESPECIALES
El Instituto de Movilidad de Pereira realizo la gestión externa ambiental mente

segura, mediante la empresa especial de aseo RH S.A.S y en Jornada
90 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 91 de 117
Posconsumo o Logística Inversa, con un total de 320,7 Kg de residuos o

desechos peligrosos para la vigencia 2018. Los soportes del manejo y
seguimiento a los RESPEL se encuentran en el Anexo 6 del Informe,
presentado por el sujeto objeto de control a la CMP.
Anexo 6:
- Evidencia Organización y embalaje de RESPEL.

- Gestor RH S.A.S.
- Jornada Posconsumo.
- Solicitud espacio de almacenamiento.
- Formato_RS1_RESPEL_2018, Encuesta RESPEL IDEAM.
CRITERIO 4: PLAN DE GESTIÓN INTEGRAL DE RESIDUOS SÓLIDOS
El Instituto de Movilidad de Pereira, promedio de los procesos de separación en

la fuente y codificación de colores llevados a cabo por el personal adscrito a la
Institución, se lograron recolectar 1006 kg de residuos entre Fracciones
Plástico, Cartón, Papel y Chatarra (Material ferroso y No ferroso) para la
vigencia 2018, los cuales fueron entregados a la Recuperadora MAKAVA para
su posterior manejo y/o aprovechamiento. Las evidencias se encuentran en el
Anexo 5, presentado por el sujeto objeto de control a la CMP.
Anexo 5:
- Consolidado de facturación.
- Evidencia fotográfica.
- Informe reciclaje.
- Registro Reciclaje.
CRITERIO 6: MONITOREO DE LA CALIDAD EL AIRE
Durante la vigencia 2018 el Instituto de Movilidad de Pereira, llevo a cabo

diferentes operativos de control Ambiental, realizados en su mayoría en el
marco de la mesa de trabajo de Riesgo Químico de la Dirección de Gestión del
Riego -DIGER.
La información correspondiente a los operativos se encuentra en el Comando

De Agentes del Instituto, esta fue solicitada por medio de la Comunicación
Interna No. 4187 de 2018, misma que a la fecha no ha tenido respuesta. Las
evidencias se encuentran en el Anexo 2, presentado por el sujeto objeto de
control a la CMP.
Anexo 2:
- Comunicación No. 4187 de 2018.
La información correspondiente a las infracciones de tipo ambiental y a los

comparendos aplicados se encuentran en el indicador de comparendos
91 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 92 de 117
ambientales reportado al área de planeación. Las evidencias se encuentran en

el Anexo 3, presentado por el sujeto objeto de control a la CMP.
Así mismo se muestra el listado de infracciones ambientales tomado del

SISTRAFF:
Fuente: Infracciones de tipo Ambiental (IMP, 2019)
Anexo 3:
- Comparendos Ambientales.
- Indicador Comparendos.
- Memorando No. 4103 de 2018.
El Instituto de Movilidad de Pereira, presenta los indicadores ambientales

correspondientes a consumo de agua y energía y el indicador de infracciones
ambientales. No se presento el referente a consumo de papel, dado que no se
cuenta con la información necesaria para realizarlo; esta fue solicitada a
92 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 93 de 117
Compras y Logística mediante la comunicación interna No. 4212 de 2019,

mismo que no ha tenido respuesta a la fecha; Así mismo, reporta indicadores
en Formato F16f. Las evidencias se encuentran en el Anexo 9, presentado por
el sujeto objeto de control a la CMP.
Anexo 9:
- Indicadores Ambientales.
Se establecieron cuatro indicadores de Gestión Ambiental en el Formato F16f:
META INDICADOR
Porcentaje de consumo de energía
181661.62 Kw/h
eléctrica disminuido
Porcentaje de consumo de agua
1418 m3
potable disminuido
Porcentaje de consumo de resmas
1418 Kl
de papel disminuido
80% Funcionarios del IMTP capacitados
Fuente: Indicadores de Gestión Ambiental (IMP, 2019)
El Instituto de Movilidad de Pereira, reporta actividades realizadas por el Grupo

de Educación Vial, se sensibilizaron 4129 personas en la vigencia 2019.
- Capacitaciones en movilidad sostenible a empresas: 3563 personas.

- Día sin carro y sin moto: 566 personas.
De igual manera se han sensibilizado a conductores infractores que asisten a la

escuela y ha diferentes usuarios que visitan el IMP con colaboración de la
Empresa de Aseo de Pereira S.A E.S.P. - Aseopereira.
La información correspondiente al total de personas sensibilizadas en las
diversas actividades se encuentra sistematizada por el Área de Educación Vial.
Las evidencias se encuentran en el Anexo 4, presentado por el sujeto objeto de
control a la CMP.
Anexo 4:
- Capacitaciones movilidad sostenible.

- Curso Infractores.
- Día sin carro y sin moto.
- Sensibilización Aseopereira.
El Instituto de Movilidad de Pereira, soporta informacion de la Oficina de

Control Interno mediante Comunicación Interna No. 4256 de 2018.


93 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 94 de 117
No se evidencia ninguna norma o acto administrativo elaborado por el Instituto

de Movilidad de Pereira, pero si comunicaciones internas de la vigencia 2018,
concernientes a temas ambientales.
La Oficina Asesora de Control Interno del Instituto de Movilidad de Pereira en

cumplimiento de las funciones a cargo, así como de las actividades que se
desarrollan en aplicación a la Séptima Dimensión del Modelo Integrado de
Planeación y Gestión MIPG versión 2, denominada CONTROL INTERNO,
mediante la cual se busca “Desarrollar una cultura organizacional
fundamentada en la información, el control y la evaluación, para la toma de
decisiones y la mejora continua”. (Tomado del Manual Operativo de MPG,
pagina 77), se solicitó informe de cumplimiento sobre el desarrollo del Plan de
Acción de Gestión Ambiental del Instituto definido para la vigencia 2018.
Adicionalmente, en cumplimiento de labores de seguimiento y verificación a

cargo de la Oficina Asesora de Control Interno del Instituto de Movilidad de
Pereira, especialmente lo relacionado con Valoración de Riesgos; se evidenció
la elaboración de documentos relevantes para el desarrollo de la gestión
ambiental del Instituto.
- Matriz de Contratos Generadores de Impactos Ambientales.

- Matriz de Aspectos e Impactos Ambientales del Instituto.
- Matriz Jurídica Ambiental.

El Instituto de Movilidad de Pereira, NO reporta ninguna norma o acto

administrativo, pero si comunicaciones internas de la vigencia 2018,
concernientes a temas netamente ambientales.

gestión ambiental realizada por el Instituto de Movilidad de Pereira, no se
73. EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO – E.S.E SALUD PEREIRA

94 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 95 de 117

ALCANCE



Empresa Social del Estado – E.S.E Salud Pereira, presentó una ejecución
presupuestal para la gestión ambiental de $ 1.027.570.390 de pesos.

la información reportada por la Empresa Social del Estado – E.S.E Salud
Pereira, desarrollándose con base a las actividades de control y seguimiento

95 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 96 de 117

sujetos de control en el periodo en mención, la Empresa Social del Estado –
E.S.E Salud Pereira vigencia 2018 NO suscribió Plan de Mejoramiento con la

Se realizó la solicitud de información a la Empresa Social del Estado – E.S.E

Salud Pereira mediante oficio Radicado D-0580 del 12 de abril de 2019 A/CP-
14 y Radicado Interno R/2132 del 22 de abril de 2019, para la Auditoría
Especial: “Estado de los recursos naturales y del medio ambiente del municipio
de Pereira, Vigencia Fiscal 2018”, los documentos solicitados fueron en su
defecto:

2018.
la entidad.
recursos naturales.
control interno.
con él.
en la entidad.

96 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 97 de 117

2018.



continuación.
ASPECTO PARA
EVALUAR
EGF
FACTORES
8
calificación:
8

97 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 98 de 117
SI Cumple 2
Cumple PARCIAL 1
NO Cumple 0



ENTIDAD
AUDITOR
CALIDAD DEL AIRE
1 2
aire
RUIDO
4 -
auditiva
RECURSO HÍDRICO
6 2

98 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 99 de 117
RESIDUOS SÓLIDOS
9 2
GESTION DEL RIESGO
CAMBIO CLIMÁTICO
EDUCACION AMBIENTAL

18 -

19 -
y puestos en marcha

ENTIDAD
AUDITOR
CALIDAD DEL AIRE
1 2
RUIDO
4 -
RECURSO HIDRICO
7 -

99 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 100 de 117

8 2
PUEAA
RESIDUOS SÓLIDOS
9 2
10 2
fuente
11 2
sólidos
GESTION DEL RIESGO

15 -
CAMBIO CLIMÁTICO
16 -
climático
EDUCACION AMBIENTAL

18 -

19 -

Los componentes evaluados para la vigencia 2018 para el la Empresa

Social del Estado – E.S.E Salud Pereira, son:


gestión ambiental la Empresa Social del Estado – E.S.E Salud Pereira vigencia
2018 CUMPLE con los principios de eficiencia y eficacia en las acciones
evaluadas, demostrando con esto una protección a los recursos naturales y del
medio ambiente del municipio.

100 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 101 de 117
TABLA 7. PUNTAJE GESTIÓN AMBIENTAL – E.S.E. SALUD PEREIRA
GESTIÓN AMBIENTAL
PARCIAL ATRIBUIDO
Cumplimiento de planes, programas y 100 0,6 60,0
El puntaje global obtenido por la Empresa Social del Estado – E.S.E Salud Pereira en Gestión
Ambiental, realizada en la vigencia 2018 es de 100 puntos. Por lo tanto, se ubica en un rango
mayor de 80 puntos; dando como calificación EFICIENTE.

2 Limpieza y conservación de las instalaciones físicas 2 Criterio 2
3 Gestión de residuos sólidos hospitalarios 2 Criterio 3
4 Control de plagas 2 Criterio 4
5 Gestión Ambiental 2 Criterio 5
6 Plan de Mantenimiento de Pozos Sépticos 2 Criterio 6
7 Educación Ambiental 2 Criterio 7

10 2 Criterio 10
realizada por la Empresa Social del Estado – E.S.E Salud Pereira en la vigencia de 2018 es de
100 puntos y para la inversión ambiental (tabla 4) es de 100 puntos.

101 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 102 de 117
Limpieza y conservación de las instalaciones

2 2 917.101.865
físicas
3 Gestión de residuos sólidos hospitalarios 2 917.101.865
4 Control de plagas 2 21.000.000
5 Gestión Ambiental 2 23.000.000

6 Plan de Mantenimiento de Pozos Sépticos 2 28.468.525
7 Educación Ambiental - -
10 Normas o actos administrativos que incorporen el - -

sujetos de control en el periodo en mención, la Empresa Social del Estado –
E.S.E Salud Pereira vigencia 2018 NO suscribió Plan de Mejoramiento con la
CRITERIO 2: LIMPIEZA Y CONSERVACIÓN DE LAS INSTALACIONES

FÍSICAS
Se contrató el servicio integral de aseo, desinfección, limpieza conservación de

las instalaciones físicas y lugares adyacentes de las Unidades Intermedias de
Salud de Cuba, Centro y Kennedy, Centros y Puestos de Salud y el Área
Administrativa de la E.S.E. Salud Pereira, con la empresa Nace Colombia
S.A.S.
CRITERIO 3: GESTIÓN DE RESIDUOS SÓLIDOS, RESIDUOS

HOSPITALARIOS Y ESPECIALES
Se evidencia el cierre de registro de generadores de RESPEL, en la plataforma

web del IDEAM, en dicho informe se reporta los residuos Hospitalarios y
Similares generados en las 3 Unidades Intermedias y Puestos y Centros de
Salud, de la E.S.E Salud Pereira, además se tiene en cuenta el diagnostico
cualitativo de los residuos generados, es decir, áreas de generación, como son
sala de cirugías, laboratorios, consulta externa entre otros y tipo de residuos
generado, también se tiene descripción cuantitativa de los residuos según
formato RH1, además se tiene certificados de entrega de residuos peligros
para su tratamiento y disposición final.

102 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 103 de 117
Se realizó un contrato de prestación de servicios para la gestión externa de los

residuos hospitalarios o similares de tipo infeccioso o de riesgo biológico, para
los componentes de recolección, transporte, tratamiento y disposición final
ambientalmente segura con la empresa especial de aseo DH Ecoambiental
S.A.S. E.S.P. ubicada en el Corregimiento de Juanchito, Municipio de
Candelaria (Valle del Cauca).
CRITERIO 4: CONTROL DE PLAGAS
Se realizó un contrato de prestación de servicios de manejo integrado de

plagas para las sedes de propiedad de la ESE Salud Pereira con FUMITEC,
con el fin de mitigar la proliferación de vectores los cuales son transmisores de
enfermedades, se realiza fumigaciones, control de vectores, roedores e
insectos rastreros y/o voladores en las instalaciones de los 19 centros
asistenciales periódicamente.
CRITERIO 5: GESTIÓN AMBIENTAL
La E.S.E. Salud Pereira, cuenta con un Plan de Gestión Integral de Residuos

Generados en la Atención en Salud y Otras Actividades – PGIRASA en cada
una de las sedes del Centro, San Joaquín y Kennedy, con última actualización
año 2018. Los formatos RH1, están consolidados hasta el 2018.
De esta manera la E.S.E Salud Pereira busca solucionar por medio de su Plan
de Gestión Integral de los Residuos Generados en la Atención en Salud y otras
Actividades - PGIRASA una adecuada adhesión a los requerimientos
normativos, que apuntan a un manejo adecuado de los residuos generados en
la atención en salud, generados en sus actividades cotidianas, enmarcadas en
la prestación de servicios de salud, a la población vulnerable del municipio de
Pereira, caracterizando sus procesos e implementando programas de mejora
específicos para: usos, formas de recuperación, educación ambiental,
disminución en la fuente y especificaciones de destinación final, clasificación
adecuada de los residuos, minimizando los riesgo asociados al inadecuado
manejo de residuos hospitalarios.
La E.S.E. Salud Pereira contrato los servicios de un profesional, para la

actualización y seguimiento de los 19 PGIRASA de acuerdo con los
lineamientos técnico y normativos del Decreto 780 de 2016: “Decreto Único
Reglamentario del Sector Salud y Protección Social”, y publicados en la
INTRAWEB de la Empresa.
CRITERIO 6: PLAN DE MANTENIMIENTO DE POZOS SÉPTICOS
Se realizó un contrato para el servicio integral de mantenimiento, relacionado

con la limpieza y mantenimiento de los 10 sistemas de tratamiento de aguas
residuales, ubicados en la zona rural, con la empresa OYKOS LTDA.
A continuación, se describe las actividades desarrollas por la E.S.E. Salud

Pereira, en cuanto a la sensibilización en temáticas ambientales.
103 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 104 de 117
FECHA DE
TEMA PANTALLAZO
PUBLICACION
Tips para
ahorrar energía
10 de abril
en el hogar y
oficina.
Sensibilización
ahorro y uso
15 junio
eficiente de
energía y agua.
Sensibilización
ahorro y uso
11 de octubre
eficiente de
energía y agua.
20 noviembre CERO PAPEL
Fuente: Sensibilización Ambiental (E.S.E Salud Pereira, 2019).
Se anexan los registros de dichas actividades.
Con el fin de establecer los resultados obtenidos en la labor de gestión interna de residuos
generados en la atención en salud y otras actividades, la E.S.E. Salud Pereira realizara cálculo
104 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 105 de 117
mensual de las cantidades de residuos Biológicos, Ordinarios, Reciclaje, y RESPEL de los

siguientes indicadores de Gestión, los cuales se establecerán en el Formulario RH1.
INDICADORES DE GESTIÓN INTERNA UNIDAD INTERMEDIA SAN JOAQUIN

INDICADOR FORMULA CALCULO PORCENTAJE (%)
IDI = (9063,7) /
Indicador de Destinación para Desactivación de Alta
IDD = RD / RT *100 (15.140,10) 59,87%
eficiencia (IDD)
*100
IDR = (1916) /
Indicador de Destinación a Reciclaje (IDR) IDR = RR / RT *100 12,66%
(15.140,10) *100
IDRS = (4126,9) /
Indicador de Destinación a Relleno Sanitario (IDRS) IDRS = RRS / RT * 100 27,26%
(15.140,10) *100
IDOS = (36,50) /
Indicador de Destinación a Otro Sistema (IDOS) IDOS = ROS / RT * 100 0,24%
(15.140,10) *100
#.capacitaciones.realizadas
IC1   100
Indicador de Capacitaciones Realizadas (IC1) #.capacitaciones. proyectadas 100%
Indicador de Cobertura de Capacitaciones (IC2) #. personas.capacitadas

IC1   100 86%
#. personal.de.la.empresa
$ 458.790,00
Indicador de Beneficio por Reciclaje Beneficio económico por reciclaje 2047 kg/año
Fuente: Indicadores de Gestión Ambiental (E.S.E Salud Pereira, 2019).
Los materiales reciclables que se generan en el hospital como son; Papel archivo, cartón,
plega, chatarra y plástico, son entregados a la RECUPERADORA MAKAVA, obteniendo
beneficio económico, gracias al aprovechamiento de materiales reciclables.
RD: Cantidad de Residuos Desactivados alta eficiencia

RR: Cantidad de residuos Reciclados (Kg./año)
RRS: Cantidad de residuos dispuestos en relleno sanitario (Kg./año)
ROS: Cantidad de residuos sometidos a otros sistemas de tratamiento (Kg./año)
RT: Cantidad de residuos totales (Kg./año)
INDICADORES DE GESTIÓN INTERNA UNIDAD INTERMEDIA KENNEDY

INDICADOR FORMULA CALCULO PORCENTAJE (%)
Indicador de Destinación para Desactivación de Alta IDI = (6836,6) /
IDD = RD / RT *100 60,45%
eficiencia (IDD) (11.308,60) *100
IDR = (1292,5) /
(11.308,60) *100
IDRS = (3126,3) /
(11.308,60) *100
IDOS = (92,2) /
(11.308,60) *100
Indicador de Capacitaciones Realizadas (IC1) IC1   100 100%
#.capacitaciones. proyectadas
#. personas.capacitadas
Indicador de Cobertura de Capacitaciones (IC2) IC1   100 86%
Indicador de Beneficio por Reciclaje Beneficio económico por reciclaje 1217 kg/año $192.660,00
RD: Cantidad de Residuos Desactivados alta eficiencia

RR: Cantidad de residuos Reciclados (Kg./año)
INDICADORES DE GESTIÓN INTERNA UNIDAD INTERMEDIA CENTRO

PORCENTAJE
INDICADOR FORMULA CALCULO
(%)

105 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 106 de 117
Indicador de Destinación para Desactivación de Alta IDI = (14446,4) /

IDI = RD / RT *100 53,96%
eficiencia (IDD) (26770,4) *100
IDR = (3428,3) /
(26770,4) *100
IDRS = (8852,1) /
(26770,4) *100
IDOS = (91,1) / (26770,4)
*100
Indicador de Capacitaciones Realizadas (IC1) IC1   100 100%
#.capacitaciones. proyectadas
#. personas.capacitadas
Indicador de Cobertura de Capacitaciones (IC2) IC1   100 86%
Indicador de Beneficio por Reciclaje Beneficio económico por reciclaje 2895 kg/año $ 415.930
RD: Cantidad de Residuos Desactivados alta eficiencia (Kg. /año)

RR: Cantidad de residuos Reciclados (Kg. /año)
Se evidencia Informe de Auditoría Interna del 17 de diciembre de 2018,

proceso auditado Sistema de Gestión Ambiental, nombre de la auditoria:
“Auditoría de seguimiento al Sistema de Gestión Ambiental”, CODIGO CAD-
FR-006.

- Se conformó el Grupo Administrativo de Gestión Ambiental y

Sanitaria GAGAS, mediante resolución 667 del 23 octubre de 2009, y
mediante Resolución 178 del 7 de diciembre del 2015, se actualiza el
Grupo Administrativo de Gestión Ambiental y Sanitaria de la Empresa
Social del Estado de Salud Pereira.
- El comité GAGAS se reúne de forma ordinaria cada mes, se levanta

acta que es archivada en forma organizada y sistemática.
Se Adjunta Resolución y actas de reunión.
La Empresa Social del Estado – E.S.E Salud Pereira, presenta su informe de

auditoría de Control Interno 2018, mediante Informe de Auditoría Interna del 17
de diciembre de 2018, proceso auditado Sistema de Gestión Ambiental,
nombre de la auditoria: “Auditoría de seguimiento al Sistema de Gestión
Ambiental”, CODIGO CAD-FR-006.

106 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 107 de 117

Por ser una empresa de E.S.E, no emite actos administrativos ni normas que
incorporen el componente ambiental. Sin embargo, los instrumentos que
manejan asociados a la gestión ambiental se soportan en el GAGAS.

gestión ambiental realizada por la Empresa Social del Estado – E.S.E Salud
Pereira, no se encontraron hallazgos.
81. PARQUE TEMÁTICO DE FLORA Y FAUNA DE PEREIRA S.A.S. -

BIOPARQUE UKUMARÍ
ALCANCE


107 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 108 de 117



técnicos y normativos expuestos, evidenciando que para la Vigencia 2018, el
Parque Temático de Flora y Fauna de Pereira S.A.S. - Bioparque Ukumarí,
presentó una ejecución presupuestal para la gestión ambiental de $ 37.166.125
de pesos.

la información reportada por el Parque Temático de Flora y Fauna de Pereira
S.A.S. - Bioparque Ukumarí, desarrollándose con base a las actividades de
objetivos específicos de los programas de auditoría.
83. PLAN DE MEJORAMIENTO

sujetos de control en el periodo en mención, el Parque Temático de Flora y
Fauna de Pereira S.A.S. - Bioparque Ukumarí (vigencia 2018), NO suscribió
Plan de Mejoramiento con la Contraloría Municipal de Pereira.
Se realizó la solicitud de información al Parque Temático de Flora y Fauna de

Pereira S.A.S. - Bioparque Ukumarí mediante oficio Radicado D-0587 del 12 de
108 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 109 de 117
abril de 2019, para la Auditoría Especial: “Estado de los recursos naturales y

del medio ambiente del municipio de Pereira, Vigencia Fiscal 2018”, los
documentos solicitados fueron en su defecto:

2018.
la entidad.
recursos naturales.
control interno.
con él.
en la entidad.
2018.


109 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 110 de 117


continuación.
ASPECTO PARA
EVALUAR
EGF
FACTORES
9
calificación:

SI Cumple 2
Cumple PARCIAL 1
NO Cumple 0


9

110 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 111 de 117

ENTIDAD
AUDITOR
CALIDAD DEL AIRE
1 2
aire
RUIDO
4 -
auditiva
RECURSO HÍDRICO
6 2

RESIDUOS SÓLIDOS
9 2
GESTIÓN DEL RIESGO
CAMBIO CLIMÁTICO
EDUCACIÓN AMBIENTAL

18 -

19 -
y puestos en marcha

111 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 112 de 117

TOTAL, INVERSIÓN AMBIENTAL 90,9
TABLA 1.4. B INVERSIÓN AMBIENTAL
ENTIDAD
AUDITOR
CALIDAD DEL AIRE
1 2
RUIDO
4 -
RECURSO HÍDRICO
7 2
8 1
PUEAA
RESIDUOS SÓLIDOS
9 2
10 2
fuente
11 2
sólidos
GESTIÓN DEL RIESGO

15 -
CAMBIO CLIMÁTICO
16 -
climático
EDUCACIÓN AMBIENTAL

18 -

112 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 113 de 117

19 -

Los componentes evaluados para la vigencia 2018 en el Parque Temático de

Flora y Fauna de Pereira S.A.S. - Bioparque Ukumarí, son:


gestión ambiental al Parque Temático de Flora y Fauna de Pereira S.A.S. -
Bioparque Ukumarí vigencia 2018 CUMPLE con los principios de eficiencia y
eficacia en las acciones evaluadas, demostrando con esto una protección a los
recursos naturales y del medio ambiente del municipio.

TABLA 7. PUNTAJE GESTIÓN AMBIENTAL – BIOPARQUE UKUMARÍ
GESTIÓN AMBIENTAL
PARCIAL ATRIBUIDO
Inversión ambiental 90,9 0,4 36,36
El puntaje global obtenido por el Parque Temático de Flora y Fauna de Pereira S.A.S. -
Bioparque Ukumarí en Gestión Ambiental, realizada en la vigencia 2018 es de 90,9 puntos. Por
lo tanto, se ubica en un rango mayor de 80 puntos; dando como calificación EFICIENTE.


2 Componente paisajístico 2 Criterio 2
3 Componente biológico y ambiental 2 Criterio 3
4 Vertimientos 2 Criterio 4
5 Plan de gestión de residuos sólidos y hospitalarios 2 Criterio 5
6 Bienestar animal - Criterio 6
7 Seguimiento de indicadores ambientales - Criterio 7

113 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 114 de 117
8 Informe de auditoría de control interno 2016 - Criterio 8

9 - Criterio 9
TOTAL, CUMPLIMIENTO PLANES Y PROYECTOS 90,9 -
realizada por el Parque Temático de Flora y Fauna de Pereira S.A.S. - Bioparque Ukumarí en la
vigencia de 2018 es de 90,9 puntos y para la inversión ambiental (tabla 4) es de 90,9 puntos.

2 Componente paisajístico 2 5.400.000
3 Componente biológico y ambiental 2 27.083.333
4 Vertimientos 2 1.482.792
5 Plan de gestión de residuos sólidos y hospitalarios 2 3.200.000
6 Bienestar animal -
9 - -
10 - -
TOTAL, INVERSIÓN AMBIENTAL 90,9 37.166,125
86. EVALUACIÓN DE LOS CRITERIOS

sujetos de control en el periodo en mención, el Parque Temático de Flora y
Fauna de Pereira S.A.S. - Bioparque Ukumarí (vigencia 2018), NO suscribió
Plan de Mejoramiento con la Contraloría Municipal de Pereira.
CRITERIO 2: COMPONENTE PAISAJÍSTICO
Se reportan un Contrato, cuyo objeto es “prestación de servicios técnicos de

apoyo y gestión para el manejo forestal del Bioparque Ukumarí”, cuyo valor es
$ 5.400.000 Sin embargo, las cifras no coinciden con los datos reportados en el
Formato F16.
CRITERIO 3: COMPONENTE BIOLÓGICO Y AMBIENTAL

114 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 115 de 117
Se reportan dos contratos para realizar las diferentes actividades en el

componente biológico y ambiental:
- Contrato No. 066 de 2018, cuyo objeto es: “contrato de prestación de

servicios para liderar la gestión ambiental y paisajística del Parque
Temático de Flora y Fauna de Pereira S.A.S. – Bioparque Ukumarí”,
cuyo valor es $ 12.500.000.
- Contrato No. 087 de 2018, cuyo objeto es: “contrato de prestación de

servicios para liderar la gestión ambiental y paisajística del Parque
Temático de Flora y Fauna de Pereira S.A.S. – Bioparque Ukumarí”,
cuyo valor es $ 14.583.333.
Las cifras no coinciden con los datos reportados en el Formato F16.
CRITERIO 4: VERTIMIENTOS
Se reportan el Contrato No. 159 de 2018, cuyo objeto es: “prestación de

servicios para realizar la caracterización de los vertimientos de la planta de
tratamiento de aguas residuales del Bioparque Ukumarí y medición de
parámetros básicos del tanque de almacenamiento de agua potable”. Las cifras
no coinciden con los datos reportados en el Formato F16.
No se evidencian los resultados de la caracterización de los vertimientos y del
agua para consumo humano.
CRITERIO 6: PLAN DE GESTIÓN DE RESIDUOS SÓLIDOS Y

HOSPITALARIOS
Se reportan el Contrato, cuyo objeto es: “contrato para la prestación de los

servicios de tratamiento y disposición final de los residuos peligrosos con sus
actividades conexas o complementarias a la recolección y transporte que se
generan en el Bioparque Ukumarí. Las cifras no coinciden con los datos
reportados en el Formato F16.
CRITERIO 7: BIENESTAR ANIMAL
El Bioparque Ukumarí se articula con la Alcaldía Municipal a través del

Cumplimiento del Eje Estratégico 4 (Hábitat, ambiente y territorio) del plan de
desarrollo municipal periodo 2016 – 2019, en su programa de Gobernanza
Ambiental y su subprograma de Bienestar Animal y Convivencia Responsable
con Animales, reportando:
- 178 animales domésticos en situación de calle y/o abandonados

politraumatizados.
- 112 animales dados en adposición.
- 11 capacitaciones.
- 1800 esterilizaciones.
- 10 campañas de adopción a nivel municipal.

115 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 116 de 117
RESULTADOS INDICADOR
1663, 3 kg Residuos peligrosos generados
1576 kg Residuos sólidos aprovechados (Reciclaje)
3
4049 m /mes Consumo de agua
33675 KW/mes Consumo de energía

22 capacitación Capacitaciones al personal
3
63,9 m Aforo de residuos sólidos realizado
16,6 Hectáreas de área protegidas
- Índice de calidad del agua
Áreas protegidas con plan de manejo

-
ambiental
2149 personas Personas capacitadas en temas ambientales
Número de monitoreos de control de la calidad

2 monitoreos
ambiental realizados
Fuente: Indicadores de gestión ambiental (Bioparque Ukumarí)
Bioparque Ukumarí presenta soportes del Programa Anula de Auditorías de

Control Interno 2018.

- Plan de Manejo Ambiental - PMA.

- Plan de gestión integral de residuos sólidos y hospitalarios.
- Protocolos generales y específicos para el cuidado animal, cuidado
de guaduales, flora y fauna que hacen parte del parque.
- Manuales de bioseguridad, limpieza y desinfección, manejo técnico
de humedales, manejo de guaduales.
El Parque Temático de Flora y Fauna de Pereira S.A.S. - Bioparque Ukumarí,

presenta soportes de Auditoría de Control Interno 2018, mediante Programa
Anual de Auditorías de Control Interno conforme a la Norma Técnica ISO 9001:
2015 e implementación de los planes de mejoramiento de las políticas de
gestión y desempeño priorizadas que hacen parte del Modelo Integrado de
Planeación y Gestión de acuerdo con el Decreto 1499 del 2017 del
Departamento Administrativo de la Función Pública.

116 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda
FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 117 de 117

Por ser una empresa el Bioparque Ukumarí, no emite actos administrativos ni

normas que incorporen el componente ambiental. Sin embargo, los
instrumentos que manejan están asociados a la gestión ambiental.
89. RELACIÓN DE HALLAZGOS
Como resultado de la esta Auditoría Especial se encontraron tres (3) hallazgos

administrativos, los cuales se describe a continuación:
Hallazgo Administrativo No. 1: Formatos F16
- No es clara la información que soportar en cuanto a los valores de los

contratos y los valores registrados en el Formato F16.
- No es claro el reporte de indicadores y demás información relacionada

con la gestión ambiental suministrada en el informe versus la registrada
en los Formatos F16.
Hallazgo Administrativo No. 2: Plan de Manejo Ambiental - PMA
El Plan de Manejo Ambiental y las fichas de manejo, no son claras ni definen

un horizonte, acorde a las condiciones actuales de operación del Bioparque
Ukumarí. Deberá presentar un PMA actualizado.
Hallazgo Administrativo No.3: Programas de uso eficiente y ahorro del

agua - PUEAA
No se evidencia un programa de uso eficiente y ahorro del agua - PUEAA para

el Bioparque, si bien se tienen establecidos protocolos para el consumo de
agua, NO se evidencia dicho programa. Deberá presentar un PUEAA
actualizado.
Con base, en la respuesta presentada por el Parque Temático de Flora y

Fauna de Pereira S.A.S. - Bioparque Ukumarí, mediante oficio No. R-1544 del
21 de agosto de 2019, y relacionado este con la respuesta al Derecho de
Contradicción y los Hallazgos de tipo Administrativos, el Equipo Auditor da
apertura a un Plan de Mejoramiento para la Auditoría Especial: “Informe del
Estado de los Recursos Naturales y del Medio Ambiente del municipio de
Pereira, Vigencia 2018.

117 7º. – Teléfono: 3248278 Fax: 3248299
Pereira - Risaralda

Informe Final Recursos Naturales 2018 V2

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INFORME DEL ESTADO DE LOS RECURSOS

NATURALES Y DEL MEDIO AMBIENTE

CONTRALORÍA MUNICIPAL DE PEREIRA

CÓDIGO FECHA VERSIÓN PÁGINAS

FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 2 de 117

CONTRALORÍA MUNICIPAL DE PEREIRA

INFORME DEL ESTADO DE LOS RECURSOS NATURALES Y DEL MEDIO AMBIENTE

JUAN DAVID HURTADO BEDOYA

DIANA MILENA BEDOYA LOAIZA

JAIR ALBERTO CASTRILLÓN SÁNCHEZ

LUZ MARINA HOYOS ALARCÓN

CARMEN BEATRIZ MONCADA AGUIRRE

FRANCIA ELENA OSORIO RIVERA

DIEGO ALEJANDRO PÉREZ GIRALDO

Carrera 7 No. 18-55 Palacio Municipal piso

CÓDIGO FECHA VERSIÓN PÁGINAS

FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 3 de 117

INFORME DEL ESTADO DE LOS RECURSOS NATURALES Y DEL MEDIO AMBIENTE

JUAN PABLO GALLO MAYA

Concejo Municipal de Pereira Plenaria 2019:

H.C. SAMIR ARLEY PALACIO BEDOYA

H.C. CARLOS ENRIQUE TORRES JARAMILLO

H.C. JUAN ALEJANDRO DE LA CRUZ MÉNDEZ

MARCO A. ECHEVERRY MAURY

H.C. CAROLINA GIRALDO BOTERO

Carrera 7 No. 18-55 Palacio Municipal piso

CÓDIGO FECHA VERSIÓN PÁGINAS

FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 4 de 117

CÓDIGO FECHA VERSIÓN PÁGINAS

FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 5 de 117

Gestión Ambiental ................................................................................................................... 29

Carrera 7 No. 18-55 Palacio Municipal piso

CÓDIGO FECHA VERSIÓN PÁGINAS

FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 6 de 117

32. RELACION DE HALLAZGOS........................................................................................... 41

Carrera 7 No. 18-55 Palacio Municipal piso

CÓDIGO FECHA VERSIÓN PÁGINAS

FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 7 de 117

55. NORMAS O ACTOS ADMINISTRATIVOS QUE INCORPOREN EL COMPONENTE

CÓDIGO FECHA VERSIÓN PÁGINAS

FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 8 de 117

78. INFORME DE AUDITORÍA DE CONTROL INTERNO VIGENCIA 2018 ....................... 106

Carrera 7 No. 18-55 Palacio Municipal piso

CÓDIGO FECHA VERSIÓN PÁGINAS

FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 9 de 117

Colombia es un país mundialmente reconocido por sus riquezas naturales,

Partiendo de esa línea de aspectos del orden local, el municipio de Pereira no

Carrera 7 No. 18-55 Palacio Municipal piso

CÓDIGO FECHA VERSIÓN PÁGINAS

FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 10 de 117

Por lo anterior es conveniente distinguir que en el presente documento se van a

Evaluar el estado de la gestión ambiental realizada por las entidades públicas

2.1 OBJETIVOS ESPECÍFICOS

 Realizar la verificación y/o ejecución de los planes, programas, y

 Corroborar la disponibilidad presupuestal ambiental y su respectiva

 Valorar la condición de los aspectos ambientales de mayor relevancia

 Establecer un análisis comparativo general del estado ambiental actual

Carrera 7 No. 18-55 Palacio Municipal piso

CÓDIGO FECHA VERSIÓN PÁGINAS

FO 1.3.2- 2.3 10-07-2018 2.0 11 de 117

3.1 RESEÑA HISTÓRICA1

Tanto el patrimonio natural como el cultural en Pereira adquieren hoy

Carrera 7 No. 18-55 Palacio Municipal piso