DÍAS DE CICLO OPERATIVO = PERIODO DE INVENTARIO + PERIODOD DE COBRO

DÍAS DE CICLO DE CAJA = PERIODO DE INVENTARIO + PERIODOD DE COBRO - PERIODO DE PAGO

DÍAS DE INVENTARIO = INVENTARIO($) * 360/ COSTO DE VENTA

DÍAS DE CUENTAS POR COBRAR = CUENTAS POR COBRAR *360/ VENTAS

PERIODO DE PERIODO DE PERIODO DE DÍAS DE CICLO

INVENTARIO COBRO PAGO OPERATIVO
EMPRESA A 30 15 15 45
EMPRESA B 35 20 20 55
EMPRESA C 25 18 15 43
EMPRESA D 20 25 20 45
EMPRESA E 30 30 15 60
EMPRESA F 18 45 25 63
EMPRESA G 32 40 30 72
EMPRESA H 31 20 25 51
EMPRESA I 28 15 15 43
EMPRESA J 34 25 20 59
EMPRESA K 39 35 15 74
EMPRESA L 33 25 20 58
EMPRESA M 35 30 15 65

cap. $ 40,000
n= 591
int. 24% =0,24 =(0,24/360)
IN 0.00066666667

INTERES SIMPLE 360

cap. $ 52,000
AÑO 360 1
MES 240 8
DIA 8
n= 608
int. 0.26 26%
IN 0.00072222

I.S. $ 22,833.78

i=I/c*n 0.00072222

INTERES SIMPLE 360

cap. $ 40,000
AÑO 360 1
MES 210 7
DIA 21
n= 591
int. 0.39 39%
IN 0.64682 232.85

I.S. $ 15,760.00

i=I/c*n

INTERES SIMPLE 360

cap. $ 52,000
AÑO 360 1
MES 240 8
DIA 8
n= 608
int. 0.26 26%
IN 0.00072222

I.S. $ 22,833.78

INTERES SIMPLE 360

cap. $ 52,000
AÑO 360 1
MES 240 8
DIA 8
n= 608
int. 0.26 26%
IN 0.00072222

I.S. $ 22,833.78

i=I/c*n 0.00072222
IODO DE PAGO

DÍAS DE CICLO DE INVENTARIO

CAJA
30 EMPRESA A $ 100,000.00
35 EMPRESA B $ 200,000.00
28 EMPRESA C $ 45,000.00
25 EMPRESA D $ 30,000.00
45 EMPRESA E $ 60,000.00
38 EMPRESA F $ 25,000.00
42 EMPRESA G $ 19,000.00
26 EMPRESA H $ 35,000.00
28 EMPRESA I $ 41,000.00
39 EMPRESA J $ 53,000.00
59 EMPRESA K $ 36,000.00
38 EMPRESA L $ 22,000.00
50 EMPRESA M $ 26,000.00

INTERES SIMPLE 360

cap. $ 34,000
AÑO 12 1
MES 6 6
DIA -
n= 18
int. 0.25 25%
IN 0.02083333

I.S. $ 12,750.00
 DÍAS DE CUENTAS POR
COSTO DE VENTA
INVENTARIO COBRAR
$ 980,000.00 37 EMPRESA A $ 33,000.00
$ 1,110,000.00 65 EMPRESA B $ 25,000.00
$ 600,000.00 27 EMPRESA C $ 35,000.00
$ 280,000.00 39 EMPRESA D $ 32,000.00
$ 650,000.00 33 EMPRESA E $ 26,000.00
$ 230,000.00 39 EMPRESA F $ 18,000.00
$ 210,000.00 33 EMPRESA G $ 27,000.00
$ 345,000.00 37 EMPRESA H $ 29,000.00
$ 480,000.00 31 EMPRESA I $ 31,000.00
$ 623,000.00 31 EMPRESA J $ 52,000.00
$ 387,000.00 33 EMPRESA K $ 36,000.00
$ 280,000.00 28 EMPRESA L $ 38,000.00
$ 305,000.00 31 EMPRESA M $ 33,000.00
 DÍAS DE CUENTAS
VENTAS
POR COBRAR
$ 360,000.00 33
$ 400,000.00 23
$ 380,000.00 33
$ 350,000.00 33
$ 340,000.00 28
$ 300,000.00 22
$ 350,000.00 28
$ 410,000.00 25
$ 420,000.00 27
$ 550,000.00 34
$ 460,000.00 28
$ 470,000.00 29
$ 400,000.00 30