DENOMINACIÓN CANT.

UNIDAD GASTO GASTO SUBTOTAL TOTAL

UNITARIO TOTAL
TALENTO HUMANO
AGENTE DE VENTAS 1 Personas 500 632.92 7595 $ 7,595
ACTIVOS FIJOS
MUEBLES Y ENSERES
SILLAS 2 2 20 40
ESCRITORIOS 1 1 75 75 165
ARCHIVADORES 1 1 50 50
EQUIPOS DE OFICINA
COMPUTADORA 1 1 900 900
IMPRESORA 1 1 250 250
1680
TELÉFONO CONVENCIONA 1 1 30 30
PROYECTOR 1 1 500 500 $ 1,953.20
INSUMOS
RESMA 12 12 4 48
ESFEROS 12 12 0.35 4.2
CAJAS DE GRAPAS 12 12 1.5 18
108.2
GRAPADORA 1 2 5 5
PERFORADORA 3 3 6 18
FACTURERO 3 3 5 15
ACTIVOS DIFERIDOS
PROMOCIÓN Y PUBLICIDAD
Diseño de la imagen
coorporativa 1 1 650 650

Diseño e impresión Tripticos 1000 1000 0.60 600

Diseño de Volantes e 3,710 $ 3,710
impresión 1000 1000 0.40 400
Diseño y mantenimiento de la
Página web 1 1 1400 1400
Diseño y publicidad (Redes
Sociales) 12 12 55 660
GUIA
Remunracion unificada 1er
Sueldo Nominal 500
aporte patronal 57.5
aporte al IECE 0.6
R B Mensual 558.1

Anual 7595
 REQUERIMIENTOS DEL AREA PRODUCTIVA
GASTO
DENOMINACIÓN CANT. UNIDAD GASTO TOTAL SUBTOTAL
UNITARIO
TALENTO HUMANO
MANO DE OBRA DIRECTA
Guía 1 Personas 800 $ 995.66 11,948
MANO DE OBRA INDIRECTA
CHOFER 1 Personas 650 $ 814.29 9,771
ACTIVOS FIJOS
EQUIPO DE OFICINA
COMPUTADORA 1 1 Equipo 900 900 900
MUEBLES Y ENSERES
MESAS 1 1 30 30
130
SILLAS 5 5 20 100
MAQUINARIA Y EQUIPOS
Libro de los geoparques del
mundo 3 3 42 126
1626
RADIOS DE COMUNICACIÓN 3 2 Equipo 250 750
GPS 1 1 Equipo 750 750
VEHÍCULO 1 1 Vehículo 10,000 10,000 10,000
OTROS
DIESEL 70 Galones diarios 1.30 91 1092
CAPACITACIÓN ANUAL DE 800
GUIAS 1 Capacitación 800 800
TOTAL
GUIA CHOFER
Remunracion unificada 1er Remunracion unificada 1er
Sueldo Nominal 800 Sueldo Nominal 650
$ 11,948 aporte patronal 92.0 aporte patronal 74.8
$ 21,719.43 aporte al IECE 0.9 aporte al IECE 0.7
$ 9,771.47 R B Mensual 892.9 R B Mensual 725.5

Anual 11948 Anual 9771

12,656

$ 1,892.00
 REQUERIMIENTOS DEL AREA ADMINISTRATIVA
GASTO GASTO
DENOMINACIÓN CANT. UNIDAD SUBTOTAL
MENSUAL ANUAL
TALENTO HUMANO
Gerente 1 Personas 800 996 11948
Secretario (a) 1 Personas 400 512 6144
ACTIVOS FIJOS
EQUIPOS DE OFICINA
Computadora 2 1 Equipo 700 1400
Impresora 1 1 Equipo 250 250
1710
Calculadora 2 1 Equipo 15 30
Teléfono convencional 1 1 Equipo 30 30
INSUMOS
Resma 12 Paquete 4 48
Esferos 12 Unidades 0.35 4.2
Grapas(Cajas) 12 Unidades 1.5 18
Grapadora 1 Unidades 5 5
Perforadora 1 Unidades 6 6
Carpetas de cartón 24 Unidades 0.25 6
Cinta adhesiva 12 Unidades 0.9 10.8
Lápices 24 Unidades 0.35 8.4
196.6
Borradores 24 Unidades 0.2 4.8
Corrector líquido 12 Unidades 0.7 8.4
Clips (Cajas) 12 Cajas 1.5 18
Flash memory 2 Unidades 8 16
Sellos 2 Unidades 10 20
Quita grapas 2 Unidades 3 6
Saca Grapas 2 Unidades 1 2
Facturero 3 Paquete 5 15
MUEBLES Y ENSERES
Sillas 10 10 15 150
Archivador aereo 1 1 150 150
1650
Escritorios 5 5 150 750
Anaquel 3 3 200 600
CONTRUCCIONES Y EDIFICACIONES
Oficinas administrativas 40 m2 450 18000
33,000.00
TERRENO 60 m2 250 15000
ACTIVOS DIFERIDOS
Selección de personal 1 Proceso 170 170 170
CAPACITACION AL PERSONAL ADMINISTRATIVO
Capacitador 2 2 persona 180 360
carpetas 5 5 5 25
394
Hojas 1 1 resma 4 4
esferos 1 Caja 5 5
OTROS
Servicios básicos 300 3600
3780
Utensilios de Aseo 180 180
TOTAL
GERENTE SECRETARIO
Remunracion unificada 1er Remunracion unificada 1er
Sueldo Nominal 800 Sueldo Nominal
$ 18,091.94
aporte patronal 92.0 aporte patronal
aporte al IECE 0.9 aporte al IECE
R B Mensual 892.9 R B Mensual

Anual 11948 Anual

36,556.60

$ 564

$ 3,780
CRETARIO
munracion unificada 1er
400
46.0
0.5
446.5

6144
 INVERSIONES
DENOMINACION INVERSION
ACTIVOS FIJOS $ 51,166
TERRENO 15000
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 18,000
MAQUINARIA Y EQUIPOS 1,626
EQUIPOS DE COMPUTO 4,290
INSUMOS 305
MUEBELES Y ENSERES 1,945
VEHICULO 10,000
ACTIVOS DIFERIDOS $ 564
SELECCIÓN DE PERSONAL 170
CAPACITACION 394
CAPITAL DE TRABAJO $ 27,425.23
MANO DE OBRA AREA PROD. 3619.90
SUELDOS Y SALARIOS 18205.32
SERVICIOS BASICOS 3600
CONTINGENCIA 2000
TOTAL $ 79,155.03
 FUENTES
DEMONINACION RECURSOS
USO PRESTAMOS
PROPIOS
ACTIVOS FIJOS $ 51,166 $ 17,861 $ 33,000
TERRENO $ 15,000 15000
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 18000 18000
MAQUINARIA Y EQUIPOS 1626 1626
EQUIPOS DE COMPUTO 4290 4290
MUEBELES Y ENSERES 1945 1945
VEHICULO 10000 10000
ACTIVOS DIFERIDOS $ 564 $ 564
SELECCIÓN DE PERSONAL 170 170
CAPACITACION 394 394
CAPITAL DE TRABAJO $ 27,425 $ 27,425
MANO DE OBRA AREA PROD. 3619.90 3619.90
SUELDOS Y SALARIOS 18205.32 18205.32
SERVICIOS BASICOS 3600 3600
CONTINGENCIA 2000 2000
TOTAL $ 79,155 $ 45,850 $ 33,000
 CALCULO DE LA DEUDA
PRESTAMO CAPITAL A
AÑO SALDO INTERES CUOTA
CAPITAL PAGARSE
2019 35000 7000 28000 3850 38850
2020 28000 13800 14200 3080 31080
2021 14200 13800 0 1562 15762
2022 0
 PRESTAMO TOTAL

C= 35000
 Depreciacion de activos fijos
DEPREACIO
VALOR DEPRECIACION DEPRECIACIO VALOR DE
DENIMONACION N EN EL
BIEN POR LEY N ANUAL SALVAMENTO
PROYECTO
TERRENOS 15000
CONSTRUCCIONES Y
EDIFICACIONES 18000 20 900 3600 14400
MAQUINARIA Y
EQUIPOS 1626 10 162.6 650.4 975.6
EQUIPOS DE
COMPUTO 4290 3 1430.00 5720.00 -1430.00
MUEBELES Y
ENSERES 1945 10 194.5 778 1167
VEHICULO 10000 20 500 2000 8000
TOTAL 50861 3187.10 12748.40 23112.60
Depreciación
acumulada
3187.10 6374.20 9561 12748.4 15935.50
 ESTRUCTURA DE COSTOS Y GASTOS
AÑO
DENOMINACION
2019 2020 2021 2022 2023
Costos de produccion 13839.96 14075.24 14557.87 15313.01 16107.32
Mano de obra directa 11947.96 12151.08 12567.72 13219.64 13905.36
Combustibles 1092.00 1110.56 1148.64 1208.23 1270.90
Capacitaciones 800.00 813.60 841.50 885.15 931.06
Gastos administrativos 32670.64 33171.86 34200.01 35808.71 47062.15
Sueldos y salarios 25686.94 26123.62 27019.37 28420.92 29895.16
Servicios basicos 3600.00 3661.20 3786.74 3983.16 4189.78
Insumos 196.60 199.94 206.80 217.53 228.81
Depreciaciones 3187.10 3187.10 3187.10 3187.10 12748.40
Gastos en ventas 3710.00 3773.07 3902.44 4104.87 4317.80
Promocion y publicidad 3710.00 3773.07 3902.44 4104.87 4317.80
Gastos Financieros 3850 3080 1562.00 0.00 0.00
 2024
16942.84
14626.66
1336.82
979.36
59206.27
31445.88
4407.11
240.68
23112.60
4541.77
4541.77
0.00
 INGRESOS 5PX
AÑO
DENOMINACION
2019 2020 2021 2022 2023
RUTA 1 9186 9686 10763 13115 13115
PRECIO 45 45 45 45 45
Subtotal 1 413370 435870 484335 590175 590175
RUTA 2 9186 9686 10763 13115 13115
PRECIO 45 45 45 45 45
Subtotal 1 413370 435870 484335 590175 590175
TOTAL $ 826,740 $ 871,740 $ 968,670 $ 1,180,350 $ 1,180,350

INGRESOS 10PX
AÑO
DENOMINACION
2019 2020 2021 2022 2023
RUTA 1 9186 9686 10763 13115 13115
PRECIO 40 40 40 40 40
Subtotal 1 367440 387440 430520 524600 524600
RUTA 2 9186 9686 10763 13115 13115
PRECIO 40 40 40 40 40
Subtotal 1 367440 387440 430520 524600 524600
TOTAL $ 734,880 $ 774,880 $ 861,040 $ 1,049,200 $ 1,049,200
 2024 Proyección de la demanda objetiva
28281 N Año Demanda objetiva
45 0 2019 9186
1272645 1 2020 9686
28281 2 2021 10763
45 3 2022 13115
1272645 4 2023 13115
$ 2,545,290 5 2024 28281

2024
28281
40
1131240
28281
40
1131240
$ 2,262,480
 Amortización de activos diferidos
2019 2020 2021 2022 2023 2024
564 112.8 112.8 112.8 112.8 112.8

564 451.2 338.4 225.6 112.8 0

 AÑO
DENOMINACIÓN 2019 2020 2021 2022
VENTAS 826740 871740 968670 1180350
C-OSTOS DE PRODUCCIÓN 13839.96 14075.24 14557.87 15313.01
UTILIDAD BRUTA 812900 857665 954112 1165037
G-ASTOS ADMINISTRATIVOS 32670.64 33171.86 34200.01 35808.71
G-ASTOS VENTAS 3710.00 3773.07 3902.44 4104.87
UTILIDAD OPERATIVA 28960.64 29398.79 30297.56 31703.83
G-ASTOS FINANCIEROS 3850 3080 1562 0
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO Y
REPARTICIÓN DE BENEFICIOS 25110.64 26318.79 28735.56 31703.83
IMPUESTOS 3013.28 3158.25 3448.27 3804.46
UTILIDAD ANTES DE REPARTICIÓN DE
UTILIDADES 22097.36 23160.54 25287.30 27899.37
REPARTICIÓN DE UTILIDADES 2209.74 2316.05 2528.73 2789.94
UTILIDAD NETA 19887.63 20844.48 22758.57 25109.44
 2023 2024
1180350 2545290
16107.32 16942.84
1164243 2528347
47062.15 59206.27
4317.80 4541.77
42744.35 54664.50
0.00 0.00

42744.35 54664.50
5129.32 6559.74

37615.03 48104.76
3761.50 4810.48
33853.53 43294.28
 FLUJO DE CAJA
AÑO
DENOMINACIÓN 2019 2020 2021
INVERSIONES 79155.03
VALOR DE SALVAMENTO
CAPITAL DE TRABAJO
UTILIDAD NETA 20844.48 22758.57
DEPRECIACIONES 3187.10 3187.10
FLUJO DE CAJA -79155.03 24031.58 25945.67
FACTORES DE ACTUALIZACIÓN 1.00 0.95 0.95
FLUJO DE CAJA ACTUALIZADO -79155.03 22887.22 24710.16
SUMATORIA 48741.74
PRC En el año 4
RBC 1.03
VAN 35959
TIR 26%

INVERSIÓN 79155.03
AÑO
2022 2023 2024

23112.60
27425.23
25109.44 33853.53 43294.28
3187.10 3187.10 3187.10
28296.54 37040.63 46481.38
0.95 0.95 0.95
26949.08 35276.79 44267.98
52894.75 63573.32 81308.61