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COMPAÑÍA EJEMPLO, S.A Esta información se extrae del PG de el Formula: ELABORO ALFREDO
INGRESOS Libro General. Saldo al 31/12/12 (-) Ajustes (+) FECHA Jan-13
SUMARIA Haber Fórmula:
Saldos Ajustados (-) Debe (+) Haber
REFERENCIA NUMERO SALDOS AL AJUSTES SALDOS RECLASIFICACIONES SALDOS
PAPELES CUENTA CONCEPTO AJUSTADOS FINALES
TRABAJO CONTABLE 31-Dec-11 31-Dec-12 DEBE HABER DEBE HABER
10-1 VENTAS 50,502,237.64 59,003,141.58 130,651.39 0.00 58,872,490.19 58,872,490.19 0.00 0.00
10-1 DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS 473,796 673,796.00 0.00 0.00 673,796.00 0.00 673,796.00 0.00
---------------------- ---------------------- -------------------------- ---------------------------
1,236,411.00 1,636,411.00 1,700,976.30 0.00
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PG SUMA 49,265,826.64 57,366,730.58 195,216.70 0.00 57,171,513.88 58,872,490.19 1,700,976.30 57,171,513.88
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ü ü ü ü ü ü ü ü
E6: Esta información se extrae del PG de el Libro General.
I6: Formula:
Saldo al 31/12/12 (-) Ajustes (+) Haber
L6: Fórmula:
Saldos Ajustados (-) Debe (+) Haber
10-1
COMPAÑÍA EJEMPLO, S.A. ELABORO ALFREDO
INGRESOS FECHA Jan-13
ANALISIS MENSUAL DE VENTAS
VENTAS BRUTAS
MES REGULADORES BOBINAS TOTAL DESCUENTOS DEVOLUCIONES VENTAS NETAS
.
A3: Esta prueba de block se realiza para verificar que la compañía realiza el procedimiento de la facturación en base a su Manual de Políticas y Procedimientos.
Esta información es proporcionada por la compañía y nosotros solo validamos que está en su Manual de operaciones se este cumpliendo.
INDUSTRIAL AZTECA, S.A. DE C.V.
INGRESOS 10-3
PRUEBA DE DESCUENTOS, DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS (JULIO 2012) ELABORO ALFREDO
Al igual que la prueba de cumplimiento de Ventas se realiza de la misma
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 manera las notas de crédito, y esta información la encontramos en el Libro FECHA Jan-13
de la Práctica de Auditoria Automatizada.
ENTRADA
NOTA REGISTRO AL ALMACEN CALCULOS REGISTRO
DE CREDITO DESCUENTO DEVOLUCION CONTABLE AUTORIZACION AUTORIZACION ARITMETICOS DE IVA MOTIVO
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S/Facturación 98,682 0
(a) El importe de descuento fue inferior por haber solicitado el cambio físico de cuatro bobinas C. R. V. Industrial que aparentemente se
utilizaron
.
A3: Al igual que la prueba de cumplimiento de Ventas se realiza de la misma manera las notas de crédito, y esta información la encontramos en el Libro de la Práctica de Auditoria Automatizada.