Ambar Camila Torres

A00110709
 Servicios de ingeniería Ricky
Balance de comprobación
Al 31 de diciembre de 2019
No Descripcion de cuenta Debito
Efectivo en Caja 46,875.00
Efectivo en Bancos 413,750.00
Cuentas Por Cobrar 143,000.00
Seguros Pagados Por Anticipados 85,000.00
Alquileres Pagados Por Anticipados 30,000.00
Materiales de Oficina 24,500.00
Terrenos 1,050,000.00
Edificios 525,000.00
Cuentas Por Pagar
Documentos Por Pagar
Servicios Cobrados Anticipados
Ricky Belliard, Capital
Ricky Belliard, Retiros 48,500.00
Ingresos Por Servicios
Otros Ingresos
Gastos de Sueldos y Salarios 39,250.00
Gastos de Limpieza 10,750.00
Gastos de Agua y Basuras 6,000.00
Gastos de Energía Eléctrica 58,625.00
Gastos de Teléfonos 40,375.00
Gastos Misceláneos 34,750.00
Totales 2,556,375.00
-
Crédito

33,000.00
150,000.00
30,000.00
1,000,000.00

1,258,000.00
85,375.00

2,556,375.00
 Nombre de la Cuenta
Efectivo en caja

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Debito

31-Dec-19 Balance Inicial

Nombre de la Cuenta
Efectivo en banco

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Debito

31-Dec-19 Balance Inicial

Nombre de la Cuenta
Cuentas por cobrar

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Debito

31-Dec-19 Balance Inicial
31-Dec-19 Diario general A/A-4 78,000.00
 Nombre de la Cuenta
Seguros pagados por anticipados

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Debito

31-Dec-19 Balance Inicial
31-Dec-19 Diario general A/A-2

Nombre de la Cuenta
Alquileres pagados por anticipados

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Debito

31-Dec-19 Balance Inicial
31-Dec-19 Diario general A/A-3

Nombre de la Cuenta
Materiales de oficina

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Debito

31-Dec-19 Balance Inicial
31-Dec-19 Diario general A/A-5
 Nombre de la Cuenta
Terrenos

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Debito

31-Dec-19 Balance Inicial

Nombre de la Cuenta
Edificios

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Debito

31-Dec-19 Balance Inicial

Nombre de la Cuenta
Cuentas por pagar

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Debito

31-Dec-19 Balance Inicial
 Nombre de la Cuenta
Documentos por pagar

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Debito

31-Dec-19 Balance Inicial

Nombre de la Cuenta
Intereses acumulados por pagar

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Debito

31-Dec-19 Diario general A/A-6

Nombre de la Cuenta
Sueldos acumulados por pagar

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Debito

31-Dec-19 Diario general A/A-7
 Nombre de la Cuenta
Servicios cobrados por anticipado

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Debito

31-Dec-19 Balance Inicial
31-Dec-19 Diario general A/A-1 14,000.00

Nombre de la Cuenta
Ricky Belliard, Capital

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Debito

31-Dec-19 Balance Inicial

Nombre de la Cuenta
Ricky Belliard, Retiros

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Debito

31-Dec-19 Balance Inicial
 Nombre de la Cuenta
Ingresos Por Servicios

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Debito

31-Dec-19 Balance Inicial
31-Dec-19 Diario general A/A-1

Nombre de la Cuenta
Otros ingresos

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Debito

31-Dec-19 Balance Inicial

Nombre de la Cuenta
Ingresos pendientes de cobro

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Debito

31-Dec-19 Diario general A/A4
 Nombre de la Cuenta
Gastos de Sueldos y Salarios

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Debito

31-Dec-19 Balance Inicial
18,000.00

Nombre de la Cuenta
Gastos de Limpieza

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Debito

31-Dec-19 Balance Inicial

Nombre de la Cuenta
Gastos de Agua y Basuras

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Debito

31-Dec-19 Balance Inicial
 Nombre de la Cuenta
Gastos de Energía Eléctrica

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Debito

31-Dec-19 Balance Inicial

Nombre de la Cuenta
Gastos de Teléfonos

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Debito

31-Dec-19 Balance Inicial

Nombre de la Cuenta
Gastos Misceláneos

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Debito

31-Dec-19 Balance Inicial
31-Dec-19 Diario general A/A-5 11,025.00
 Nombre de la Cuenta
Gastos de seguros

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Debito

31-Dec-19 Diario general A/A-2 25,500.00

Nombre de la Cuenta
Gastos de alquileres

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Debito

31-Dec-19 Diario general A/A-3 15,000.00

Nombre de la Cuenta
Gastos de intereses

Fecha Descripción de la cuenta Ref. Debito

31-Dec-19 Diario general A/A-6 1,650.00
 NO.

Credito Balance
46,875.00

NO.

Credito Balance
413,750.00

NO.

Credito Balance
143,000.00
221,000.00
 NO.

Credito Balance
85,000.00
25,500.00 59,500.00

NO.

Credito Balance
30,000.00
15,000.00 15,000.00

NO.

Credito Balance
24,500.00
11,025.00 13,475.00
 NO.

Credito Balance
1,050,000.00

NO.

Credito Balance
525,000.00

NO.

Credito Balance
(33,000.00)
 NO.

Credito Balance
(150,000.00)

NO.

Credito Balance
1,650.00 (1,650.00)

NO.

Credito Balance
18,000.00 (18,000.00)
 NO.

Credito Balance
(30,000.00)
(16,000.00)

NO.

Credito Balance
(1,000,000.00)

NO.

Credito Balance
48,500.00
 NO.

Credito Balance
(1,258,000.00)
14,000.00 (1,272,000.00)

NO.

Credito Balance
(85,375.00)

NO.

Credito Balance
78,000.00 (78,000.00)
 NO.

Credito Balance
39,250.00
57,250.00

NO.

Credito Balance
10,750.00

NO.

Credito Balance
6,000.00
 NO.

Credito Balance
58,625.00

NO.

Credito Balance
40,375.00

NO.

Credito Balance
34,750.00
45,775.00
 NO.

Credito Balance
25,500.00

NO.

Credito Balance
15,000.00

NO.

Credito Balance
1,650.00
 Servicios de ingeniería Ricky
Hoja de cálculo de ajustes
No Descripcion de cuenta Según calculos
1 Servicios cobrados por anticipados
14000 a la fecha de cobro 14,000.00
2 Seguros pagados por anticipados
85000*30% 25,500.00
3 Alquileres pagados por anticipados
30000/4*2 15,000.00
4 Ingresos pendientes de cobro
78000 pendientes de cobro 78,000.00
5 Materiales de oficina
24500*45% 11,025.00
6 Intereses acumulados por pagar
33,000.00*5% 1,650.00
7 Sueldos acumulados por pagar
18000 pendientes de pago 18,000.00
Datos Adicionales:
1. De los servicios cobrados anticipados a la fecha de cierre se habian devengado servicios por un
valor de RD$14,000.00 a la fecha de cierre

2 A la fecha de cierre los seguros se habian consumido en el 30%

3 Los Alquileres corresponden a 4 meses anticipados a partir del 1 de octubre del 2019

4 A la fecha de cierre estaban pendientes de cobros servicios por valor de RD$78,000.00

que fueron cobrados al inicio del nuevo año.

5 Al 31 de diciembre los materiales de oficina se habian consumido en su 45%.

6 A la fecha de cierre estaban pendiente de pagos intereses sobre los documentos por pagar de un 5%

7 A la fecha de cierre estaban pendiente sueldos de empleados por RD$18,000.00 que fueron
pagados al inicio del nuevo periodo
 Servicios de ingeniería Ricky
Diario General
mes de diciembre
Fecha No. Descripción de la cuenta Ref.
12/31/2019 A/A-1
Servicios cobrados por anticipado OK
:)
Ingresos por servicios OK
Registro ingresos desvengados que habian
sido cobrados por anticipado según calculo
12/31/2019 A/A-2
Gastos de seguros OK
:)
Seguros pagados por anticipados OK
Registro consumo de 30% seguros anticipados
Según cálculo anexos
A/A-3
12/31/2019 Gastos de alquileres OK
:)
Alquileres pagados por adelantado OK
Registro consumo 2 meses de alquileres
al 31-12-19 según calculo de anexos
A/A-4
12/31/2019 Cuentas por cobrar OK
:)
Ingresos pendientes de cobro OK
Registro ingresos pendientes de cobro al
al 31-12-19 según calculo de anexos
A/A-5
12/31/2019 Gastos misceláneos OK
:)
Materiales de oficina OK
Registro consumo de 45% materiales de oficina
Según claculo anexos
A/A-6
12/31/2019 Gastos de intereses OK
:)
Intereses acumulados por pagar OK
Registro interese pendientes de pago
al 31-12-19 según calculo de anexos
A/A-7
12/31/2019 Gastos de sueldos OK
:)
Sueldos acumulados por pagar OK
Registro sueldos pendientes de pago
al 31-12-19 según calculo de anexos
Auxiliar Debito Credito

14,000.00

14,000.00

25,500.00

25,500.00

15,000.00

15,000.00

78,000.00

78,000.00

11,025.00

11,025.00

1,650.00

1,650.00

18,000.00

18,000.00
 Balance de comprobación ajustada
Al 31 de diciembre de 2019
No Descripcion de cuenta Debito
Efectivo en Caja 46,875.00
Efectivo en Bancos 413,750.00
Cuentas Por Cobrar 221,000.00
Seguros Pagados Por Anticipados 59,500.00
Alquileres Pagados Por Anticipados 15,000.00
Materiales de Oficina 13,475.00
Terrenos 1,050,000.00
Edificios 525,000.00
Cuentas Por Pagar
Documentos Por Pagar
Intereses acumulados por pagar
Sueldos acumulados por pagar
Servicios Cobrados Anticipados
Ricky Belliard, Capital
Ricky Belliard, Retiros 48,500.00
Ingresos Por Servicios
Otros Ingresos
Ingresos pendientes de cobro
Gastos de Sueldos y Salarios 57,250.00
Gastos de Limpieza 10,750.00
Gastos de Agua y Basuras 6,000.00
Gastos de Energía Eléctrica 58,625.00
Gastos de Teléfonos 40,375.00
Gastos Misceláneos 45,775.00
Gastos de seguros 25,500.00
Gastos de intereses 1,650.00
Gastos de alquileres 15,000.00
Totales 2,654,025.00
-
ada

Crédito

33,000.00
150,000.00
1,650.00
18,000.00
16,000.00
1,000,000.00

1,272,000.00
85,375.00
78,000.00

2,654,025.00
 Servicios de Ingeniería Ricky
Estado de Situación Financiera
Del 1ro. de Enero al 31 de Diciembre del 2019
En RD$
Activos:
Activos corrientes:
Efectivo en Caja 46,875.00
Efectivo en Bancos 413,750.00
Cuentas Por Cobrar 221,000.00
Seguros Pagados Por Anticipados 59,500.00
Alquileres Pagados Por Anticipados 15,000.00
Materiales de Oficina 13,475.00
Total de activos corrientes 769,600.00

Inmuebles, Muebles y Equipos:

Terrenos 1,050,000.00
Edificios 525,000.00
Total de propiedades y equipos 1,575,000.00
TOTAL ACTIVOS 2,344,600.00

Pasivos:
Pasivos corrientes:
Cuentas Por Pagar 33,000.00
Documentos Por Pagar 150,000.00
Intereses acumulados por pagar 1,650.00
Sueldos acumulados por pagar 18,000.00
Total de pasivos corrientes 202,650.00

Capital:
Ricky Belliard, Capital al final 2,222,950.00
Total Pasivos & Capital 2,425,600.00
 Servicios de Ingeniería Ricky
Estado de Resultados
Del 1ro. de Enero al 31 de Diciembre del 2019
En RD$
Ingresos:
Ingresos Por Servicios 1,272,000.00
Otros Ingresos 85,375.00
Ingresos pendientes de cobro 78,000.00
Total de ingresos

Gastos de operaciones
Gastos de Sueldos y Salarios 57,250.00
Gastos de Limpieza 10,750.00
Gastos de Agua y Basuras 6,000.00
Gastos de Energía Eléctrica 58,625.00
Gastos de Teléfonos 40,375.00
Gastos Misceláneos 45,775.00
Gastos de seguros 25,500.00
Gastos de intereses 1,650.00
Gastos de alquileres 15,000.00
Total de gastos
Ganancia neta
19

1,435,375.00

260,925.00
1,174,450.00
 Servicios de Ingeniería Ricky
Estado de Capital
Del 1ro. de Enero al 31 de Diciembre del 2019
En RD$
Ricky Belliard, Capital al inicio 1,000,000.00
Subtotal 1,000,000.00
Mas: Ganancia neta 1,174,450.00
Subtotal 2,174,450.00
Menos: retiros del período 48,500.00
Ricky Belliard, Capital al final 2,222,950.00