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AÑO 2018
CONTENIDO
Ministerio de Seguridad
a) la seguridad interior
1. Ministerio de Seguridad
El Ministerio de Seguridad, de acuerdo con la normativa vigente, tiene como misión
determinar los objetivos y políticas del área de su competencia; entender en el ejercicio del poder
de policía de seguridad interior y la dirección y coordinación de funciones y jurisdicciones de las
Fuerzas Policiales y de Seguridad Federales (Policía Federal Argentina, Gendarmería Nacional
Argentina, Prefectura Naval Argentina y Policía de Seguridad Aeroportuaria) y provinciales; dirigir
el Esfuerzo Nacional de Policía, planificando y coordinando las acciones individuales y de
conjunto de las Fuerzas de Seguridad y Policiales, atendiendo a todo lo que a ellas concierne en
cuanto a preparación, doctrina y equipamiento; entender en la organización, doctrina,
despliegue, equipamiento y esfuerzos operativos de las Fuerzas Policiales y de Seguridad; y
supervisar el accionar individual o conjunto de las Fuerzas Policiales y de Seguridad.
En virtud de los nuevos lineamientos emanados por el Poder Ejecutivo Nacional, los
cuales se reflejan en la reciente Declaración de la "Emergencia de Seguridad Pública" en la
totalidad del territorio nacional, la cual tiene como objeto revertir la situación de peligro colectivo
creada por el delito complejo y el crimen organizado (Decreto Nº 228/2016, prorrogado por el
Decreto Nº 50/2017), el Ministerio de Seguridad orienta sus tareas potenciando las acciones
vinculadas a la lucha contra el narcotráfico y la seguridad de fronteras.
Para cumplir con estas misiones de modo efectivo y poder preservar la libertad, la
vida y el patrimonio de los habitantes, sus derechos y garantías en un marco de plena vigencia
de las instituciones del sistema democrático, el Ministerio elaboró un Plan Estratégico Integral
que consta de cuatro ( 4) lineamientos estratégicos, a saber:
1) Plan de Lucha contra el Narcotráfico
2) Mejora de la Seguridad Ciudadana
3) Fortalecimiento Institucional
4) Erradicar la Violencia en el Fútbol
1. Ministerio de Seguridad
Los cuatro (4) lineamientos del punto I B) 1. han fijado el conjunto de políticas
presupuestarias para el Ejercicio 2018, que se presentan ordenadas de acuerdo al Plan
Estratégico ministerial.
En el marco del primer lineamiento estratégico, se engloban las siguientes políticas:
- Desarticular las organizaciones criminales vinculadas al narcotráfico mediante el Programa de
Seguimiento de Investigación del Narcotráfico o la Creación del Sistema de Alerta Temprana
de Detección y Localización de Búnkeres de Venta de Drogas.
- Fortalecer la lucha contra el narcotráfico en la Frontera Norte.
- Profundizar la coordinación integral entre las fuerzas federales, así como entre esas fuerzas
nacionales y las instituciones policiales provinciales, en materia de lucha contra el
narcotráfico.
- Incrementar la inter-operatividad de las cuatro Fuerzas Federales en materia de
Investigación Compleja, Inteligencia y Contrainteligencia Criminal.
- Fomentar la vinculación estratégica internacional para la conjuración del crimen organizado.
- Fortalecer el control y fiscalización de los precursores químicos por medio de la Dirección
Nacional del Registro, Análisis Técnico y Control del Uso de Precursores Químicos y sus
unidades dependientes.
- Elaborar e implementar las políticas de seguridad en las Zonas de Frontera.
- Promover la construcción y/o mejoramiento de la infraestructura necesaria para el desarrollo
de las Zonas de Frontera.
- Promover la implementación de tecnologías de información y comunicación en las Zonas de
Frontera.
- Proponer, coordinar e implementar un Plan Nacional de Desarrollo de Zonas de Frontera a fin
de desarrollar las economías locales y procurar el bienestar general de la población.
- Proponer, coordinar e implementar un Plan de Inversión en Infraestructura de Fronteras, a fin
de proporcionar un soporte a las actividades de control fronterizo que el Estado allí
desempeña, contribuyendo también al desarrollo de las economías locales y al bienestar
general de la población, teniendo en cuenta las características del territorio nacional y su
integración con los países limítrofes.
- Promover la conjuración del crimen organizado mediante la cooperación internacional,
procurando la coordinación de políticas en zonas de frontera, control en hidrovias y puertos,
colaboración técnica e intercambio de información de inteligencia criminal con otros países,
contribuyendo a alcanzar la meta de una “Argentina Sin Narcotráfico”.
01 Actividades Centrales
01 Actividades Centrales
01 Actividades Centrales
01 Actividades Centrales
01 Actividades Centrales
Ministerio de Seguridad
SLU
E-SIDIF
SARHA
COMDOC III
E-SIDIF
SIRHU
AFIP-SICOSS
SIAP-SICORE
GDE
COMPR.AR
E-PROA
OBI
AFIP WEB
UEPEX
MINISTERIO DE SEGURIDAD
CONDOC III.
SARHA (Recursos Humanos)
Extranet YPF
Registro Central del Personal con Discapacidad (R.C.P.D.) / Registro Central
de Personal Contratado (R.C.P.C.).
E-SIDIF.
SLU (Sidif local Unificado).
Sistema de Patrimonio.
SIGICEM Sistema de Gestión Integral de Centros de Monitoreo.
Sistema de Registro del 0800.
CINOTECNIA.
SIFCOP.
RENAVESE.
SISME – Sistema Nacional de Información Criminal.
SIRHU.
AFIP – SICOSS.
GDE
COMPR.AR
Denuncias WEB
Observatorio Legislativo
Sistema de Veedores de Futbol
Sistema de acceso a espectáculos futbolísticos
Sistema de control de restricciones a espectáculos futbolísticos
Sistema de Declaraciones Juradas
BIP
Sistema de Control de Accesos
Sistema de Bomberos
Sistema de Consultas Integradas
Sistema de Impresión de Credenciales
Mapa del Delito
Web Service de Interconexión con las Fuerzas
Sistema de Internos y Celulares
Sistema de Salud Segura
Sistema de Pericias
Ambiente de Control
Seguridad de los activos.
La Gendarmería Nacional Argentina dispone de una normativa particular
específica para la organización y se encuentra trabajando en una Política de
Seguridad de la Información integral a sugerencia de esta Unidad de Auditoría
Interna. Dispone de un Comité de Seguridad de la Información formalmente
aprobado encargado de elaborar las normas de seguridad. Con respecto a la
designación de un responsable de seguridad de la información resulta necesario
señalar que el organismo ya dispone de esa figura. La Unidad de Auditoría Interna
realizó una observación respecto a su dependencia jerárquica y funcional,
situación irregular por un principio de control por oposición, que a la fecha ya fue
regularizada.
Ambiente de Control
Seguridad de los activos.
La Prefectura Naval Argentina dispone de un Comité de Seguridad de la
Información formalmente aprobado encargado de elaborar las normas de seguridad
y de un responsable del área de Seguridad de la Información.
Ambiente de Control
Seguridad de los activos
La Policía de Seguridad Aeroportuaria dispone de una Política de Seguridad de la
Información formalmente aprobada tal cual lo indica la Decisión Administrativa N°
669/2004 en su art. 1°. Fue aprobada por Disposición N° 678/PSA/2014 publicada
en el Boletín Oficial 32938 del 1° de Agosto de 2014.
La fuerza cuenta con un Comité de Seguridad de la Información, como así también
ha designado un responsable de seguridad de la información, lo cual fue
formalizado mediante Disposición N° 561/PSA/2013.
Ambiente de Control
Seguridad de los activos
La Policía Federal Argentina dispone de una Política de Seguridad de la
Información dentro de los alcances y las disposiciones vigentes en materia de
supervisión, verificación y control dispuestos por la Sindicatura General de la
Nación; atento la arquitectura y funciones de la Unidad de Auditoria Interna del
Ministerio de Seguridad de la Nación.
TOTAL 95.673.519.049
(1) Se exponen sus programas y presupuesto, pero no constituyen objeto de auditoría de la UAI-MS.
La integración del Proyecto de Presupuesto 2018 presenta los siguientes créditos distribuidos
por Incisos Presupuestarios:
Transferencias 12.060.654.913
Transf. al Sector Privado para Financiar Gastos Corrientes 11.850.555.890
Transferencias a Otras Entidades del Sector Público Nacional 30.000.000
Transferencias a Universidades Nacionales 88.966.800
Transf. a Inst. Prov. y Mun. para Fin. Gastos Corrientes 85.314.223
Transferencias al Exterior 5.818.000
Incisos Importe
1 Gastos en Personal 114.047.990
2 Bienes de Consumo 3.780.000
3 Servicios No Personales 36.601.361
5 Transferencias 25.107.260.007
Sub total 25.261.689.358
Servicio de investigación de delitos complejos y operaciones antidroga 1,850 0,105 0,067 0,020 0,000 2,042
Subtotales 29,743 0,788 1,326 0,214 6,506 38,578
Prefectura Naval Argentina
Actividades centrales 2,572 0,011 0,036 0,000 0,000 2,620
Policía de Seguridad de la Navegación 12,401 0,411 0,296 0,325 0,000 13,433
Pasividades de PNA 0,010 0,000 0,000 0,000 4,801 4,812
Atención Sanitaria de la PNA 0,609 0,005 0,009 0,000 0,000 0,623
Formación y capacitación profesional de PNA 1,701 0,003 0,012 0,006 0,000 1,722
Control y Servicio técnico de Seguridad de la Navegación 0,237 0,000 0,001 0,000 0,000 0,239
Operaciones Complementarias de Seguridad Interior 0,066 0,002 0,301 0,000 0,000 0,369
Servicio de Informática y comunicaciones de la Navegación 0,253 0,021 0,035 0,000 0,000 0,309
Subtotales 17,849 0,454 0,690 0,331 4,801 24,126
Policía de Seguridad Aeroportuaria
Actividades centrales 0,463 0,006 0,041 0,008 0,000 0,519
Seguridad Aeroportuaria 2,790 0,031 0,112 0,055 0,000 2,988
Formación y capacitación de Seguridad Aeroportuaria 0,044 0,036 0,014 0,005 0,038 0,137
Subtotales 3,297 0,073 0,167 0,069 0,038 3,645
Subtotal Jurisdicción 41 78,552 2,177 3,744 2,920 12,606 100,000
SUBJURISDICCIÓN / Denominación del Programa Presupuesto Financiero Meta Física, Producción Bruta e Indicadores
CREDITO en $ Denominación Unidad de Medida Cantidad
Ministerio de Seguridad
Actividades Centrales 1.563.360.139 ******** ******** ********
Acciones inherentes a la Tecnología,, Equipamiento y 461.964.066 ******** ******** ********
Logística de la Seguridad
Políticas de Seguridad en Espectáculos Futbolísticos 26.360.852 Prevención de la Violencia en los Espectáculos Estadio Relevado 30
Futbolísticos "TRIBUNA SEGURA"
Prevención de la Violencia en los Espectáculos Partido Controlado 250
Futbolísticos "TRIBUNA SEGURA"
Prevención de la Violencia en los Espectáculos Persona Controlada 2.500.000
Futbolísticos "TRIBUNA SEGURA"
Políticas de Seguridad, Participación Ciudadana, Territorial e 434.239.172 Asistencia e Integración Comunitaria en Barrios Barrio Abordado 5
Investigación del Delito Organizado Vulnerables
Asistencia e Integración Comunitaria en Barrios Habitante Asistido 75.000
Vulnerables
Capacitación a Civiles e Integrantes de las Persona Capacitada 400
Fuerzas de Seguridad
Colaboración y Asistencia para la Seguridad Municipio Asistido 15
Ambiental en Municipios
Compactación de Vehículos (PRO.NA.COM.) Vehículo Compactado 6.500
SUBJURISDICCIÓN / Denominación del Programa Presupuesto Financiero Meta Física, Producción Bruta e Indicadores
de Seguridad Nacional
Centros de Sistema Federal de Juzgado y Fiscalía 100
Comunicaciones Policiales (SIFCOP) Habilitados
Habilitados
Entrega de Botones de Pánico para custodia Botón de Pánico 200
Intervenciones en Unidades de Búsqueda de Intervención 2.300
Personas
Acciones de Protección Civil y Prevención de Emergencias y 1.094.149.114 Asistencia Económica para la Gestión Integral de Provincia en Emergencia 16
Alerta Temprana a Desastres Riesgo de Desastre Asistida
Asistencia Financiera a Cuerpo de Bomberos Institución Asistida 899
Capacitación a Combatientes de Incendios Agente Capacitado 600
Capacitación en Protección Civil Curso 65
Elaboración de Planes de Mitigación, Proyecto Coordinado 3
Reconstrucción y Respuestas
Equipamiento Unidades Regionales para Lucha Brigada Equipada 25
contra Incendios
Prevención y Lucha contra Incendios (Sistema Hora de Vuelo 8.300
Aéreo)
Acciones de Formación y Capacitación 108.200.751 Asistencia Técnica a Centros de Instituto 10
Formación e Institutos Universitarios de
las Fuerzas Policiales y de Seguridad
para Adecuación C
Asistencia Técnica a Unidades Instituto 2
Académicas de la PFA en Especialidad
de Investigación Criminal
Capacitación Profesional a Personal de las Agente 100
Fuerzas de Seguridad
Capacitación Profesional a Personal de las Curso 3
Fuerzas de Seguridad
SUBJURISDICCIÓN / Denominación del Programa Presupuesto Financiero Meta Física, Producción Bruta e Indicadores
Capacitación en Delitos complejos Curso 3
Elaboración de Recurso Didáctico Material Producido 10
Otorgamiento de Becas de Posgrado Beca Otorgada 70
Políticas de Seguridad Interior 95.711.102 Acciones de Alcance Federal en Materia de Convenio Firmado 60
Seguridad Interior
Capacitación a Integrantes de las Fuerzas Evento 1.400
Provinciales
Coordinación de Políticas de Seguridad en Fronteras 121.874.087 Control de Zona de Seguridad de Fronteras Inspección Realizada 25
Equipamiento de Pasos Internacionales Paso Internacional 8
Equipado
Políticas de Control y Lucha contra el Narcotráfico 65.450.171 Capacitación en Materia de lucha contra el Agente Capacitado 1.500
Narcotráfico
Capacitación en Materia de lucha contra el Curso 11
Narcotráfico
Control de Precursores Químicos Inspección Realizada 900
Proyectos Especiales en Seguridad Publica 938.484.075 ******** ******** ********
Subtotal 4.975.777.671
Policía Federal Argentina
Actividades Centrales 4.216.614.905 ******** ******** ********
Asistencia Sanitaria de la Policía Federal Argentina 1.765.677.245 Atención Consultas Externas Complejo Médico Consulta Médica 474.279
Atención Consultas por Unidad de Emergencia Consulta Médica 47.300
Atención de Pacientes Internados Egreso 19.579
Atención en Consultorios Zonales de todo el País Consulta Médica 333.654
Cobertura del Personal Policial y Familia Afiliado 183.250
Formación y Capacitación de la Policía Federal Argentina 2.115.268.259 Capacitación Profesional Técnica Persona Capacitada 6.459
Formación de Oficiales Egresado 563
Formación de Suboficiales Egresado 2.600
Formación de Oficiales (Producción Bruta) Cursante 1.242
SUBJURISDICCIÓN / Denominación del Programa Presupuesto Financiero Meta Física, Producción Bruta e Indicadores
Seguridad Federal 16.736.214.047 Acciones Inherentes a la Lucha contra el Procedimiento Realizado 25.601
Narcotráfico
Cumplimiento de Mandatos Judiciales Oficio Cumplido 846.516
Detección de Infracciones al Código de Infracción Comprobada 156
Convivencia
Intervención Policial en Delitos complejos Oficio recibido 13.762
Formación y Capacitación de la Gendarmería Nacional 3.691.913.128 Capacitación de Cuadros Agente Capacitado 3.000
Argentina
Formación Específica de Suboficiales Egresado 950
Formación de Gendarmes Egresado 950
Formación de Oficiales Egresado 265
Formación de Suboficiales Egresado 1.100
Producción Bruta: Formación de Oficiales Cursante 800
Producción Bruta: Formación de Suboficiales Cursante 2900
Indicadores: Tasa de egreso en la formación de Porcentaje 97
gendarmes
Plan Anual 2018-UAI- Ministerio de Seguridad
APERTURA PRESUPUESTARIA DE LA JURISDICCION POR PROGRAMAS: AÑO 2018 CUADRO V
CRÉDITO en $ y METAS FISICAS
SUBJURISDICCIÓN / Denominación del Programa Presupuesto Financiero Meta Física, Producción Bruta e Indicadores
Indicadores: Tasa de egreso en la formación de Porcentaje 72
oficiales
Asistencia Sanitaria de la Gendarmería Nacional Argentina 1.432.134.221 Acciones de Educación para la Salud Asistente 8.000
Acciones de Educación para la Salud Campaña 10
Atención de Pacientes Ambulatorios Consulta Médica 567.000
Atención de Pasividades de la Gendarmería Nacional 6.256.761.446 Atención de Pensiones Pensionado 7.344
Argentina
Atención de Retiros Retirado 8.976
Misiones Humanitarias y de Paz para Organismos 360.830.240 Participación en Misiones de Paz Día/Hombre 50
Internacionales
Seguridad en Fronteras 10.093.789.889 Control de Ruta Hombre (Turno)/Día 4.182
SUBJURISDICCIÓN / Denominación del Programa Presupuesto Financiero Meta Física, Producción Bruta e Indicadores
Atención de Siniestro Derrame de Hidrocarburo 48
Atendido
Atención de Siniestro Incendio Sofocado 110
Cumplimiento de Mandatos Judiciales Oficio Cumplido 3.892
Detección de Infracciones a Leyes de Pesca Infracción Comprobada 1.200
Extracción de Buques de las Aguas Buque Extraído 4
Patrullaje Marítimo en Zona Económica Exclusiva Días/Buque 495
Patrullaje Policial, Marítimo, Fluvial y Lacustre Hora de Vuelo 650
Patrullaje Policial, Marítimo, Fluvial y Lacustre Hora/Embarcación 170.000
Pasividades de la Prefectura Naval Argentina 4.603.668.393 Atención de Jubilaciones Jubilado 151
Atención de Pensiones Pensionado 5.503
Atención de Retiros Retirado 7.332
Atención Sanitaria de la Prefectura Naval Argentina 596.203.902 Atención de Pacientes Ambulatorios Consulta Médica 191.498
Formación y Capacitación Profesional de la PNA 1.647.106.079 Capacitación Profesional Técnica Persona Capacitada 16.200
Formación de Marineros Egresado 659
Formación de Oficiales Egresado 134
Formación de Suboficiales Egresado 433
Indicadores: Tasa de egreso en la formación de Porcentaje 96
marineros
Indicadores: Tasa de egreso en la Formación de Porcentaje 75
Oficiales
Producción Bruta: Formación de Oficiales Cursante 555
Producción Bruta ; Formación de Suboficiales Cursante 916
Control y Servicio Técnico de Seguridad de la Navegación 228.343.194 Autorización para la Navegación Trámite 45.000
Habilitación para el Personal de la Navegación Habilitación Otorgada 7.000
Inspección de la Navegación Buque Inspeccionado 1.400
SUBJURISDICCIÓN / Denominación del Programa Presupuesto Financiero Meta Física, Producción Bruta e Indicadores
Operaciones de Seguridad Interior 353.461.740 Acciones Inherentes a la Lucha contra el Procedimiento Realizado 315
Narcotráfico
Presencia en Calle Kilómetro Patrullado/Día 6.320
Presencia en Calle Parada Cubierta/Día 1.676
Presencia en Calle Puesto de Control 98
Vehicular/Día
Servicio de Informática y Comunicaciones para la 295.392.754 Contactos Radioeléctricos Costera/Buque Contacto Radioeléctrico 1.463.000
Navegación
Subtotal 23.081.750.415
Seguridad Aeroportuaria 2.858.694.008 Acciones Inherentes a la Lucha contra el Procedimiento Realizado 1.240
Narcotráfico
Allanamiento Policial Allanamiento Realizado 512
Formación y Capacitación de Seguridad Aeroportuaria 131.245.894 Capacitación Profesional Técnica Curso Realizado 650
SUBJURISDICCIÓN / Denominación del Programa Presupuesto Financiero Meta Física, Producción Bruta e Indicadores
Producción Bruta: Formación de Oficiales Cursante 730
Subtotal 3.486.932.300
TOTALES 95.673.519.049
TOTAL 25.261.689.358
Las principales áreas, sectores, temas, circuitos y/o procesos que presentan debilidades de
control interno que convierten su operatoria en relevantes o de interés para auditar son:
Nota: Se aclara que la Caja de Retiros, Jubilaciones y Pensiones de la Policía Federal no está
bajo la órbita del control de la UAI del Ministerio de Seguridad.
Si bien durante el año 2017, se han producido reorganizaciones y cambios en algunas áreas,
especialmente del MINISTERIO DE SEGURIDAD, las mismas no justifican modificar la
intensidad y/o el alcance del control a realizar sobre dichos sectores, ni un abordaje especial,
a ser considerado en la presente Planificación.
A. Ámbito de Competencia
De conformidad con dichas normas se cumple con el Art 8 de la Ley 24.156 al propio tiempo que
se logra un tratamiento de equidad en relación al sistema de control para las cuatro Fuerzas de
Seguridad y Federales, que forman parte de la jurisdicción ministerial.
A continuación, se detallan las acciones de las auditorias adjuntas:
1) Auditoria Adjunta de Articulación Operativa fue creado a los efectos de permitir al Auditor
Interno concentrarse en los temas de mayor relevancia y mayor riesgo de auditoria, y permitir a
la organización una coordinación e integración adecuada de la gestión de auditoría. Siendo
asistido por un puesto de trabajo que le posibilita cumplir con los altos requerimientos de su
cargo, de manera tal que puede de esta forma focalizar las necesidades de los distintos sectores
del Ministerio de Seguridad, analizar las políticas públicas de la Jurisdicción y de los organismos
desconcentrados que le dependen, atender las instrucciones de la Sra. Ministra de Seguridad y
controlar el cumplimiento del ciclo de Auditoria y del Plan Anual, respondiendo al mismo tiempo a
los requerimientos técnicos y de calidad de los Informes que exige la SIGEN.
La actual gestión del Poder Ejecutivo y principalmente la titular del Ministerio de Seguridad ha
señalado la necesidad de garantizar los principios de transparencia, honestidad, legalidad,
eficiencia, eficacia y economía para la gestión, verificando su respeto especialmente a través de
las áreas de control Interno de la Jurisdicción y de la Auditoría Interna, y solicita el mismo
tratamiento para las agencias de Seguridad que conviven en su universo auditable. Lo mismo
sugirió con el principio de austeridad en la gestión.
2) Auditoría Adjunta de Control de Gestión fue creada teniendo en cuenta los requerimiento de la
Ministra que necesita contar con indicadores de gestión y de resultados de las políticas públicas
que se generen en la jurisdicción y de los sistemas administrativos financieros pertenecientes al
Ministerio de Seguridad y sus FFSS y a la Caja de Retiros, Jubilaciones y Pensiones de la
Policía Federal, como así también de otros organismos, como lo son los Institutos Universitarios
o de Formación y Capacitación de las agencias de Seguridad, entre otros organismos.
3) Auditoria Adjunta de las Fuerzas de Seguridad fue creada para asistir al auditor titular Interno
en la formulación, control de la planificación global y anual y de los programas específicos, de la
4) Auditor adjunto de Administración central fue creado para asistir al Auditor Titular en el
examen posterior de los procesos para la adquisición de bienes, contrataciones de servicios u
construcción de obras que efectúe la jurisdicción, relevar los sistemas de control internos
imperantes en la jurisdicción, efectuando un análisis sobre la forma en que el mismo está
operando, proceder a la evaluación del control interno, detectando las áreas o circuitos en los
que no se observe un adecuado funcionamiento, para su posterior corrección y fortalecimiento,
verificar la observancia de las normas de control interno dictadas por la Sindicatura General de la
Nación.
Por otra parte, mediante el Decreto 735/2017 en su Art. 4º se asignan las competencias del
Sistema de Control Interno de la Policía Federal Argentina a esta Unidad de Auditoría Interna a
través de la coordinación de enlace de la policía federal con la Auditoria
En este marco la Resolución RESOL-2017-823-APN-S#PFA suprime la estructura orgánica
institucional de la Unidad de Auditoría Interna de la Policía Federal Argentina, cuya Planificación
2017 fuera aprobada mediante Resolución 2695/2016 del Jefe de la Policía Federal Argentina,
dando conformidad la Sindicatura General de la Nación mediante Nota NO-2016-04944541-APN-
SIGEN del 21/12/2016.
En este contexto la tarea se cimienta en las competencias del Artículo 102 del Capítulo VI de la
Ley 24.156/92 de Administración Financiera y de los Sistemas de Control del Sector Público
Nacional y en el marco del Artículo 103 del texto legal comentado.
Las tareas de auditoría eran desarrolladas por la ex Unidad de Auditoría Interna de la PFA de
acuerdo a las Normas de Auditoría Interna Gubernamental, aprobadas por Resolución SGN N°
152/02, las Normas Generales de Control Interno para el Sector Público Nacional y el Manual de
Control Interno Gubernamental, aprobado por Resolución SGN Nº 3/11, mediante la aplicación
de los procedimientos de auditoria allí enumerados. Actualmente se encuentra en revisión la
estructura orgánica de la Unidad de Auditoria Interna del Ministerio de Seguridad a los efectos de
dar cumplimiento al Decreto 735/2017 y permitir un control integral e integrado de las acciones
llevadas a cabo por la Policía Federal Argentina.
La Unidad de Auditoria Interna está integrada por personal con distinto encuadre legal (SINEP –ACARA) y personal de la Policía Federal Argentina que tiene
estatuto policial, a raíz de la unificación de la estructura ya comentada por imperio del mencionado Decreto 735/2017.
El personal de la Policía Federal está afectado a la Coordinación de Enlace de la Policía Federal con la UAI-MS, mientras que el resto del personal está
repartido en la Estructura Policial.
La jornada laboral para el personal SINEP-ACARA es de 8 horas diarias, mientras que para el personal policial es de 6 horas, pero los mismos por ser parte de
la Estructura de Jefatura tienen obligación de recarga de servicio.
El personal con estatuto policial se encuadra dentro de las 6 horas diarias como personal operativo, su regulación horaria está indicada en la ODI 144 de fecha
02 de Agosto de 1989, denominándose su situación laboral ^cuartos de servicios^ -ODI N° 5 de fecha 9 de Enero de 2002, modificatoria de su similar 150 BIS
del 15 de Marzo de 1991-- en función que su naturaleza es operativa al igual que las delegaciones policiales y deben prestar servicios obligatoriamente toda
vez que sea convocado por la autoridad superior o bien cuando surja una necesidad administrativa o de cualquier otra índole, ya que responden al concepto de
responsabilidad operativa por la función.
Debido a la diferencia de la carga horaria entre el personal (SINEP–ACARA) y el personal con estatuto policial, expondremos por separado su composición:
Contadores Públicos: 11
Abogados: 11
Ingenieros en Tecnología: 1
Licenciados en Administración: 3
Licenciados en Geología 1
Arquitectos: 1
a) Horas disponibles: 76.752 horas, que surgen como resultado de 39 agentes x 8 horas diarias x 246 días laborables.
b) Horas asignables: 61.152 horas, que surgen de restar a las horas disponibles las 3.120 horas de capacitación y 12.480 horas de licencias estimadas.
c) Horas imprevistos: 12.230 horas, que resultan de aplicar un 20% (aprox.) sobre las horas asignables.
Afectada a
CARGO o FUNCIÓN Dotación
5 DURRUTY SANDRA MABEL LUJAN 27222984640 P LA NTA P ERM A NENTE P FA AUDITOR/A AUXILIAR SUPERIOR DE 1º (ABOGADA) 16/09/2013 ABOGADA
6 CONA, DANIEL MARIO 20182137775 P LA NTA P ERM A NENTE P FA AUDITOR/A AUXILIAR SUPERIOR DE 1º (CONTADOR) 10/09/2013 CONTADORA
7 PETRAGLIA, MARISA ARACELI 20219644596 P LA NTA P ERM A NENTE P FA AUDITOR/A AUXILIAR SUPERIOR DE 2º (ABOGADA) 01/11/2000 ABOGADA
8 COLIN, SILVIA RITA 23270267904 P LA NTA P ERM A NENTE P FA AUDITOR/A AUXILIAR SUPERIOR DE 2º (CONTADORA) 07/12/2011 CONTADORA
AUXILIAR SUPERIOR DE 2º (LICEC. EN SEG. E
ALMIRON, ROBERTO MARIANO 20283373127
9 P LA NTA P ERM A NENTE P FA AUDITOR/A HIGIENE) 30/08/1999 LIC. SEG. E HIG.
10 TOME, MARÍA VICTORIA 27234539952 P LA NTA P ERM A NENTE P FA AUDITOR/A AUXILIAR SUPERIOR DE 2º (ABOGADA) 23/05/2016 ABOGADA
11 HANNA, KARINA ALICIA 27220067756 P LA NTA P ERM A NENTE P FA AUDITOR/A AUXILIAR SUPERIOR DE 2º (ABOGADA) 23/05/2016 ABOGADA
19 BURNENGO, VIVIANA PATRICIA 27218821117 P LA NTA P ERM A NENTE P FA ADMINISTRATIVA SARGENTO 28/01/2016 ABOGADA
20 MUSIC, VALERIA NANCY 27238444085 P LA NTA P ERM A NENTE P FA AUDITOR/A CABO 1RO. (FURRIEL) 29/03/1995 TEC. SUP. ADM GRAL
21 VALLESE, MARIA VERONICA 27254351305 P LA NTA P ERM A NENTE P FA ADMINISTRATIVA CABO 1RO. (COMPUTACION) 13/10/2017 SECUNDARIO
22 CACCAVIELLO, MAXIMILIANO 20281803817 P LA NTA P ERM A NENTE P FA AUDITOR/A CABO (FURRIEL) 09/01/2002 ABOGADO
23 MARTY, GABRIEL HERNÁN 20331113078 P LA NTA P ERM A NENTE P FA AUDITOR/A CABO (COMPUTACION) 27/02/2013 CONTADOR
24 BOLATTI, EMILIANO EZEQUIEL 20360660754 P LA NTA P ERM A NENTE P FA AUDITOR/A AGENTE (FURRIEL) 10/10/2011 ESTUDIANTE UNIV
25 ESPOSITO, CLAUDIA RAFAELA 27143139811 P LA NTA P ERM A NENTE P FA ADMINISTRATIVA AUXILIAR 1RA. (AYTE. TECNICO) 27/07/2012 SECUNDARIO
26 GRELLE, ORLANDO ÁNGEL 20216745842 P LA NTA P ERM A NENTE P FA ADMINISTRATIVO AUXILIAR 1RA. (AYTE. TECNICO) 30/11/1994 SECUNDARIO
27 RAMIREZ, ADRIANA MABEL 23205983864 P LA NTA P ERM A NENTE P FA ADMINISTRATIVA AUXILIAR 1RA. (AYTE. TECNICO) 18/06/1991 CONTADORA
a) Horas disponibles agentes con estatuto policial: 45.756 horas, que surgen como resultado de 31 agentes x 6 horas diarias x 246 días laborables.
b) Horas asignables agentes con estatuto policial: 34.456 horas, que surgen de restar a las horas disponibles las 1.860 horas de capacitación y 9.440
horas de licencias estimadas.
c) Horas Imprevistos agentes con estatuto policial: 6.892 horas, que resultan de aplicar un 20% (aprox.) sobre las horas asignables.
d) Horas programables agentes con estatuto policial: 27.564 horas (horas asignables menos horas no programables)
Para el planeamiento 2018 se continuará aplicando la metodología sugerida por SIGEN basada en el enfoque de puntaje o scoring en materia de
evaluación de riesgos de auditoría.
A continuación, se analizan los riesgos conforme al criterio establecido en la metodología SIGEN tradicional de preparación del planeamiento.
Riesgo inherente
Para determinar el riesgo inherente es preciso previamente tener en cuenta los factores que le dan origen.
Desde el punto de vista del universo de Control (Ministerio de Seguridad y Fuerzas Policiales y de Seguridad), el factor central a considerar es la
especificidad, magnitud, sensibilidad social y despliegue territorial de las actividades que se desarrollan y la confidencialidad que, de manera obligatoria y
necesaria, debe otorgarse al contenido y procesamiento de cierta información puesta a disposición. Cabe destacar, la importancia que reviste en esta etapa, el
desarrollo de la transformación estructural que se encuentra en marcha.
Riesgo de control
Los resultados de los trabajos de auditoría realizados, el estado de las observaciones por actividades de ejercicios anteriores incorporadas al SISIO y el
conocimiento adquirido a través de diversas entrevistas mantenidas con funcionarios de los Organismos de esta Jurisdicción, permiten inferir deficiencias
importantes en el ambiente de control que elevan el valor de este riesgo. Es menester mejorar los procedimientos de gestión y adecuar la normativa interna a
fin de aumentar el grado de control instalado en los circuitos y sistemas, tanto administrativos como operativos, y lograr su pleno cumplimiento. La tarea
requiere del compromiso de los funcionarios responsables de cada actividad sustantiva o de apoyo, comenzando desde el más alto nivel.
La Unidad de Auditoría minimizará permanentemente el nivel de este riesgo actualizando y profundizando el conocimiento que posee de la organización
mediante el relevamiento de los distintos circuitos y sistemas administrativos, el seguimiento de los procesos ya analizados y que presentan debilidades
relevantes y la aplicación de procedimientos de acuerdo con las reglas del arte en la materia. En la búsqueda de este objetivo se continuará con la capacitación
del personal actual en temas específicos, se procurará consultar bibliografía y personal especializado en temas relacionados con las actividades sustantivas de
la Jurisdicción y se considerará este riesgo al definir los procedimientos particulares que integran el programa de auditoría de cada proyecto a ejecutar.
A) Introducción
Durante el año 2017 al igual que en el 2016 se ha impulsado como estrategia la auditoría colaborativa a fin de obtener mejores resultados en la gestión del
Ministerio de Seguridad y de las Fuerzas Policiales y de Seguridad que están bajo su órbita.
La estrategia de auditoría colaborativa se complementó con su contextualización local la cual fue promovida por la autoridad máxima de la U.A.I. conforme
requerimiento de la autoridad Superior responsable del mantenimiento y desarrollo de los sistemas de control y auditoría, a los efectos de conocer en el campo
y en territorio el contexto real en el cual se desenvuelven las distintas unidades de despliegue en todo el país, circunstancia que se vio reflejada en la presencia
activa de la UAI en dichas dependencias.
Entre otros avances de la UAI en este último año es importante destacar que:
• Este año se continuó con la puesta en valor de las distintas Supervisiones, y la motivación para el trabajo en equipo interdisciplinario de todos los
integrantes de la UAI, lo que se vio reflejado en el canal abierto y efectivo diálogo entre todos los supervisores, de forma tal de facilitar en modo activo la
realidad y las necesidades del momento, una mirada conjunta hacia las tareas a llevar a cabo y unidad en el equipo.
• En el mes de Marzo 2017 hemos obtenido el certificado ISO 9001 IRAM Referencial 13 SIGEN.
• Otro aspecto a destacar en el año 2017 hemos elaborado tablero de control, que establezcan distintos indicadores de gestión que permitan monitorear
la eficiencia, economía y eficacia de la gestión.
• Se promovió desde la UAI la interacción y la comunicación fluida y permanente con la Sindicatura General de la Nación, y la Sindicatura Jurisdiccional
del Ministerio, a los efectos de cumplir adecuadamente con sus instrucciones, requerimientos y demandas augurando también una renovada y amistosa forma
de trabajo y la colaboración e interacción co-operativa con los diferentes niveles institucionales del órgano rector.
• Esta Unidad de Auditoria Interna logró que funcionaran el Comité de Control del Ministerio de Seguridad, considerando temas relativos al Ministerio, a la
Policía de Seguridad Aeroportuaria; a la Prefectura Naval Argentina y a la Gendarmería Nacional Argentina. Circunstancia que contribuirá sin dudas al
Fortalecimiento del Sistema de Control Interno.
• Se profundizó e incrementó la producción de informes operativos y/o sustantivos referentes a las actividades propias de las distintas Fuerzas, las que
se realizaron siempre que fue posible con mucha presencia de los auditores “in situ”. Esa característica incentivó notablemente a los equipos desde la pauta
que dio la Auditoría de realizar productos “acordes a la realidad” de las tareas y no de análisis de “bureau”.
Resumiendo, con los resultados de este período, la estrategia continúa siendo la auditoría colaborativa para lograr una mayor eficacia y eficiencia en la
respuesta de los auditados, con el apoyo de nuestro órgano rector y lograr mejores ambientes de control. Con respecto a la UAI, cumplir con la certificación de
calidad obtenida en el año 2017, promover la capacitación de los recursos humanos, sus mejores condiciones en los ambientes de trabajo y participación en
auditorias con equipos interdisciplinarios.
B) Planificación estratégica
Se consideró una cantidad de horas para imprevistos dentro del rango aceptable por SIGEN (20% de las horas asignables) debido a que representa el
balance posible entre la carga de tareas, tanto de realización no selectivas como selectivas que se consideran indispensables, y la dotación de personal
disponible. Asimismo, se tuvo en cuenta que el presente plan se elabora con anterioridad al cierre de ejercicio, y posiblemente se podrán presentar variaciones
durante dicho proceso que puedan implicar modificaciones de urgencia.
Considerando el universo a controlar con la reciente incorporación de la POLICIA FEDERAL ARGENTINA a esta Unidad de Auditoria Interna, los
recursos humanos afectados a la misma y la cantidad de horas destinadas a proyectos obligatorios y actividades rutinarias sumado a los proyectos no
selectivos solicitados por SIGEN, se advierte que sería aconsejable reformular el plan ciclo de acuerdo a lo señalado en el punto IX del presente.
C) Planificación anuales
Para la formulación de la planificación anual propuesta para 2018 se describen a continuación algunos criterios tenidos en cuenta:
1. Articular las actividades de auditoría y control con los objetivos políticos de la jurisdicción
Los planes anuales de auditoría presentan iniciativas y proyectos indicados por la máxima autoridad jurisdiccional y/o surgida de consultas con
diferentes funcionarios responsables de áreas clave de la jurisdicción. A los proyectos incluidos, se suma la reserva del 20% de horas por imprevistos
(dentro del rango previsto por los Lineamientos para el Planeamiento UAI 2018 SIGEN ) de las cuales, una parte importante seguramente se utilizará
en proyectos o actividades no planificados que puedan ser solicitados por las autoridades de la Jurisdicción y órganos externos al Ministerio durante
el transcurso del año 2018, conforme a las consideraciones que haga la conducción superior de este departamento de Estado de acuerdo a sus
necesidades.
Plan Anual 2018-UAI- Ministerio de Seguridad
2. Obtener y aportar información para la evaluación de la gestión y los resultados de los principales operativos y acciones sustantivas de las
Fuerzas de Seguridad y del Ministerio.
Por decisión estratégica de la jurisdicción, se ha iniciado un proceso incremental de auditorías sobre asuntos sustantivos y o de apoyo , que
encuentran su reflejo en la planificación para el año 2018 en proyectos que tienen por objeto el : Control de asistencia sanitaria al personal y grupo
familiar: educación para la salud-y atención a pacientes ambulatorios (GNA); Seguridad Preventiva de Aeropuertos ( PSA); Protección civil y abordaje
Integral de emergencias y catástrofes: transferencias de fondos efectuadas a las Provincias para brindar asistencias en caso de emergencias y a los
Bomberos (MS) ; Registro Nacional de Buques –(PNA) ; Asistencia Técnica y Financiera a Provincias y Municipios por parte de la Secretaria de
Interior para el desarrollo de las Fuerzas (MS); Actividades realizadas en el marco del conv. De transferencias progresiva de facultades y Funciones
de Seguridad en todas las materias no federales ejercidas en CABA- (PFA); Auditoria División Almacenes, que incluya el registro, recepción,
almacenamiento y distribución de bienes de consumo. (PFA), Asuntos jurídicos de todas las fuerzas de Seguridad dependientes, Gestión de
Recursos Económicos y Logísticos (PFA) y Gestión de los Recursos de la Institución –Superintendencia de Bienestar Gestión de Compras y
contrataciones Significativas (PFA)
3. Contribuir con la ejecución de auditorías, tareas de asesoramiento, propuestas y recomendaciones al mejoramiento de los niveles de
eficacia y eficiencia en la gestión y a la transparencia en la administración de recursos públicos.
Los proyectos más representativos de esta línea de trabajo corresponden a las auditorias de compras y contrataciones en todos los organismos de la
jurisdicción, tanto en lo referido al control de legalidad de los procesos contractuales como a la evaluación de cumplimiento de contratos y órdenes de
compra de adquisiciones relevantes. Se prevé tomar intervención en los manuales e instructivos y que las distintas fuerzas y el Ministerio realicen las
consultas necesarias al organismo en esa materia como proceso de mejora en la gestión.
4. Contribuir al conocimiento y a la resolución de la problemática de temas, organismos y áreas de la jurisdicción donde eventualmente se
requieran cambios de tipo estructural, o bien, éstos se estén implementando.
5. Continuar con el seguimiento de las acciones correctivas acordadas con los organismos auditados y cumplimiento de compromisos de
regularización suscriptos formalmente a través de convenios con la SIGEN.
Esa línea de trabajo se encuentra representada fundamentalmente por las actividades de relevamiento sobre la aplicación de las “Normas Generales
de Control Interno” (Resolución N° 172/2014 SGN “Normas Generales de Control Interno para el Sector Público Nacional), de promoción de la
Metodología de Autoevaluación y Diagnóstico de procesos (Resolución N° 36/2011 SGN), de seguimiento anual de observaciones y recomendaciones
tanto para la depuración y actualización de la información registrada en el Sistema SISIO WEB III como para la emisión de los Informes en el marco de
la Resolución N° 15/2006 SGN (modificada por su similar N° 73/2010), de requerimiento de información a distintas áreas sobre Otras Acciones
Encaradas para el mejoramiento del control interno y la presencia de la UAI en el Comité de Control de la Jurisdicción, promoviendo su participación, la
suscripción de nuevos convenios y realizando tareas de control del cumplimiento de las metas comprometidas por los auditados en el marco de los
convenios de regularización ya celebrados.
Por último, cabe aclarar que para la definición de la estrategia de auditoría y la elaboración del plan estratégico de auditoría, se obtuvo y analizó
información del organismo sujeto a control, desagregada por las dependencias que lo componen, se determinaron y evaluaron los riesgos de auditoría, se
El objetivo principal de la UAI es contribuir al mejoramiento de la gestión operativa de las áreas bajo análisis, permitiendo brindar información
razonable acerca de la confiabilidad del diseño y funcionamiento de los sistemas de control interno implementados por las Autoridades Superiores de los
Organismos para desempeñar su función y rendir cuentas adecuadamente de los resultados de sus respectivas gestiones.
Para lograrlo se plantean las tareas de control aquí planificadas que, en su conjunto, tienden a:
Propender a que cada una de las áreas brinde información adecuada, oportuna y confiable.
Es objetivo también de la UAI, participar activamente en todo proceso de cambio, a efectos de identificar los riesgos, anticipándose a que los mismos
afecten la gestión de las organizaciones, como parte del concepto de “auditoría preventiva”.
Se propone continuar con el enfoque colaborativo, identificando y comunicando las fortalezas y debilidades y proponiendo cursos de acción.
En ese sentido, se ha considerado para el logro de los objetivos expresados y para la elaboración del presente Plan Anual de Auditoría, lo siguiente:
- Las Resoluciones N° 152/2002 - SGN “Normas de Auditoría Interna Gubernamental” y N° 3/2011 - SGN “Manual de Control Interno Gubernamental”.
- Los Lineamientos del Síndico General de la Nación para el planeamiento de las UAI
- Las Pautas Gerenciales de SIGEN para las UAI. En este sentido, a los fines de la definición de los objetivos de los diferentes proyectos de auditoria y los
respectivos programas de trabajo se tendrán en cuenta las pautas establecidas en el IF-2017-22104188-APN-SIGEN, con especial énfasis en materia de
Plan Anual 2018-UAI- Ministerio de Seguridad
relevamiento del estado de aplicación de los Sistemas Normalizados de Gestión, la identificación de Centros de Responsabilidad de los Procesos, Costos de la
NO CALIDAD, Construcción de programas de incentivos a la productividad, entre otras de igual relevancia.
-Evaluación de la generación de indicadores y encuestas de satisfacción del personal que permitan apreciar su evolución a futuro .
- La Evaluación de Riesgos.
Adicionalmente, cabe señalar que tanto durante la ejecución a lo largo de todo el año del plan anual vigente como durante el proceso de formulación del
presente plan para el año 2018 se ha mantenido un permanente y fructífero contacto con la Sindicatura Jurisdiccional competente, a efectos de coordinar las
acciones de control programadas y a programar.
En relación a los lineamientos del Síndico General de la Nación y las Pautas Gerenciales de SIGEN para el 2018, se han contemplado los mismos
incorporando al Plan los proyectos necesarios para examinar los siguientes aspectos significativos, los que se suman a la totalidad de las actividades
(aplicables a la jurisdicción) que están indicadas en ambos documentos y que se refieren a conducción, supervisión del sistema de control interno, control de
cumplimiento normativo, comité de control, consolidación del pasivo público, seguimiento del recupero de los perjuicios fiscales y promoción de la Metodología
de Autoevaluación y Diagnóstico de procesos.
En relación a los proyectos a incorporar al Plan 2018 por aplicación del Plan Ciclo 2018-2022, cabe expresar que el agregado de proyectos referidos a
los aspectos de especial significatividad, tanto a instancias de los lineamientos de la SIGEN como de las autoridades superiores de la jurisdicción, se
postergaron algunos proyectos para el próximo ejercicio.
A los fines de una organización y exposición homogénea de las actividades y proyectos a desarrollar por la Unidad de Auditoría Interna durante el año 2018, se
consideró el Clasificador Uniforme de Actividades de las UAI aprobado mediante Circular N° 4/2007 SGN, los Lineamientos del Síndico General de la Nación
para el planeamiento de las UAI y las Pautas Gerenciales de SIGEN para las UAI, todo lo cual se refleja en la información ingresada en el sistema SISIO WEB
III.
En el siguiente cuadro se expone una síntesis de los proyectos, actividades y recursos afectados a los grandes rubros en los que se encuentra estructurado el
mencionado clasificador:
TOTAL
Producto
ACTIVIDADES HORAS
(Certif. o
Inform e)
Conducción 8.673
Conducción
Conducción MS-GNA-PNA-PSA 2.200
Conducción PFA 1.873
Planeamiento Elaboración del Planeamiento 2019 SIGEN MS-GNA-PNA-PSA-PFA 1 1.200
Seguimiento del Planeamiento UAI ( Reporte Semestral ) MS-GNA-PNA-PSA-PFA 2 1.200
Lineamientos y Procedimientos propios de la UAI
Procedimientos de controles propios de la UAI (IRAM Nº 13 Sistema de Gestión de Calidad de las 1 2.200
Supervisión del Sistema de Control Interno (SCI) 22.538
Atención de Pedidos de Información y Asesoramiento
Atención de pedidos de información y asesoramiento MS-GNA-PNA-PSA 1.898
Atención de pedidos de información y asesoramiento PFA 1.800
Seguimiento de Observaciones y Recomendaciones (SCI)
Res.36/2011 SIGEN - Programa de Fortalecimiento del SCI MS 2 500
Res.36/2011 SIGEN - Programa de Fortalecimiento del SCI PFA 2 600
Control de Cumplimiento Normativo
Otros Control de Cumplimiento Normativo
Verificacion cumplimiento de la presentacion de las ddjj integrales ante la OA MS-GNA-PNA-PSA 4 600
Verificacion cumplimiento de la presentacion de las ddjj integrales ante la OA PFA 1 200
Decreto 639/02 - Régimen de Adscripciones MS-GNA-PNA-PSA 2 400
Decreto 619/16 - Desig y contrat de personal para desemp en actividades docentes GNA-PNA 600
Certificación por financiamiento de Pasividades GNA-PNA 24 400
Opinión previa sobre el incremento de recursos de afectación específica MS-GNA-PNA-PSA 440
Decreto 1344/07 - Opinión previa sobre manuales MS-GNA-PNA-PSA 700
Decreto 1344/07 - Opinión previa sobre manuales PFA 1.800
Circulares e Instructivos SIGEN
Circular 4/2016 -4to trimestre 2017 (RCPC) y 2do semestre 2017 (RCPD) MS-GNA-PNA-PSA 8 1.200
Circular 4/2016 -4to trimestre 2017 (RCPC) y 2do semestre 2017 (RCPD) PFA 2 400
Circular 4/2016 -1er trimestre 2018 (RCPC) MS-GNA-PNA-PSA 4 600
Circular 4/2016 -1er trimestre 2018 (RCPC) PFA 1 200
Circular 4/2016 -2 trimestre 2018 (RCPC) y 1er semestre 2017 (RCPD) MS-GNA-PNA-PSA 8 1.200
Circular 4/2016 -2 trimestre 2018 (RCPC) y 1er semestre 2017 (RCPD) PFA 2 400
Circular 4/2016 -3er trimestre 2018 (RCPC) MS-GNA-PNA-PSA 4 600
Circular 4/2016 -3er trimestre 2018 (RCPC) PFA 1 200
Circular SGN 2/13 - Contratación de Publicidad Institucional MS-GNA-PNA-PSA 4 400
Circular SGN 2/13 - Contratación de Publicidad Institucional PFA 1 200
Comité de Control
Comité de Control / gestion de Riesgo MS-GNA-PNA-PSA (informe) 4 800
Comité de Control / gestion de Riesgo PFA (informe) 1 200
Otras tareas de Supervisión del Sistema de Control Interno
Relevamiento Gral del estado de aplicación de Sistemas Normalizados de Gestion MS-GNA-PNA-PSA 4 1.200
Relevamiento Gral del estado de aplicación de Sistemas Normalizados de Gestion PFA 1 300
Relevamiento Gral De las acciones preventivas hacia corrupcion cero MS-GNA-PNA-PSA 4 1.200
Relevamiento
Plan Anual 2018-UAI- Gral De las acciones
Ministerio preventivas hacia corrupcion cero PFA
de Seguridad 1 300
Reporte mensual UAI MS-GNA-PSA-PNA-PFA 12 600
Reporte mensual PFA 12 600
Res.15/2006 SIGEN - Informe Anual SISIO MS-GNA-PNA-PSA 3 1.600
Res.15/2006 SIGEN - Informe Anual SISIO PFA 3 400
AUDITORÍA Y PROYECTOS ESPECIALES
Auditoría - Proyectos definidos para 2018 de Realización Selectiva (RS)
Control sobre actividades sustantivas 4.400
Auditoria Seguridad Fisica, ambiental y Redes LAN . MS -GNA-PNA-PSA 4 1.508
2.5
2.8 Auditoria de Procesos de los Servicios Juridicos de las Fuerzas de Seguridad PFA 1 1.000
1 700
3.2 Actividades relativas a la Cuenta de Inversión 2017 PFA
4 1.200
3.4 Aspectos de control de la Tecnologia Informatica MS-GNA-PNA-PSA (SIGEN)
Otras actividades
Consolidación de Deuda Pública 4.190
Intervención en exptes. de Consolidación de Deuda Pública GNA 1.850
Intervención en exptes. de Consolidación de Deuda Pública PFA 1.440
Evaluación del Perjuicio Fiscal y Recupero Patrimonial
Perjuicio Fiscal y Recupero Patrimonial MS-GNA-PNA-PSA 600
Perjuicio Fiscal y Recupero Patrimonial PFA 300
Subtotal - Horas MS-GNA-PNA-PSA 41.022
Subtotal - Horas PFA 25.613
Tareas no planificadas Z - Horas para Imprevistos MS-GNA-PNA-PSA 12.230
Z - Horas para Imprevistos PFA 6.892
7.900
Apoyo Administrativo Z - Horas para Apoyo administrativo MS-GNA-PNA-PSA
Z - Horas para Apoyo administrativo PFA 1.951
Horas no asignables a tareas Z - Horas capacitacion MS-GNA-PNA-PSA 3.120
Z - Horas capacitacion PFA 1.860
Objeto: Evaluar las tareas de cierre del ejercicio llevadas a cabo por las distintas áreas de la jurisdicción en el marco de las disposiciones de la CGN
y los instructivos de la SIGEN
Realización de arqueos, inventarios, cortes de documentación, cierres de libros y otras tareas de control cuyo alcance se determinará
oportunamente y cuyos procedimientos están pautados por la SIGEN.
Objeto: En el marco del cumplimiento de la Circular N° 10/2006 de la SIGEN, cabe a la UAI la responsabilidad de realizar una auditoría de la
información presentada en cuadros, planillas y anexos y estados contables requeridos por la Secretaría de Hacienda en relación a la Cuenta de
Inversión, así como efectuar una comprobación del cumplimiento en tiempo y forma por parte de cada una de los organismos de la Jurisdicción de
las prescripciones contenidas en la Resolución N° 433/2011SH y en la Disposición N° 71/2010 de la CGN, modificada por su similar N° 56/2011.
Objeto: Dar cumplimiento a la circular 1/2003 de la SIGEN en relación a los siguientes temas:
Decisión Administrativa 104/2001(Cumplimiento efectivo de las prestaciones del personal) y Normas complementarias
Lineamientos básicos de auditoría: Las tareas de auditoría incluirán, por una parte, el relevamiento y análisis de la documentación
correspondiente al personal ingresante y su cotejo con las bases de datos de organismos previsionales y de recaudación tributaria; por otra parte, se
seleccionará un mes al azar, respecto del mismo se conformará el universo de certificaciones de servicios emitidas y se cotejará con las
liquidaciones de haberes del mismo mes.
Objeto: Examinar la organización informática, el Plan Estratégico informático, las Políticas y Procedimientos informáticos, la Seguridad Informática y
la Auditoría de Sistemas en:
Ministerio de Seguridad.
Gendarmería Nacional Argentina.
Prefectura Naval Argentina.
Policía de Seguridad Aeroportuaria
Policía Federal Argentina
Conforme a los aspectos contemplados en la Resolución N° 48/2005 de la SIGEN. Las tareas serán desarrolladas a partir del programa de trabajo
específico a emitir por SIGEN, el cual será comunicado durante el ejercicio 2018. Según las pautas gerenciales para el planeamiento 2018 de las
UAI y la experiencia acumulada en años anteriores, las tareas se desarrollarán durante el segundo semestre.
Objeto: Evaluar el cumplimiento del Programa Nacional de Seguridad de Aviación Civil (PNSAC), en los procedimientos de control policial
preventivo de equipaje de bodega.
Protección civil y abordaje integral de emergencias y catástrofes: transferencias de fondos efectuadas a las Provincias para brindar
asistencias en caso de emergencias y a los Bomberos MS
Objeto: Evaluar la gestión vinculada con la ejecución de las transferencias de fondos destinadas a la asistencia en emergencias y catástrofes, y al
Sistema Bomberil.
Asistencia Técnica y Financiera a Provincias y Municipios por parte de la Secretaria de Interior para el desarrollo de las Fuerzas MS
Plan Anual 2018-UAI- Ministerio de Seguridad
Objeto: Evaluar la gestión vinculada con la ejecución de tareas de asistencia técnica y financiera a Provincias y Municipios, en relación a las
Fuerzas Policiales y de Seguridad para el desarrollo de la Seguridad
Actividades relacionadas en el marco del Conv. de transferencias progresiva de facultades y funciones de seguridad en todas las
materias no federales ejercidas en Caba-PFA
Objeto: Evaluar la gestión vinculada con las actividades realizadas en virtud de la ejecución del Convenio de transferencia progresiva de
facultades y Funciones de Seguridad en todas las materias no federales ejercidas en CABA vinculadas a los recursos humanos, bienes muebles e
inmuebles
Objeto: Relevar y verificar el proceso y criterios para la planificación, ejecución y gestión de los recursos económicos de la PFA y ambiente de
control interno vinculado a los mecanismos utilizados para la detección temprana de desvíos (alertas), metodología y sistemas de información
integral existente y acciones correctivas que retroalimenten el sistema de las áreas responsables con injerencia en los procesos de la gestión de
recursos económicos y logísticos de la PFA, teniendo en cuenta las recientes modificaciones estructurales ordenados por la Jefatura y
lineamientos Ministeriales
Objeto: Analizar y evaluar la planificación, ejecución, gestión, comportamiento y razonabilidad de los gastos de la Superintendencia de Bienestar,
teniendo en cuenta las estructuras y nuevos servicios federales brindados por la Institución, y basado en criterios de compras que contemplen
stocks críticos y compras estacionales, informes de evaluación de gestión y específicos vinculados a la competencia y funciones asignadas a los
recursos humanos. Analizar las distintas etapas de los actos licitarios de las compras y contrataciones significativas cumplimentadas por la
SUPERINTENDENCIA DE BIENESTAR y ambiente de control interno en los procesos realizados para la adquisición de bienes y servicios.
Objeto: Evaluar los procesos asociados a las Compras y Contrataciones en las Fuerzas Federales de Seguridad, analizando el impacto que la
incorporación de nuevas tecnologías cumple con el objetivo de ampliar los medios disponibles de apoyo a las políticas de seguridad, y controlando
la adecuada ejecución de contratos y órdenes de compra desde su celebración o emisión, hasta su liquidación y pago.
Objeto: Verificar el proceso de planificación y confección de los planes anuales de compras, su grado de cumplimiento y gestión de los desvíos.
Evaluar las distintas etapas de la tramitación de contrataciones directas por bajo monto, Código Rojo, licitaciones privadas, licitaciones públicas,
concursos privados, concursos públicos, reconocimientos de créditos, adelantos de fondos y las actividades relacionadas con la recepción y
almacenamiento de los bienes adquiridos. También se efectuará un seguimiento de expedientes de rescisión y aplicación de Sistema de Precios
Testigo. Asimismo se verificará el tiempo que demande la instrumentación de los distintos procesos contractuales y se emitirá opinión explícita con
relación al cumplimiento de la normativa de “Precios Testigo” y de “Compre Trabajo Argentino”.
Objeto: Contribuir a la mejora y la calidad de la gestión pública del MINISTERIO y las FFSS, mediante el aporte de herramientas de evaluación
integral que propicien su fortalecimiento institucional, tal como la confección y uso de INDICADORES DE GESTIÓN Y DESEMPEÑO y la
implementación de Tableros de Control o Comando Integral. Tales herramientas proveen, a las Autoridades Superiores con poder decisional, de la
información necesaria para la toma de decisiones oportuna y adecuada, que permita una administración estratégica basada en los principios de
Legalidad, Economía, Eficacia, Eficiencia y Ética.
Objeto: Evaluar el funcionamiento de los Servicios Jurídicos de las Fuerzas de Seguridad (GNA-PNA-PSA), analizando la gestión de los juicios en
los que las FFSS actúan como parte, la Producción de dictámenes; y el asesoramiento brindado en todos los asuntos de orden legal,
administrativo, disciplinarios, etc.
Objeto: Evaluar el funcionamiento de la Dirección General de Asuntos Jurídicos de la Policía Federal Argentina y sus Dependencias subordinadas,
teniendo en cuenta la misión que cumple al ejercer el asesoramiento al Comando Institucional en materia jurídica, la representación de la Policía
Federal Argentina y de sus integrantes, en las causas en que sean partes de acuerdo con lo dispuesto en su Reglamento. Verificar los mecanismos
de articulación institucional existentes entre esa Dirección General, la División ASESORÍA LEGAL de la Superintendencia de ADMINISTRACION y
la División ASESORIA GENERAL de la Superintendencia de BIENESTAR
Objeto: Análisis de las denuncias recibidas en las que se solicite intervención de esta Unidad de auditoria.
Objeto: Verificar las acciones encaradas por la Policía Federal Argentina a fin de llevar adelante las investigaciones internas por fraude y/o
denuncias de delitos.
Gestión de asistencia sanitaria al personal y grupo familiar: educación para la salud y atención a pacientes ambulatorios (Gendarmería
Nacional Argentina)
Auditoria División Almacenes, que incluya el registro, recepción almacenamiento y distribución de bienes de consumo. PFA
Objeto: Relevar y verificar los procesos utilizados para el registro, recepción, almacenamiento y distribución bienes de consumo de la División
Almacenes
Incluye la conducción de los equipos y de la unidad organizativa, la elaboración del planeamiento 2019 y el seguimiento de la ejecución del
planeamiento 2018, cuyo producto son los reportes de ejecución del Plan Anual (Plan UAI 2017 y 1° semestre 2018). En el presente planeamiento se
agregan tareas propias de la UAI referidas a procedimientos administrativos internos. También se incluyen tareas de actualización de aplicación de las
Normas de Calidad, ya que en Marzo 2017 hemos certificado ISO 9001 y Referencial 13.
Asimismo se encuentran previstas en este ítem las horas relacionadas con la asistencia técnica y fortalecimiento institucional dirigidas a las Autoridades
Superiores y a los Titulares de las Direcciones Generales, Nacionales y Simples, tanto de la Jurisdicción Ministerial como de las Fuerzas de Seguridad
Se han concentrado las horas de “Atención de pedidos de información y asesoramiento” en los rubros “autoridades superiores” y “otros” debido a la
necesidad de colaboración y apoyo a la nueva gestión.
Actividad de verificación y seguimiento del cumplimiento del plan respectivo, correspondiente al “Plan compromiso de mejora de la gestión y el
control interno” del Ministerio de Seguridad y de la Policía Federal Argentina.
Adicionalmente, se reserva una reducida cantidad de horas para ser aplicadas a eventuales planes que puedan suscribirse con las otras Fuerzas
de Seguridad.
2. Verificación cumplimiento de la presentación de las declaraciones integrales ante la Oficina Anticorrupción del Ministerio de Seguridad y
de las Fuerzas de Seguridad.
3. Circular 4/2016 - Cumplimiento de la normativa referida a la información que se debe brindar al Registro Central de Personas con
Discapacidad (RCPD) y al Registro Central de Personas Contratadas (RCPC) ”Sistema de Protección Integral de Personas con
Discapacidad
El objeto del presente informe es verificar el grado de cumplimiento de la normativa referida a la información que se debe brindar al Registro Central
de Personas con Discapacidad (RCPD) y al Registro Central de Personas Contratadas (RCPC) y elevarse, en ambos casos, a la autoridad superior
de la jurisdicción u organización empresarial estatal.
Esta circular requiere cumplimentar un cuestionario para el relevamiento de los procedimientos efectuados en relación con lo dispuesto por el
artículo 2° del Decreto N° 984/2009, sobre la contratación de bienes y servicios para la realización de campañas institucionales de publicidad y de
comunicación.
Intervención y control de la información que los organismos de la jurisdicción deben elevar semestralmente a la Subsecretaría de Gestión Pública,
en referencia al cumplimiento del régimen general de adscripciones.
Intervención en las designaciones y contrataciones de personal para desempeñarse en actividades de docentes, verificando el cumplimiento en
cada caso de los requisitos establecidos en dicho decreto.
Intervención, control y emisión de las correspondientes certificaciones de los montos solicitados mensualmente por las Subjurisdicciones a la
Administración Nacional de Seguridad Social en cumplimiento de la Nota N° 1620/2008 GGP para financiar el pago de pasividades.
Pautas básicas de auditoría: Las tareas se realizan mensualmente, alcanzando a PNA y GNA, y consisten en el análisis y cruce de información y
documentación referente a la determinación de la necesidad financiera, las liquidaciones a retirados y pensionados y contribuciones patronales y
Intervención y emisión de opinión previa para la aprobación de los reglamentos y manuales de procedimientos, los cuales deberán incorporar
instrumentos idóneos para el ejercicio del control previo y posterior, en cumplimiento de lo establecido en el art. 101° del Decreto N° 1344/2007.
Intervención, control y emisión de la correspondiente opinión en los trámites de ampliación del crédito presupuestario referido a este tipo de
recursos, ante las novedades que se produzcan durante la ejecución del Presupuesto.
Se promoverá y se espera lograr su activación. Durante el ejercicio 2018 se prevé participar en las reuniones de COMITÉ DE CONTROL con los
responsables de las principales áreas a las que se le efectuaron observaciones, para conocer la situación en que se encuentra su regularización.
Para el seguimiento del plan de acciones correctivas, se aplicarán procedimientos acordes a las medidas propuestas, los que se adecuarán en
función de la temática y particularidades de cada caso.
V) OTRAS TAREAS DE SUPERVISION DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO (carácter: de realización selectiva)
Se trata del producto anual que refleja las actividades de control descriptas en el punto anterior, dando cumplimiento de este modo a la labor de
seguimiento que anualmente debe desarrollarse en el marco de lo dispuesto por la Resolución N° 15/2006 SGN, modificada por su similar
11. Relevamiento General del estado de aplicación de Sistemas Normalizados de Gestión del Ministerio de Seguridad y las Fuerzas de
Seguridad
12. Relevamiento General de las acciones preventiva hacia la corrupción Cero del Ministerio de Seguridad y las Fuerzas de Seguridad.
En cumplimiento de la Resolución N° 200/2002 de la Sindicatura General de la Nación, la UAI tiene la responsabilidad de aplicar los procedimientos y
pautas de control previos a la aprobación de los formularios de Requerimientos de Pago de deudas consolidadas por la Leyes N° 23982 y 25344 y
complementarias.
A esos efectos, de manera normal y habitual se intervienen los expedientes originados en sentencias judiciales firmes recaídas en las causas
incoadas por diferencias salariales, así como las originadas en reclamos por daños y perjuicios, laborales, de honorarios y las demás obligaciones
alcanzadas por la consolidación.
Se prevé realizar las tareas de control relacionadas con la información sobre Perjuicio Fiscal, establecidas en el Decreto N° 1154/1997 y normas
complementarias, así como aquellas impuestas por distintas normas vigentes.
Incluye básicamente las actividades de secretaría de la UAI más mensajería, transporte y tramitaciones internas. Debe tenerse en cuenta que la UAI tiene un
equipo instalado en el Edificio Guardacostas (sede de la Prefectura Naval Argentina), otro en el Edificio Centinela (sede de la Gendarmería Nacional Argentina)
y la sede de la Policía de Seguridad Aeroportuaria se encuentra ubicada en la localidad de Ezeiza.
La selección de estos nuevos proyectos incorporados obedece a los lineamientos y pautas gerenciales de SIGEN y la ponderación de Riesgos Inherentes
de los diversos sectores.
No obstante a lo expuesto, cabe señalar que el plan plurianual no contempla los proyectos de la Policía Federal Argentina. En ese sentido en función de lo
establecido en el Punto II. 9 de la Resolución N° 93/2013 que otorga la posibilidad de efectuar reprogramaciones del Plan Ciclo cuando circunstancias particulares
lo aconsejen, esta Unidad de Auditoria Interna se abocará a la reformulación del dicho Plan, a fin adaptarlo al nuevo universo sujeto a control que a partir del
dictado del Decreto 735/2017, tiene a su cargo.
Por dicho Decreto esta Unidad de Auditoria Interna asumió la competencia directa en el Sistema de Control Interno de la POLICÍA FEDERAL ARGENTINA, y
debe intervenir en la planificación, programación y ejecución de las tareas de auditoría relativas a la citada fuerza policial.
En ese marco, y a fin de fortalecer los procesos a partir de la mejora continua y corrección oportuna de desvíos detectados y promovidos por los controles
ya realizados, el conocimiento adquirido de la organización, y la identificación de los riesgos de auditoria, se seleccionarán y priorizarán los procesos, áreas,
programas o actividades donde se detecten las mayores debilidades y por ende donde la labor y conclusiones de auditoria interna resulten más provechosas.