Día 1

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16

Día 1
1
17
18

Día 3
13
2

Día 6
1
9
17
18

Día 11
19
3
2

Día 15
2
1

Día 21
1
17
18
Día 24
4
3
13
2

Día 26
13
3
4

Día 31
20
21
22
23
24
2
 ------------------------------------Partida No.1------------------------------------
Caja 7,853.00
Bancos 132,500.00
IVA por cobrar 4,221.00
Mercaderías 83,000.00
Mobiliario y equipo 18,500.00
Deudores 5,000.00
Material de empaque 1,500.00
Vehículos 62,000.00
Clientes 6,485.00
Útiles y enseres 875.00
Inmuebles 260,000.00
Proveedores
Documentos por pagar 
Capital
Acreedores
Hipotecas
Partida de apertura según saldos iniciales 581,934.00
------------------------------------Partida No.2------------------------------------
Caja 10,830.00
Ventas
IVA por pagar
Venta de Mercadería al Contado Facturas No. 059 a la No. 071 10,830.00
------------------------------------Partida No.3------------------------------------
Documentos por pagar  5,800.00
Banco
Pago de un pagaré según cheque No. 2496 5,800.00
------------------------------------Partida No.4------------------------------------
Caja 3,428.57
Clientes 28,571.43
Ventas
IVA por pagar
Venta según Factura Cambiaria No. D-0126, el IVA se pagó en efectivo 32,000.00
------------------------------------Partida No.5------------------------------------
Reparaciones 937.50
IVA por cobrar 112.50
Caja
Reparación de bomba de agua según Factura Cambiaria No. D-0126 1,050.00
------------------------------------Partida No.6------------------------------------
Banco 9,000.00
Caja
Depósito según No. de boleta 388 9,000.00
------------------------------------Partida No.7------------------------------------
Caja 12,860.00
Ventas
IVA por pagar
Venta de Mercadería al Contado según Facturas No. 072 a la No. 094 12,860.00
 ------------------------------------Partida No.8------------------------------------
Mercaderías 22,321.43
IVA por cobrar 2,678.57
Documentos por pagar 
Banco
Compra de mercadería IVA pagado con Cheque No.2497 y el resto se firmó documento 25,000.00
------------------------------------Partida No.9------------------------------------
Documentos por pagar  2,800.00
IVA por cobrar
Mercaderías
Devolución de Mercaderías según Nota de crédito No. 22 2,800.00
------------------------------------Partida No.10------------------------------------
Sueldos 10,550.00
Bonificación Incentivo 2,425.00
Cuota patronal 1,336.69
IGSS por pagar
Cuota Patronal por Pagar
Bancos
Pago de Sueldos según Cheques No. 2498 al No. 3002 14,311.69
 67,850.00
19,500.00
272,309.00
6,775.00
215,500.00
581,934.00

9,669.64
1,160.36
10,830.00

5,800.00
5,800.00

28,571.43
3,428.57
32,000.00

1,050.00
1,050.00

9,000.00
9,000.00

11,482.14
1,377.86
12,860.00
 22,321.43
2,678.57
25,000.00

300.00
2,500.00
2,800.00

509.57
1,336.69
12,465.43
14,311.69

695,585.69
 Mayor 1

1 Caja P Ingreso Egreso

1 A : varias cuentas 1 7853.00
1 A : varias cuentas 2 10830.00
6 A : varias cuentas 4 3428.57
11 Por : varias cuentas 5 1050.00
15 Por : banco 6 9000.00
21 A : varias cuentas 7 12860.00

2 Banco P Ingreso Egreso

1 A : varias cuentas 1 132500.00
3 Por : documentos a pagar 3 5800.00
15 A : caja 6 9000.00
24 Por : varias cuentas 8 2678.57
31 Por : varias cuentas 10 12465.43
20944
3 IVA por cobrar P Ingreso Egreso
1 A : varias cuentas 1 4221.00
11 A : varias cuentas 5 112.50
24 A : varias cuentas 9 2678.57
26 Por : varias cuentas 9 300.00

4 Mercaderías P Ingreso Egreso

1 A : varias cuentas 1 83000.00
24 A : varias cuentas 8 22321.43
26 Por : varias cuentas 9 2500.00

5 Mobiliario y equipo P Ingreso Egreso

1 A : varias cuentas 1 18500.00

6 Deudores P Ingreso Egreso

1 A : varias cuentas 1 5000.00

7 Material de empaque P Ingreso Egreso

1 A : varias cuentas 1 1500.00

8 Vehículos P Ingreso Egreso

1 A : varias cuentas 1 62000.00

9 Clientes P Ingreso Egreso

1 A : varias cuentas 1 6485.00
6 A : varias cuentas 4 28571.43

10 Útiles y enseres P Ingreso Egreso

1 A : varias cuentas 1 875.00

Página 7
 Mayor 1

11 Inmuebles P Ingreso Egreso

1 A : varias cuentas 1 260000.00

12 Proveedores P Ingreso Egreso

1 A : varias cuentas 1 67850.00

13 Documentos por pagar  P Ingreso Egreso

1 A : varias cuentas 1 19,500.00
3 Por : banco 3 5,800.00
24 A : varias cuentas 8 22,321.43
26 Por : varias cuentas 9 2,800.00
41821.43
14 Capital P Ingreso Egreso
1 A : varias cuentas 1 ###

15 Acreedores P Ingreso Egreso

1 A : varias cuentas 1 6,775.00

16 Hipotecas P Ingreso Egreso

1 A : varias cuentas 1 ###

17 Ventas P Ingreso Egreso

1 A : varias cuentas 2 9,669.64
6 A : varias cuentas 4 28,571.43
21 A : varias cuentas 7 11,482.14

18 IVA por pagar P Ingreso Egreso

1 A : varias cuentas 2 1,160.36
6 A : varias cuentas 4 3,428.57
21 A : varias cuentas 7 1,377.86

19 Reparaciones P Ingreso Egreso

11 A : varias cuentas 5 937.50

20 Sueldos P Ingreso Egreso

31 A : varias cuentas 10 10,550.00

21 Bonificación Incentivo P Ingreso Egreso

31 A : varias cuentas 10 2,425.00

22 Cuota patronal P Ingreso Egreso

31 A : varias cuentas 10 1,336.69

23 IGSS por pagar P Ingreso Egreso

31 A : varias cuentas 10 509.57

Página 8
 Mayor 1

24 Cuota Patronal por Pagar P Ingreso Egreso

31 A : varias cuentas 10 1,336.69

Página 9
 Mayor 1

Saldo
7853.00
18683.00
22108.57
21058.57
12058.57
24918.57

Saldo
132500.00
126700.00
117700.00
115021.43

Saldo
4221.00
4333.50
7012.07
6712.07

Saldo
83000.00
105321.43
102821.43

Saldo
18500.00

Saldo
5000.00

Saldo
1500.00

Saldo
62000.00

Saldo
6485.00
35056.43
67850.00
Saldo ###
875.00 ###

Página 10
 Mayor 1
6,775.00
Saldo ###
260000.00 9,669.64
1,160.36
Saldo 5800.00
67850.00 ###
3,428.57
Saldo 1050.00
19,500.00 9000.00
13700.00 ###
36021.43 1,377.86
33221.43 ###
2678.57
Saldo 300.00
### 2500.00
509.57
Saldo 1,336.69
6,775.00

Saldo
###

Saldo
9,669.64
38241.07
49723.21

Saldo
1,160.36
4588.93
5966.79

Saldo
937.50

Saldo
10,550.00

Saldo
2,425.00

Saldo
1,336.69

Saldo
509.57

Página 11
 Mayor 1

Saldo #REF!
1,336.69

Página 12
 Balance 1

Folio Cuentas Debe Haber Deudor

1 Caja 34971.57 10050.00 24921.57
2 Bancos 141500.00 20944.00 120556.00
3 IVA por cobrar 7012.07 300.00 6712.07
4 Mercaderías 105321.43 2500.00 102821.43
5 Mobiliario y equipo 18500.00 18500.00
6 Deudores 5000.00 5000.00
7 Material de empaque 1500.00 1500.00
8 Vehículos 62000.00 62000.00
9 Clientes 35056.43 35056.43
10 Útiles y enseres 875.00 875.00
11 Inmuebles 260000.00 260000.00
12 Proveedores 67850.00
13 Documentos por pagar  8600.00 41821.43
14 Capital ###
15 Acreedores 6,775.00
16 Hipotecas ###
17 Ventas 49723.21
18 IVA por pagar 5966.79
19 Reparaciones 937.50 937.50
20 Sueldos 10,550.00 10,550.00
21 Bonificación Incentivo 2,425.00 2,425.00
22 Cuota patronal 1,336.69 1,336.69
23 IGSS por pagar 509.57
24 Cuota Patronal por Pagar 1,336.69
695585.69 695585.69 653191.69

0.00

Página 13
 Balance 1

Acreedor

67850.00
33221.43
272309.00
6775.00
215500.00
49723.21
5966.79

509.57
1,336.69
653191.69

Página 14
Día 1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13

Día 2
14
3
1

Día 4
15
3
2

Día 9
1
6
16
17

Día 12
9
2

Día 13
18
3
2

Día 14
2
6
Día 18
1
16
17

Día 23
1
5

Día 27
10
1

Día 31
19
20
21
22
23
2
 ------------------------------------Partida No.1------------------------------------
Caja 2,975.00
Banco 15,789.00
IVA por cobrar 4,756.93
Mercaderías 34,500.00
Deudores 4,958.00
Clientes 19,800.00
Herramientas 12,750.00
Cristalería 9,898.00
Proveedores
Documentos por pagar
Acreedores
Hipotecas
Capital
Partida de apertura según saldos iniciales 105,426.93
------------------------------------Partida No.2------------------------------------
Papelería y útiles 1,120.54
IVA por cobrar 134.46
Banco
Compra de 1,000 bolsas transparentes y 500 cajas medianas según Factura No. 075 y se
emitió cheque No. 789 1,255.00
------------------------------------Partida No.3------------------------------------
Servicios 1,339.28
IVA por cobrar 160.72
Bancos
Pago de servicios según Factura SP-12 y se emitió cheque No.790 1,500.00
------------------------------------Partida No.4------------------------------------
Caja 696.43
Clientes 5,803.57
Ventas
IVA por pagar

Venta al crédito según Factura cambiaría F-567, el IVA lo pagaron en efectivo 6,500.00
------------------------------------Partida No.5------------------------------------
Proveedores 1,000.00
Bancos
Abono a Distribuidora Las Margaritas según Recibo No.18, cheque emitido No. 791 1,000.00
------------------------------------Partida No.6------------------------------------
Alquileres 6,696.43
IVA por cobrar 803.57
Bancos
Pago de Alquiler de 3 meses con . Cheque No.792 según Factura No.35 de Estela Flores 7,500.00
------------------------------------Partida No.7------------------------------------
Banco 2,500.00
Clientes
Abono de deuda con Cheque del Banco Comercial No. 003 y Recibo No. 5144 2,500.00
------------------------------------Partida No.8------------------------------------
Banco 15,800.00
Ventas
IVA por pagar
Venta al contado con Cheque No. 74 del Banco comercial según Factura No. 991 15,800.00
------------------------------------Partida No.9------------------------------------
Banco 6,500.00
Deudores
Abono de Deuda de Distribuidora Castillo con Cheque No.354 del Banco de la
República y Recibo No.5145 6,500.00
------------------------------------Partida No.10------------------------------------
Documentos por pagar 1,000.00
Caja
Cancelación de letra por pagar a Distribuidora el Abejón en efectivo 1,000.00
------------------------------------Partida No.11------------------------------------
Sueldos 15,900.00
Bonificación Incentivo 1,250.00
Cuota patronal 2,014.53
IGSS por pagar
Cuota Patronal por Pagar
Bancos
Pago de sueldos con Cheques No. 793 al No. 798 19,164.53
 25,050.00
7,352.00
12,300.00
9,787.50
50,937.43
105,426.93

1,255.00

1,255.00

1,500.00
1,500.00

5,803.57
696.43

6,500.00

1,000.00
1,000.00

7,500.00
7,500.00

2,500.00
 2,500.00

14,107.15
1,692.85
15,800.00

6,500.00 168146.46

6,500.00
168146.46

1,000.00
1,000.00

767.97
2,014.53
16,382.03
19,164.53
 Mayor 2

1 Caja P Ingreso Egreso Saldo

1 A : varias cuentas 1 2975.00 2975.00
9 A : varias cuentas 4 696.43 3671.43
27 Por : documentos por pagar 10 1000.00 2671.43

2 Bancos P Ingreso Egreso Saldo

1 A : varias cuentas 1 15789.00 15789.00
2 Por : varias cuentas 2 1255.00 14534.00
4 Por : varias cuentas 3 1,500.00 13034.00
12 Por : proveedores 5 1,000.00 12034.00
13 Por : varias cuentas 6 7,500.00 4534.00
14 A : clientes 7 2,500.00 7034.00
18 A : varias cuentas 8 15,800.00 22834.00
23 A : deudores 9 6,500.00 29334.00
31 Por : varias cuentas 11 16,382.03 12951.97

3 IVA por cobrar P Ingreso Egreso Saldo

1 A : varias cuentas 1 4,756.93 4,756.93
2 A : varias cuentas 2 134.46 4891.39
4 A : varias cuentas 3 160.72 5052.11
13 A : varias cuentas 6 803.57 5855.68

4 Mercaderías P Ingreso Egreso Saldo

1 A : varias cuentas 1 34,500.00 34,500.00

5 Deudores P Ingreso Egreso Saldo

1 A : varias cuentas 1 4,958.00 4,958.00
23 Por : bancos 9 6,500.00 −1542

6 Clientes P Ingreso Egreso Saldo

1 A : varias cuentas 1 19,800.00 19,800.00
9 A : varias cuentas 4 5,803.57 25603.57
14 Por : bancos 7 2,500.00 23103.57

7 Herramientas P Ingreso Egreso Saldo

1 A : varias cuentas 1 12,750.00 12,750.00

8 Cristalería P Ingreso Egreso Saldo

1 A : varias cuentas 1 9,898.00 9,898.00

9 Proveedores P Ingreso Egreso Saldo

1 A : varias cuentas 1 25,050.00 25,050.00
12 Por : bancos 5 1,000.00 24050.00

Página 21
 Mayor 2
10 Documentos por pagar P Ingreso Egreso Saldo
1 A : varias cuentas 1 7,352.00 7,352.00
27 A : caja 10 1000.00

11 Acreedores P Ingreso Egreso Saldo

1 A : varias cuentas 1 12,300.00 12,300.00

12 Hipotecas P Ingreso Egreso Saldo

1 A : varias cuentas 1 9,787.50 9,787.50

13 Capital P Ingreso Egreso Saldo

1 A : varias cuentas 1 50,937.43 50,937.43

14 Papelería y útiles P Ingreso Egreso Saldo

2 A : varias cuentas 2 1,120.54 1,120.54

15 Servicios P Ingreso Egreso Saldo

4 A : varias cuentas 3 1,339.28 1,339.28

16 Ventas P Ingreso Egreso Saldo

9 A : varias cuentas 8 5,803.57 5,803.57
18 A : varias cuentas 8 14,107.15 19910.72

17 IVA por pagar P Ingreso Egreso Saldo

9 A : varias cuentas 8 696.43 696.43
18 A : varias cuentas 8 1,692.85 2389.28

18 Alquileres P Ingreso Egreso Saldo

13 A : varias cuentas 6 6,696.43 6,696.43

19 Sueldos P Ingreso Egreso Saldo

31 A : varias cuentas 10 15,900.00 15,900.00

20 Bonificación Incentivo P Ingreso Egreso Saldo

31 A : varias cuentas 10 1,250.00 1,250.00

21 Cuota patronal P Ingreso Egreso Saldo

31 A : varias cuentas 10 2,014.53 2,014.53

22 IGSS por pagar P Ingreso Egreso Saldo

31 A : varias cuentas 10 767.97 767.97

23 Cuota Patronal por Pagar P Ingreso Egreso Saldo

31 A : varias cuentas 10 2,014.53 2,014.53

Página 22
 Mayor 2

2,975.00
###
4,756.93
###
4,958.00
###
###
9,898.00
1,120.54
134.46
1,339.28
160.72
696.43
5,803.57
1,000.00
6,696.43
803.57
2,500.00
###
6,500.00

Página 23
 Mayor 2

169146.46

Página 24
 Balance 2

Folio Cuentas Debe Haber Deudor

1 Caja 3671.43 1000.00 2671.43
2 Bancos 40589 27637.03 12951.97
3 IVA por cobrar 5855.68 5855.68
4 Mercaderías 34,500.00 34500
5 Deudores 4,958.00 6,500.00 -1542
6 Clientes 25603.57 2,500.00 23103.57
7 Herramientas 12,750.00 12750
8 Cristalería 9,898.00 9898
9 Proveedores 1000.00 25050.00
10 Documentos por pagar 1000.00 7,352.00
11 Acreedores 12,300.00
12 Hipotecas 9,787.50
13 Capital 50,937.43
14 Papelería y útiles 1,120.54 1120.54
15 Servicios 1,339.28 1339.28
16 Ventas 19910.72
17 IVA por pagar 2389.28
18 Alquileres 6,696.43 6696.43
19 Sueldos 15,900.00 15900
20 Bonificación Incentivo 1,250.00 1250
21 Cuota patronal 2,014.53 2014.53
22 IGSS por pagar 767.97
23 Cuota Patronal por Pagar 2,014.53
168146.46 168146.46 128509.43

Página 25
 Balance 2

Acreedor

24050
6352
12300
9787.5
50937.43

19910.72
2389.28

767.97
2014.53
128509.43

Página 26
Día 1
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

Día 3
13
14
2

Día 5
1
15
16

Día 8
5
14
1

Día 12
3
14
1

Día 15
9
2

Día 22
1
4
15
16

Día 26
 17
14
2

Día 28
18
14
2

Día 31
19
20
21
22
23
2
 ------------------------------------Partida No.1------------------------------------
Caja 1,800.00
Bancos 37,000.00
Mercaderías 26,000.00
Clientes 2,800.00
Mobiliario y equipo 11,700.00
Papelería y útiles 1,000.00
Crédito fiscal 3,250.00
Seguros 1,780.00
Proveedores
Documentos por pagar
Acreedores
Capital
Partida de apertura según saldos iniciales 85,330.00
------------------------------------Partida No.2------------------------------------
Alquileres 2,678.57
IVA por cobrar 321.43
Bancos
Pago de Alquiler con Cheque No. 798464 según Factura No. 0236 de Floridalma Ortiz. 3,000.00
------------------------------------Partida No.3------------------------------------
Caja 4,000.00
Ventas
IVA por pagar

Venta de Mercadería al con tado según Facturas No. T-08549 a la No. T-0856 4,000.00
------------------------------------Partida No.4------------------------------------
Mobiliario y Equipo 10,267.86
IVA por cobrar 1,232.14
Bancos
Compra de Computadora Dell con su Impresora según Factura No. C -421686. Pagada
con cheque No.798465 11,500.00
------------------------------------Partida No.5------------------------------------
Mercaderías 4,464.29
IVA por cobrar 535.71
Bancos
Compra de Mercadería al contado a Pieles según Factura No. 45697 pagado con cheque
No. 798466 5,000.00
------------------------------------Partida No.6------------------------------------
Proveedores 800.00
Mercaderías
Devolución de Mercaderías a Pieles, S.A. 800.00
------------------------------------Partida No.7------------------------------------
Caja 267.86
Clientes 2,232.14
Ventas
IVA por
Venta depagar
Mercadería al Crédito Factura cambiaría No. CT-03145, el IVA lo pagó en
efectivo 2,500.00
------------------------------------Partida No.8------------------------------------
Energía eléctrica 875.00
IVA por cobrar 105.00
Bancos

Pago de Energía Eléctrica según Factura No. BX-0026321. Cheque No. 798468 980.00
------------------------------------Partida No.9------------------------------------
Servicios 1,160.71
IVA por cobrar 139.29
Bancos
Pago de Agua, Recolección de Basura y Seguridad según Factura No. 745 de Comcesa.
Cheque No. 798468 1,300.00
------------------------------------Partida No.10------------------------------------
Sueldos 7,000.00
Bonificación Incentivo 750.00
Cuota patronal 886.90
IGSS por pagar
Cuota Patronal por Pagar
Bancos
Pago de Sueldos con Cheques No. 798469 al No. 798471 8,636.90
17,500.00
5,325.00
8,300.00
54,205.00
85,330.00

3,000.00
3,000.00

3,571.43
428.57

4,000.00

11,500.00

11,500.00

123046.9
5,000.00
5,000.00

800.00
800.00

2,232.14
267.86
2,500.00
 980.00

980.00

1,300.00
1,300.00

338.10
886.90
7,411.90
8,636.90
 Mayor 3

1 Caja P Ingreso Egreso Saldo

1 A : varias cuentas 1 1800.00 1800.00
5 A : varias cuentas 3 4000.00 5800.00
22 A : varias cuentas 7 267.86 6067.86

2 Bancos P Ingreso Egreso Saldo

1 A : varias cuentas 1 37,000.00 37,000.00
3 Por : varias cuentas 2 3,000.00 34000.00
8 Por : varias cuentas 4 11,500.00 22500.00
12 Por : varias cuentas 5 5,000.00 17500.00
26 Por : varias cuentas 8 980.00 16520.00
28 Por : varias cuentas 9 1,300.00 15220.00
31 Por : varias cuentas 10 7411.90 7808.10
29191.90
3 Mercaderías P Ingreso Egreso Saldo
1 A : varias cuentas 1 26,000.00 26,000.00
12 A : varias cuentas 5 4,464.29 30464.29
15 Por : proveedores 6 30464.29 800.00 29664.29

4 Clientes P Ingreso Egreso Saldo

1 A : varias cuentas 1 2,800.00 2,800.00
22 A : varias cuentas 7 2,232.14 5032.14
5032.14
5 Mobiliario y equipo P Ingreso Egreso Saldo
1 A : varias cuentas 1 11,700.00 11,700.00
8 A : varias cuentas 4 10,267.86 21967.86
21967.86
6 Papelería y útiles P Ingreso Egreso Saldo
1 A : varias cuentas 1 1,000.00 1,000.00

7 Crédito fiscal P Ingreso Egreso Saldo

1 A : varias cuentas 1 3,250.00 3,250.00

8 Seguros P Ingreso Egreso Saldo

1 A : varias cuentas 1 1,780.00 1,780.00

9 Proveedores P Ingreso Egreso Saldo

1 A : varias cuentas 1 17,500.00 17,500.00
15 Por ; mercaderías 6 800.00 16700.00

10 Documentos por pagar P Ingreso Egreso Saldo

1 A : varias cuentas 1 5,325.00 5,325.00

11 Acreedores P Ingreso Egreso Saldo

Página 33
 Mayor 3
1 A : varias cuentas 1 8,300.00 8,300.00

12 Capital P Ingreso Egreso Saldo

1 A : varias cuentas 1 54,205.00 54,205.00

13 Alquileres P Ingreso Egreso Saldo

3 A : varias cuentas 2 2,678.57 2,678.57

14 IVA por cobrar P Ingreso Egreso Saldo

3 A : varias cuentas 2 321.43 321.43
8 A : varias cuentas 4 1,232.14 1553.57
12 A : varias cuentas 5 535.71 2089.28
26 A : varias cuentas 8 105.00 2194.28
28 A : varias cuentas 9 139.29 2333.57

15 Ventas P Ingreso Egreso Saldo

5 A : varias cuentas 3 3,571.43 3,571.43
22 A : varias cuentas 7 2,232.14 5803.57
5803.57
16 IVA por pagar P Ingreso Egreso Saldo
5 A : varias cuentas 3 428.57 428.57
22 A : varias cuentas 7 267.86 696.43
696.43
17 Energía eléctrica P Ingreso Egreso Saldo
26 A : IVA por cobrar 8 875.00 875.00

18 Servicios P Ingreso Egreso Saldo

28 A : varias cuentas 9 1,160.71 1,160.71

19 Sueldos P Ingreso Egreso Saldo

31 A : varias cuentas 10 7,000.00 7,000.00

20 Bonificación Incentivo P Ingreso Egreso Saldo

31 A : varias cuentas 10 750.00 750.00

21 Cuota patronal P Ingreso Egreso Saldo

31 A : varias cuentas 10 886.90 886.90

22 IGSS por pagar P Ingreso Egreso Saldo

31 A : varias cuentas 10 338.10 338.10

23 Cuota Patronal por Pagar P Ingreso Egreso Saldo

31 A : varias cuentas 10 886.90 886.90

Página 34
 Balance 3

Folio Cuentas Debe Haber Deudor

1 Caja 6067.86 6067.86
2 Bancos 37000.00 29191.90 7808.10
3 Mercaderías 30464.29 800.00 29664.29
4 Clientes 5032.14 5032.14
5 Mobiliario y equipo 21967.86 21967.86
6 Papelería y útiles 1000.00 1000.00
7 Crédito fiscal 3250.00 3250.00
8 Seguros 1780.00 1780.00
9 Proveedores 800.00 17500.00
10 Documentos por pagar 5325.00
11 Acreedores 8300.00
12 Capital 54205.00
13 Alquileres 2678.57 2678.57
14 IVA por cobrar 2333.57 2333.57
15 Ventas 5803.57
16 IVA por pagar 696.43
17 Energía eléctrica 875.00 875.00
18 Servicios 1160.71 1160.71
19 Sueldos 7000.00 7000.00
20 Bonificación Incentivo 750.00 750.00
21 Cuota patronal 886.90 886.90
22 IGSS por pagar 338.10
23 Cuota Patronal por Pagar 886.90
123046.90 123046.90 92255.00

Página 35
 Balance 3

Acreedor

16700.00
5325.00
8300.00
54205.00

5803.57
696.43

338.10
886.90
92255.00

Página 36