Islandia se independizó del 

Reino de Dinamarca en 1944, aunque desde mucho antes

contaba con leyes propias. El primer Código Penal islandés fue aprobado en 1869 y
criminalizó la homosexualidad en su sección 178, que fijó una pena de «trabajos forzados en
un correccional» para las personas que tuvieran «relaciones sexuales contra la naturaleza».
No obstante, la homosexualidad era un tema rara vez discutido y casi no existieron condenas
en base a esta ley. El único caso importante fue el del deportista Gordon Sigurjonsson, que en
1924 fue condenado a ocho meses de prisión por tener relaciones sexuales con otros
hombres. En 1940, el Alþingi aprobó un nuevo Código Penal que despenalizó la
homosexualidad, aunque aprobó una edad de consentimiento superior para las relaciones
entre personas del mismo sexo y prohibió la prostitución homosexual.