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1.

Realizar el flujo de caja libre con la sgte información


Utilidad Neta $ 72,000,000
(+) Depreciciones $ 50,000,000
(+) intereses $ 25,300,000
(+) Provisiones $ -
(+) Amortizaciones $ -
(=) FCB $ 147,300,000
(-) KTNO $ 178,039,667
(-) Reposiciones (IAF) $ 35,000,000
(=) FCL -$ 65,739,667

AÑO 1
Ventas $ 2,205,000,000
CLIENTES 80% $ 1,764,000,000
360 $ 66,052,000
DIAS 13.48 26.71 29

COMPRAS $ 1,205,000,000
90% $ 1,084,500,000
PROVEEDORES 360 $ 132,550,000
DIAS 44 8.18 15.76

INVENTARIO
MP 360 $ 1,230,000,000 $ 51,250,000
DIAS 15 24

PT 360 $ 1,653,000,000 $ 68,875,000


DIAS 15 24

KTNO = ACT CTE - PAS CTE AÑO 1 AÑO 2


$ 186,177,000 $ 132,550,000 $ 53,627,000 $ 231,666,667

VARIACIÓN AÑO 2 - AÑO 1=


AÑO 2
$ 2,400,000,000
$ 1,920,000,000
$ 154,666,667
12.41

$ 1,250,000,000
$ 1,125,000,000
$ 49,250,000
22.84

$ 1,230,000,000 $ 51,250,000
24

$ 1,800,000,000 $ 75,000,000
24

$ 178,039,667
BALANCE
AVTIVOS PASIVOS
CORRIENTES $ 250,000,000 CORRIENTES
FIJOS $ 1,150,000,000 NO CTES
TOTAL ACTIVOS $ 1,400,000,000 TOTAL PASIVOS
PATRIMONIO
TOTAL PAS + PATR

INFORMACIÓN:
Act Ctes generan una rentabilidad del 6.4% Los pasivos ctes costo
Los Act Fijos generan una rentabililidad 19.2% los pas a L.P costo
el patimonio posee una TIO

SITUACIÓN ACTUAL
Renta act cte 6.4% $ 250,000,000 $ 16,000,000
Renta act fijo 19.2% $ 1,150,000,000 $ 220,800,000
$ 236,800,000

capital de trabajo= act cte-pas cte


$ 250,000,000 $ 210,000,000 $ 40,000,000

PRIMERA SITUACIÓN
Aumentar el act cte $ 50,000,000
Renta de act cte 6.4% $ 300,000,000 $ 19,200,000
Renta del act fijo 19.2% $ 1,100,000,000 $ 211,200,000
$ 230,400,000

capital de trabajo=act cte-pas cte


$ 300,000,000 $ 210,000,000 $ 90,000,000
↑ Activo corriente   ↓ Rentabilidad  ↓ Riesgo    ↑ Capital de trabajo
$ 50,000,000 $ 6,400,000 $ 50,000,000

SEGUNDA SITUACIÓN
Aumentar el pas cte $ 50,000,000
Costo del pas cte 3.20% $ 260,000,000 $ 8,320,000
Costo pas L.P 19% $ 40,000,000 $ 7,600,000
Costo del Patrimonio 31% $ 1,100,000,000 $ 341,000,000
$ 356,920,000

Cappital de trabajo=Act cte-Pas cte


$ 250,000,000 $ 260,000,000 -$ 10,000,000
↑ Pasivo corriente  ↑ Rentabilidad  ↑ Riesgo   ↓ Capital de trabajo
$ 50,000,000 $ 126,520,000 $ 30,000,000
$ 210,000,000
$ 90,000,000
$ 300,000,000
$ 1,100,000,000
$ 1,400,000,000

Los pasivos ctes costo 3.20%


los pas a L.P costo 19%
l patimonio posee una TIO 31%

ital de trabajo

Costo Total

tal de trabajo
3. PUNTO A
Rotaciones DIAS VECES 360
MP 25 14.4 ACT CTE
PP 15 24 ACT CTE
PT 22 16.36363636 ACT CTE
CLIENTES 28 12.85714286 ACT CTE
PROVEEDORES 7 51.42857143 PAS CTE
ACT CTE PAS CTE
CICLO DE CAJA 67.620779220779 51.428571429

ROTACION 360/ciclo caja

SMC Costos y Gastos $ 1,800,000,000


Rotacion de caja 22.232916254941

PUNTO B
Rotaciones DIAS VECES 360
MP 15 24 ACT CTE
PP 10 36 ACT CTE
PT 12 30 ACT CTE
CLIENTES 28 12.85714286 ACT CTE
PROVEEDORES 0 PAS CTE
ACT CTE 102,8571PAS CTE
CICLO DE CAJA 102.85714285714 0

ROTACION 360/ciclo caja

SMC Costos y Gastos $ 1,808,000,000


Rotacion de caja 3.5

REQUERIMIENTO -$ 435,610,390 NO quedan Fondos liberados

Inversion al 6% EA = NO hay ganancia porque no hay Inversion


16.19220779221

22.23291625494

$ 80,961,039

102.8571428571

3.5

$ 516,571,429

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