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RESTAURANTE 0 1 1 1
MES DE octubre
DIAS ABIERTOS DEL MES 27 JUEVES VIERNES SÁBADO DOMINGO
Ingresos 1 2 3 4
COMIDA 585.04 403.68 233.72
CENA 438.78 302.76 175.29
Efectivo
CREDITOS PENDIENTES
Ingresos EXTRA
APORTACIÓN SOCIOS
Otros ingresos
TOTAL COMIDA 0.00 2,340.14 1,614.72 934.88
TOTAL CENA 0.00 1,890.00 954.00 467.44
TOTAL ABSOLUTO 0.00 3,510.22 2,422.08 1,402.32
TOTAL NETO 0 3191.1055 2201.8909 1274.8364
IVA 0.00 319.11 220.19 127.48
AUTONOMOS
SEGURIDAD SOCIAL
subTOTAL PERSONAL 0.00 525.93 525.93 525.93
Nº DE REPARTOS 1 3 1 0
1 1 1 1 1 1 1 1 0
16.10
80.89 34.67
367.00
3 2 1 2 2 1 0 2 3
1 1 1 1 1 0 1 1 1
32.20
12
46.22 34.67
102.14
4 3 4 1 0 2 2 3 1
1 1 1 0 1 1 1 1 1
300.00
4,240.00
525.93 525.93 525.93 0.00 525.93 525.93 525.93 525.93 5,065.93
525.00
300.00
25.00
500.00
675.00
2 0 0 2 3 1 1 0 0
27
TOTAL
11,116.76 19,454.32 TOTAL EFECTIVO
8,337.57 29% % EFECTIVO
0.00
0.00
0.00
0.00
44,467.02
23,421.79
66,700.54 MEDIA DE INGRESOS BRUTOS
60636.8509090909
6,063.69
TOTAL Nº DE REPARTOS
1,087.96 30.4% 8.00
2,390.49 66.7% 6.00
54.93 1.5% 1.00
0.00 0.0% 0.00
48.30 1.3% 2.00
0.00 0.0% 0.00
0.00 0.0% 0.00
0.00 0.0% 0.00
0.00 0.0% 0.00
0.00 0.0% 0.00
0.00 0.0% 0.00
0.00 0.0% 0.00
0.00 0.0% 0.00
0.00 0.0% 0.00
0.00 0.0% 0.00
0.00 0.0% 0.00
3,581.68 BEBIDAS RESPECTO A GASTOS TOTALES
13,691.62 79.5% 11.00
2,027.00 11.8% 6.00
958.00 5.6% 8.00
537.30 3.1% 8.00
0.00 0.0% 0.00
0.00 0.0% 0.00
0.00 0.0% 0.00
0.00 0.0% 0.00
0.00 0.0% 0.00
0.00 0.0% 0.00
0.00 0.0% 0.00
0.00 0.0% 0.00
0.00 0.0% 0.00
0.00 0.0% 0.00
0.00 0.0% 0.00
0.00 0.0% 0.00
0.00 0.0% 0.00
0.00 0.0% 0.00
0.00 0.0% 0.00
0.00 0.0% 0.00
0.00 0.0% 0.00
17,213.92 COMIDAS RESPECTO A GASTOS TOTALES
1,548.00 HAS CONSUMIDO DE TU ALMACEN
22,343.60
TOTAL
94.98
0.00
0.00
0.00
12.00
0.00
0.00
0.00
106.98
TOTAL
1,800.00 Pier
1,500.00 Cristian
1,200.00 Miguel
1,200.00 Einer
1,800.00 Manu
1,500.00 David
1,200.00 Soud
1,200.00 Marta
1,200.00 Mary
800.00 Alexa
800.00 Juan
0.00
0.00
300.00
4,240.00
18,740.00 Nº DE EMPLEADOS
TOTAL PRORRATEOS
400.00 Suministro 1 (Agua)
400.00 Suministro 2 (Gas)
100.00 Suministro 3 (Gasolina)
600.00 Suministro 4 (Luz)
200.00 Suministro 5 (Teléfono)
0.00
1,700.00
TOTAL
0.00
525.00
0.00
300.00
25.00
0.00
850.00
TOTAL
2,200.00
1,500.00
125.00
0.00
0.00
0.00
500.00
871.45
0.00
5,196.45
TOTAL
675.00
102.14
367.00
0.00
0.00
0.00
1,144.14
TOTAL %
60,636.85 100.00% INGRESOS TOTALES
22,343.60 36.85% PROVEEDORES A Y B
106.98 0.18% OTROS PROVEEDORES
18,740.00 30.91% PERSONAL
1,700.00 2.80% SUMINISTROS
850.00 1.40% BANCOS
5,196.45 8.57% GASTOS GENERALES
1,144.14 1.89% OTROS GASTOS
50,081.17 82.59% COSTES TOTALES
10,555.68 17.41% BENEFICIO ANTES DE IMPUESTOS
ANÁLISIS DE RESULTADOS
ACCIONES
TOTAL
710.00 INVITACIONES A CLIENTES
394.00 CONSUMO PERSONAL
1,864.00 Nº COMENSALES
678.00 MESAS DADAS EN EL MES
15.00 Nº MESAS EN MI LOCAL
4.60 Nº COMENSALES POR MESA
27.00 DIAS ABIERTOS EN EL MES
11.00 Nº EMPLEADOS
12.00 Nº PLATOS DEVUELTOS
170.00 COSTE PLATOS DEVUELTOS PVP
65.00 COSTE PLATOS DEVUELTOS ESCANDALLO
55,000.00 VENTAS DEL MES AÑO ANTERIOR
50
Nº DE REPARTOS
LUNES 9
MARTES 10
MIÉRCOLES 9
JUEVES 8
VIERNES 11
SÁBADO 3
DOMINGO 0
COMISIONES
472.46
7.2%
34.4%
COSTE / HORA
1,800.00 66.67
1,500.00 55.56
1,200.00 44.44
1,200.00 44.44
1,800.00 66.67
1,500.00 55.56
1,200.00 44.44
1,200.00 44.44
1,200.00 44.44
800.00 29.63
800.00 29.63
11.00
EOS
400.00
400.00
100.00
600.00
200.00
PREVISION MEDIA DEL MES
£ 60,636.85 100%
22,343.60 € 37%
106.98 € 0%
£ 18,740.00 31%
1,700.00 3%
850.00 1%
5,196.45 9%
1,144.14 2%
48,937.03 € 81%
11,699.82 € 19%
CONSUMOS
Regularización de inventarios
INICIAL COMPRAS
CONSUMO BEBIDAS 4352.00 3581.68
CONSUMO COMIDA 5321.00 17213.92
TOTAL CONSUMOS
RATIOS
PRODUCCION
MEDIA DE MESAS POR DIA 5.96
CONSUMO MEDIO POR COMENSAL ( Ticket medio) 32.53
PRODUCCION MEDIA POR DIA 2245.81
FACTURACION MEDIA POR EMPLEADO 5512.44
COSTES
COSTES MATERIA PRIMA 36.85%
COSTES TOTALES DE MATERIA PRIMA 37.02%
COSTES PLATOS DEVUELTOS POR CLIENTES 0.11%
RR.HH
% DE FACTURACION PARA REMUNERACION PERSONAL 30.91%
IMPORTANCIA COSTES PERSONAL EN COSTES TOTALES 37.42%
COSTE MEDIO POR EMPLEADO 1703.64
% DE FACTURACION PARA MANUTENCION PERSONAL 0.65%
% INVITACIONES A CLIENTES 1.17%
TABLA CONTROL PRESUPUESTARIO
PREVISTO
EN U.M.
FINAL CONSUMOS PROV. ALIMENTOS Y BEBIDAS 21,222.90
3453.00 4480.68 OTROS PROVEEDORES 606.37
4672.00 17862.92 PERSONAL 15,159.21
22343.60 SUMINISTROS 2,425.47
36.8% BANCOS 606.37
GASTOS GENERALES 1,212.74
PREVISTO
EN U.M.
INGRESOS 55,000.00
JUEVES
DIA
DIA
1
Nº MESAS 0
MESAS OCUPADAS 0
% OCUPACION
Nº COMENSALES SENTADOS 0
OCUPACION POR MESA
% DE CLIENTES DEL MES 0.0%
1.93% 1,169 € EXTRAS TOTAL INGRESOS 0.00
% SOBRE TOTAL INGRESOS 0.00%
¿VENTA DIARIA? MAL
U.M.
CLIENTES
SERVICIO
DIAS
COSTES FIJOS 24,786.45
COSTES VARIABLES 25,294.72
IMPORTE VENTAS 60,636.85
42526.36 € AL MES
1307 Nº CLIENTES
788 € POR SERVICIO
1575 € POR DIA
£ 1,854.86
£ 26.87
£ 73.87
£ 61.20
JUEVES VIERNES SÁBADO DOMINGO LUNES MARTES MIÉRCOLES JUEVES
8 9 10 11 12 13 14 15
30 30 30 15 15 0 30 30
22 21 26 10 13 0 17 17
73.87% 69.53% 86.91% 69.53% 84.01% 56.49% 57.94%
102 96 120 48 58 0 78 80
4.60 4.60 4.60 4.60 4.60 4.60 4.60
5.5% 5.2% 6.4% 2.6% 3.1% 0.0% 4.2% 4.3%
2937.21 3141.88 2995.22 1373.76 1507.72 0.00 3179.24 2749.48
4.84% 5.18% 4.94% 2.27% 2.49% 0.00% 5.24% 4.53%
MAL BIEN MAL MAL MAL MAL BIEN BIEN
VIERNES SÁBADO DOMINGO LUNES MARTES MIÉRCOLES JUEVES VIERNES
16 17 18 19 20 21 22 23
30 30 15 0 30 30 30 30
19 18 8 0 13 17 17 19
62.29% 59.39% 55.04% 44.90% 56.49% 57.94% 62.29%
86 82 38 0 62 78 80 86
4.60 4.60 4.60 4.60 4.60 4.60 4.60
4.6% 4.4% 2.0% 0.0% 3.3% 4.2% 4.3% 4.6%
3314.77 2884.56 1403.54 0.00 1742.68 3179.24 2749.48 3314.77
5.47% 4.76% 2.31% 0.00% 2.87% 5.24% 4.53% 5.47%
BIEN BIEN BIEN MAL MAL BIEN BIEN BIEN
SÁBADO DOMINGO LUNES MARTES MIÉRCOLES JUEVES VIERNES SÁBADO
24 25 26 27 28 29 30 31
30 15 0 30 30 30 30 30
18 8 0 13 2 22 21 26
59.39% 55.04% 44.90% 5.79% 73.87% 69.53% 86.91%
82 38 0 62 8 102 96 120
4.60 4.60 4.60 4.60 4.60 4.60 4.60
4.4% 2.0% 0.0% 3.3% 0.4% 5.5% 5.2% 6.4%
2884.56 1403.54 0.00 1742.68 282.63 2937.21 3141.88 2995.22
4.76% 2.31% 0.00% 2.87% 0.47% 4.84% 5.18% 4.94%
BIEN BIEN MAL MAL BIEN MAL BIEN MAL
TOTALES
735.00 Nº MESAS OCUPACION MEDIA
405.00 MESAS OCUPADAS LUNES 46%
55% % OCUPACION MARTES 42%
1864.00 Nº COMENSALES SENTADOS MIÉRCOLES 31%
124.27 OCUPACION POR MESA JUEVES 66%
% DE CLIENTES DEL MES VIERNES 64%
60636.85 TOTAL INGRESOS SÁBADO 70%
% SOBRE TOTAL INGRESOS DOMINGO 57%
¿VENTA DIARIA?
CLIENTES DEL MES
LUNES #VALUE!
MARTES 2%
MIÉRCOLES 2%
JUEVES 4%
VIERNES 5%
SÁBADO 5%
DOMINGO 2%
Nº Platos Precio
PLATO % ventas Popularidad
ID vendidos unitario
1 1 10 1.82% BAJA 19
1 2 20 3.64% BAJA 18
1 3 30 5.45% BAJA 17
1 4 40 7.27% ALTA 16
1 5 50 9.09% ALTA 15
1 6 60 10.91% ALTA 12
1 7 70 12.73% ALTA 9
1 8 80 14.55% ALTA 6
1 9 90 16.36% ALTA 7
1 10 100 18.18% ALTA 6
TOTALES 550 100.00%
Nº platos en
la carta 10
% Medio de
ventas 10.00%
Barrera
Popularidad 7.00%
LEYENDA
TIPO DE
PLATO
Popularidad Rentabilidad Tipo de plato
ALTA ALTA Estrella
ALTA BAJA Vaca
BAJA ALTA Interrogante
BAJA BAJA Peso Muerto
COSTE % Nº DE
PRECIO VENTA MARGEN UD.
RECETA COSTES/VENTA VENTAS
NOMBRE DE LA RECETA
1 12.00 19.00 7.00 63.16% 10
2 10.00 18.00 8.00 55.56% 20
3 10.00 17.00 7.00 58.82% 30
4 9.00 16.00 7.00 56.25% 40
5 7.00 15.00 8.00 46.67% 50
6 6.00 12.00 6.00 50.00% 60
7 3.00 9.00 6.00 33.33% 70
8 2.00 6.00 4.00 33.33% 80
9 2.20 7.00 4.80 31.43% 90
10 1.80 6.00 4.20 30.00% 100
PLATO 11 0.00 0.00%
PLATO 12 0.00 0.00%
PLATO 13 0.00 0.00%
PLATO 14 0.00 0.00%
PLATO 15 0.00 0.00%
TOTAL 63.00 125.00 62.00 50.40% 550
NÚMERO DE PLATOS 10
MEDIAS 0.00 0.00 6.20
Barrera
€ 5.59
rentabilidad
% Food cost
44.2%
sobre ventas
% Bº Bruto
55.8%
sobre ventas
Opcion 2) MULTIPLICADOR
Coste de la venta € 5.35
Multiplicador 3.00 3.33 Ejemplo de Multiplicador según % de cos
Precio Bruto € 16.05
PVP € 17.66
DEMANDA PREVISTA
Nº PAX
Precio de % Food Cost sobre Estimados al Ingresos
Estimando solo Ingresos Venta precio mes Estimados
18.00 € 29.7% 3,000 54,000 €
Precio de venta recomendado 19.00 € 28.2% 2,750 52,250 €
19.62 € 20.00 € 26.8% 2,500 50,000 €
21.00 € 25.5% 2,250 47,250 €
22.00 € 24.3% 2,000 44,000 €
23.00 € 23.3% 1,750 40,250 €
Nº PAX
Precio de % Food Cost sobre Estimados al Ingresos
Estimando Ingresos y Costes = Margen Bruto Venta precio mes Estimados
18.0 € 29.7% 3,000 54,000 €
19.0 € 28.2% 2,750 52,250 €
20.0 € 26.8% 2,500 50,000 €
21.0 € 25.5% 2,250 47,250 €
22.0 € 24.3% 2,000 44,000 €
23.0 € 23.3% 1,750 40,250 €
Nº PAX
Precio de Estimados al Ingresos
Venta % FC sobre precio mes Estimados
18 € 29.7% 3,000 54,000 €
19 € 28.2% 2,750 52,250 €
20 € 26.8% 2,500 50,000 €
21 € 25.5% 2,250 47,250 €
22 € 24.3% 2,000 44,000 €
23 € 23.3% 1,750 40,250 €
MARGEN
BRUTO
€ 14.27
€ 12.31
€ 8.39
% Costes de % Otros
Costes Personal Costes
estimados de Nº Empleados Costes de sobre Otros Costes = sobre Rto.
Food Cost estimados Personal Ingresos (%CV·Ingresos + CF) Ingresos Explotacion
16,050 € 7.5 13,500 € 25.0% 8,250.0 € 15.28% 16,200.0 €
14,713 € 6.875 12,375 € 23.7% 8,031.3 € 15.37% 17,131.3 €
13,375 € 6.25 11,250 € 22.5% 7,750.0 € 15.50% 17,625.0 €
12,038 € 5.625 10,125 € 21.4% 7,406.3 € 15.67% 17,681.3 €
10,700 € 5 9,000 € 20.5% 7,000.0 € 15.91% 17,300.0 €
9,363 € 4.375 7,875 € 19.6% 6,531.3 € 16.23% 16,481.3 €
SUBFAMILA
GIN
GIN
GIN
GIN
GIN
RON
RON
RON
RON
RON
TINTO
TINTO
TINTO
TINTO
TINTO
TINTO
TINTO
TINTO
TINTO
TINTO
El precio que mayor Rto. de Explotación frente a
% Rto. el precio que maximiza el Rto. de explotación en
Explotación % ¡Habrá que elegir!
sobre
Ingresos
30.00%
32.79%
35.25%
37.42%
39.32%
40.95%
SI LA CAJA ES LA
UNIDAD DE
PRODUCTO NOMENCLATURA INTERNA €/U. Neto €/UD de Co COMPRA, UD
(Escribir TODO en MAYÚSCULAS) UNIDAD POR
CAJA
11.06 11.06 UD
ACONTIA TINTO 12 MESES
ARIENZO CRIANZA 7.31 7.31 UD
BORSAO SELECCIÓN TINTO 3.94 3.94 UD
CLIO TINTO 31.50 31.50 UD
CORAZON LOCO TINTO PREMIUM 12.63 12.63 UD
CORRIENTE TINTO ROJA TELMO RODRIGUE 6.94 6.94 UD
COSME PALACIO CRIANZA 11.15 11.15 UD
DEHESA DE LUNA ORIGENES 5.25 5.25 UD
FORMATO
FORMATO Peso Bruto Peso Escurrido/limpio% DE MERMA VINOS COPA 200 FORMATO BOTELLCOMBINADO 50 m
ml
BENEFICIO BENEFICIO
CHUPITOS 30 ML BAQUERITO 40 MLCOPA HIELO 65 mlPVP PRECIO VENTA PVP PRECIO VENTA COPA PVP COPA 1/14
BOTELLAS VINO
TOTAL 50 € 69 € 470.50
Nº PLATOS: 7
PMO € 7.07
PMP € 6.82
2.5
1) AMPLITUD DE PRECIOS: NO EL PRECIO MAS BAJO X 2,5 ( 3 SI HAY MAS DE 9 PRODUCTOS) < EL PRECIO MA
2) AMPLITUD DE GAMA: NO Nº ARTICULOS GAMA MEDIA > Nº ARTICULOS GAMA ALTA + Nº ARTICULOS GA
N EL PRECIO Y EL CONSUMO)
PRODUCTOS) < EL PRECIO MAS ALTO
Ingresos 7,800.00 €
potenciales Precio medio real del menú ponderado por
el número de comensales.
Yield
Manageme
nt =
ingresos 57.69%
reales /
ingresos
potenciales
RevPASH =
ingresos
reales / 6.00 €
asientos
disponibles
GOPPASH=
Bº Bruto /
asientos
disponibles 4.20 €
CASO 2
Precio
medio de
menú
(OBJETIVO) 10.00 €
Comensales Comensales Ingresos por Ingresos Ingresos
Hora Coste F&B
potenciales servidos comensal REALES POTENCIALES
19-20 150 40 8.00 € 320.00 € 1,200.00 € 96.00 €
20-21 150 120 10.00 € 1,200.00 € 1,500.00 € 360.00 €
21-22 150 150 11.00 € 1,650.00 € 1,650.00 € 495.00 €
22-23 150 150 11.00 € 1,650.00 € 1,650.00 € 495.00 €
23-24 150 50 9.00 € 450.00 € 1,350.00 € 135.00 €
TOTALES 750 510 10.33 € 5,270.00 € 7,750.00 € 1,581.00 €
% FC sobre
ventas
GOPPASH=
Bº Bruto /
asientos
disponibles
4.92 €
ino nadie
derado por 2
0
19-20 20-21 21-22
RevPASH GOPPASH
10
Bº Bruto YM por hora RevPASH GOPPASH
Evolución Horaria Caso
224.00 € 26.67% 2.13 € 1.49 €
840.00 € 80.00% 8.00 € 5.60 € 12
1,155.00 € 100.00% 11.00 € 7.70 €
1,155.00 € 100.00% 11.00 € 7.70 € 10
315.00 € 33.33% 3.00 € 2.10 €
3,689.00 € 68.00% 7.03 € 4.92 € 8
30% 6
4
onderado por
2
0
19-20 20-21 21-22 2
RevPASH GOPPASH
olución Horaria Caso 1
RevPASH GOPPASH
RevPASH GOPPASH
DATOS QUE NECESITAMOS SABER
Nº PERSONAS 108
Nº MESA 36
Nº SERVICIOS 2
Nº DIAS ABIERTOS 313
TICKET MEDIO COMIDA 34.00 € SIN IVA
TICKET MEDIO BEBIDA 6.00 € SIN IVA
% FOOD COST 33%
COSTE ANUALES FIJOS ### SIN IVA
DIFERENCIA 738.72 €
DIFERENCIA 984.96 €