UNIVERSIDAD NACIONAL DE LOJA

FACULTAD JURÍDICA, SOCIAL Y ADMINISTRATIVA

CARRERA DE CONTABILIDAD Y AUDITORÍA

FINANZAS II

Tema: Capital de trabajo

Autores:

Alison Alvan
Jaime Coronel
Camila Gomez
Nancy Namicela
Lizbeth Padilla
 
Semestre: Septimo “B”

Docente: Ing. Luis Riofrio

Fecha: 29 de enero del 2023

Periodo: Octubre 2022 - Abril 2023

 PRODUCCIÓN DE ENSALADAS DE FRUTAS "ALE
PROYECCIÓN DE INGRESOS
Enero Febrero Marzo Abril Mayo
Precio $2.50 $2.50 $2.50 $2.50 $2.50
q ventas (UNIDADES) 240 240 240 240 240
$ Ventas $600.00 $600.00 $600.00 $600.00 $600.00

100% contado 100% $600.00 $600.00 $600.00 $600.00 $600.00

Ingreso Mensual $600.00 $600.00 $600.00 $600.00 $600.00
NSALADAS DE FRUTAS "ALETGOACAI"
YECCIÓN DE INGRESOS
Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
$2.50 $2.50 $2.50 $2.50 $2.50 $2.50 $2.50
240 240 240 240 240 240 240
$600.00 $600.00 $600.00 $600.00 $600.00 $600.00 $600.00

$600.00 $600.00 $600.00 $600.00 $600.00 $600.00 $600.00

$600.00 $600.00 $600.00 $600.00 $600.00 $600.00 $600.00
 PRODUCCIÓN DE ENSALADAS DE FRUTAS "ALETG
Programa de producción
Enero Febrero Marzo Abril Mayo
Ventas 240 240 240 240 240
Inv. Inicial 50% 120.0 120.0 120.0 120.0 120.0
Inv. Final 120.0 120.0 120.0 120.0 120.0
Programa de Produccón 120.0 240.0 240.0 240.0 240.0
ENSALADAS DE FRUTAS "ALETGOACAI"
ograma de producción
Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
240 240 240 240 240 240 240
120.0 120.0 120.0 120.0 120.0 120.0 120.0
120.0 120.0 120.0 120.0 120.0 120.0 120.0
240.0 240.0 240.0 240.0 240.0 240.0 240.0
DATOS
Material Direc 35
Mano de Obra 450
Costo Fijo: 60
Gasto Variable 2%
Gastos de Vent 34

PRODUCCIÓN DE ENSALADAS DE FRUTAS "ALETG

Proyección de egresos mensuales
Ingresos Mens. 600 600 600 600 600
Programa Prod. 120 240 240 240 240
Enero Febrero Marzo Abril Mayo
Material directo 4,200 8,400 8,400 8,400 8,400
Mano de obra dir. 54,000 108,000 108,000 108,000 108,000
Costo fijo de prod. 60 60 60 60 60
Costo fabricación 58,260 116,460 116,460 116,460 116,460
Gastos de Variable 12 12 12 12 12
Gastos de venta fijos 34 34 34 34 34
Egreso Mensual 58,306 116,506 116,506 116,506 116,506
ENSALADAS DE FRUTAS "ALETGOACAI"
cción de egresos mensuales
600 600 600 600 600 600 600
240 240 240 240 240 240 240
Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
8,400 8,400 8,400 8,400 8,400 8,400 8,400
108,000 108,000 108,000 108,000 108,000 108,000 108,000
60 60 60 60 60 60 60
116,460 116,460 116,460 116,460 116,460 116,460 116,460
12 12 12 12 12 12 12
34 34 34 34 34 34 34
116,506 116,506 116,506 116,506 116,506 116,506 116,506
 PRODUCCIÓN DE ENSALADAS DE FRUTAS "ALE
Capital de Trabajo
Enero Febrero Marzo Abril Mayo
Ingreso mensual 600 600 600 600 600
Egreso mesual 58,306 116,506 116,506 116,506 116,506
Saldo mensual -57,706 -115,906 -115,906 -115,906 -115,906
Saldo acumulado -57,706 -173,612 -289,518 -405,424 -521,330

En el primer añ o de actividad productiva el proyecto no obtendra ganancias, se aspira a obtener ganacia un añ o despues
NSALADAS DE FRUTAS "ALETGOACAI"
Capital de Trabajo
Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
600 600 600 600 600 600 600
116,506 116,506 116,506 116,506 116,506 116,506 116,506
-115,906 -115,906 -115,906 -115,906 -115,906 -115,906 -115,906
-637,236 -753,142 -869,048 -984,954 -1,100,860 -1,216,766 -1,332,672

obtener ganacia un añ o despues

 Actividad Grupal

1Determinación de las políticas de mantenimiento, los valores para mantenimiento anuales.

Balance de equipos
Ítem Cantidad uCosto unitaCosto totalVida útil (
waflera 1 $20 $20 8
Refrijeradora 1 $320 $320 10
Mesa plastica 1 $20 $20 10
Fuentes 4 $1 $4 10
cuchilos 3 $1 $3 10

Balance obras físicas

Ítem Unidad de EspecificacTamaño Costo unita

Local de preparación m^2 Hormigón 24 $4.17

2.Efectivo y equivalentes de efectivo por la venta de propiedad planta y equipo, además el valor a incrementar en el p
correspondiente

Ingreso Total ($)

2
29
2
0
0
100
133

3.La tendencia o tasa de crecimiento del sector o relacionado para la proyección de las ventas

Enero Febrero Marzo

Ingreso Mensual 600 600 600

4. La inversión en activo corriente, activo diferido o intangibles y activo no corriente o activo fijo.

Enero Febrero Marzo

Programa de Produccón 120 240 240
 Valor de liIngreso Total ($)
$2 $2
$29 $29
$2 $2
$0 $0
$0 $0

Costo total ($)

$100

s el valor a incrementar en el periodo

Abril Mayo Junio Julio Agosto SeptiembreOctubre NoviembreDiciembre

600 600 600 600 600 600 600 600 600

activo fijo.

Abril Mayo Junio Julio Agosto SeptiembreOctubre NoviembreDiciembre

240 240 240 240 240 240 240 240 240
Diciembre

Diciembre