ADMINISTRACIÓN MSc. LIC.

ANGEL DAVID SOSA FLORES

UNIDAD N°4
Uso De Modelos Matemáticos En La Toma De Decisiones
Contenido
3.4.Introducción
3.5.Simuladores
4.2.1 Concepto de simuladores
4.2.2 Simuladores y toma de
decisiones 3.6.Árbol de probabilidad.
4.3.1 Certeza y probabilidad en la toma de decisiones
4.3.2 Importancia del uso de la probabilidad en la toma de
decisiones 3.7.Teoría bayesiana

Objetivo de la unidad: el alumno definirá y aplicará las simulaciones de los distintos modelos
matemáticos basados en la toma de decisiones en escenarios requeridos a la vida real basándose
en el árbol de problemas y la teoría bayesiana.

4.1 INTRODUCCIÓN.
La toma de decisiones es una tarea a la que nos enfrentamos continuamente, prácticamente todas
nuestras acciones son antepuestas por una decisión tanto en el ámbito empresarial como en el día
a día de cada persona.
La esencia de asumir responsabilidades está en tomar decisiones y la mayoría de las decisiones
que debemos tomar son decisiones frente a algún grado de incertidumbre. Es decir, que aunque
busquemos información y trabajemos hasta el cansancio analizando las alternativas y sus posibles
resultados, no vamos a saber la consecuencia de nuestras decisiones hasta que las tomemos.
Además, no hay nada que garantice que las condiciones en las que se tomó la decisión sigan
siendo las mismas, ya que estamos en un medio que cambia constantemente; aunque las que se
toman sin previo análisis, al azar, están más expuestas que aquellas que siguen el proceso
adecuado. Simón dijo: “constantemente optaremos por el curso de acción que consideremos lo
“suficientemente bueno” a la luz de las circunstancias dadas en ese momento”.
Cuando se emprende un proyecto o cuando se lleva a cabo la dirección de una empresa,
automáticamente se asume un riesgo. Debemos identificar los riesgos que cada actividad conlleva
y tomar las medidas necesarias para minimizar las dificultades. Pero hay que asumir que el riesgo
es algo inherente a la vida. Asumir riesgos es positivo para aprender de los éxitos y de los
fracasos a los que tendrá que enfrentarse.
Un buen profesional debe tomar muchas decisiones todos los días. Algunas de ellas son decisiones
de rutina o intrascendentes mientras que otras tienen una repercusión drástica en las

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operaciones de la organización. Algunas de estas decisiones podrían involucrar la ganancia o

pérdida de los objetivos, cumplimiento o incumplimiento de la misión y las metas de la
organización.
La decisión que tomemos puede ser acertada o errónea, cualquiera de las dos genera un
aprendizaje, lo que implica que, si nos equivocamos, debemos esforzarnos por aprender de
nuestros errores, en lugar de castigarnos por ello, pues si no lo hacemos estaremos destinados a
repetirlos en el futuro. Nuestra capacidad de tomar decisiones, tiene que ver con asumir riesgos,
ser creativo y buscar alternativas a problemas o retos aún no existentes.
La acumulación de experiencia es larga y costosa. Si consideramos que cuando más se aprende es
como consecuencia de los propios errores, el alcanzar un elevado nivel de experiencia en el
mundo laboral puede llegar a tener un coste terriblemente alto. La consecuencia inmediata es que
toda la experiencia que pueda ganarse sin los efectos que pudieran derivarse de una decisión
errónea o, simplemente de una decisión no óptima, será bien recibida y más económica, sea cual
sea su coste.

Para poder tomar una buena decisión es recomendable recurrir a varios modelos matemáticos de
aplicación dependiendo de la decisión que se quiera tomar. Entre los modelos que utilizan
lenguaje matemático se pueden mencionar los modelos de Programación lineal. De lo cual
programación significa elegir la mejor combinación de valores de las variables que intervienen en
el programa, y si se habla de matemática se debe a los instrumentos utilizados para hacer la
selección.
Con frecuencia, la selección de una alternativa incluye satisfacer varios criterios al mismo
tiempo. Justamente ésta es la estructura de los modelos. En donde se incluyen variaciones sobre
el tipo de funciones que se utilizan, lineales o no lineales; así como los tipos de variables que
intervienen, enteras o reales; también del número de objetivos por alcanzar, uno o varios.

4.2 SIMULADORES
Al hablar de simuladores hay que tener en cuenta que la simulación es un medio mediante el cual
tanto nuevos procesos como procesos ya existentes pueden proyectarse, evaluarse y contemplarse
sin correr el riesgo asociado a experiencias llevadas a cabo en un sistema real. Es decir, permite a
las organizaciones estudiar sus procesos desde una perspectiva sistemática procurando una mejor
comprensión de la causa y efecto entre ellos además de permitir una mejor predicción de ciertas

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situaciones. la simulación permite valorar, replantear y medir, por ejemplo, la satisfacción
del cliente ante un nuevo proceso, la utilización de

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recursos en el nuevo proceso o incluso el tiempo para minimizarle. Todas estas posibilidades
hacen de la simulación un instrumento ideal para un esfuerzo de replanteamiento de la empresa.
4.2.1 CONCEPTO DE SIMULADORES
La simulación es una técnica de experimentación en que se usan modelos lógico-matemáticos.
Una simulación puede ser determinista o probabilista según el comportamiento de las variables
incluidas. Las simulaciones deterministas son bastante comunes en la planeación corporativa de
una empresa.
Por ejemplo, una empresa puede usar simulación para pronosticar las ganancias sobre un alcance
de ventas estimadas. Sin embargo, se hará hincapié en la simulación probabilista para comprobar
cómo se tratan las variables aleatorias.
La simulación no es ni nueva ni rara en el mundo de los negocios es considerada como
experimentación anticipada a lo que pueda ocurrir en términos probabilísticos en temas sobre la
construcción de un modelo a escala de un nuevo automóvil, las pruebas de mercado de un nuevo
producto, el que un departamento ensaye nuevos procedimientos contables o el hacer una
pequeña inversión en un negocio, son formas de experimentación. Puede pensarse en la
experimentación como en un método organizado de prueba y error que usa un modelo del mundo
real para obtener información. Por ejemplo, un modelo de planeación corporativa puede usarse
para probar una nueva política sobre ciertas condiciones futuras ya sea de operaciones
productivas o financieras. En pocos minutos en una computadora, pueden simularse muchos años
de operación para explorar los efectos de dichas operaciones. La información obtenida de las
simulaciones ayuda a la administración a explorar las nuevas políticas. También puede examinar
políticas actuales bajo otras condiciones económicas futuras. De esta manera, la simulación
acorta el tiempo y es menos costosa que llevar todo esto a la práctica.
Por otro lado, la repetición es común en simulación la razón es que los resultados de un
experimento de simulación están sujetos a las probabilidades si el modelo incluye variables
aleatorias. Cada corrida de prueba es sólo una muestra y los resultados de muchas iteraciones son
estadísticos, y no leyes inmutables o soluciones óptimas. Al repetir el experimento muchas veces,
es posible aumentar la confianza en los resultados, pero de todas maneras se deberán interpretar
en forma estadística.
Siempre cuando tómanos una decisión corremos riesgos fundamentales lo que hacen los
simuladores es minimizar ese riesgo o en otras palabras descubrir el grado de certeza de
nuestra decisión a tomar, en este caso podemos decir que el riesgo más importante al

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experimentar se refiere a resultados del experimento; éstos pueden diferir de los resultados de la
puesta en práctica también. Por lo cual el modelo que se usa debe ser una representación válida
del mundo real, debe incluir todas las variables significativas y sus relaciones en forma correcta.
Si el modelo no es válido, existen muy pocas posibilidades de que conduzca a resultados seguros.
La simulación es mucho más general. No está limitada a una categoría de problemas, como
control de inventarios, o a un método de solución, como programación lineal. Los límites que
existen son los de la imaginación, de los recursos de computación y de tiempo. No hay principios
ni teoremas de simulación. Pero, por fortuna, existen aspectos de la simulación que pueden
estudiarse con grandes beneficios.
Podemos decir que este capítulo se presenta un procedimiento de simulación ampliamente
aceptado que se basa en el método científico y facilita la toma de decisiones. Este procedimiento
es más aplicable a la técnica específicas, como la de Monte Carlo, que se emplean con frecuencia
en simulación. Se incluyen bastantes ejemplos con el fin de estimular la imaginación en cuanto al
campo de las aplicaciones de simulación.
4.2.2 SIMULADORES Y TOMA DE DECISIONES
Para determinar y tener en claro los procesos de los simuladores y especialmente para la técnica
de Monte Carlo, es importante tener en claro los tipos de simuladores matemáticos que están
basadas en la investigación de operaciones:
1. Los modelos continuos se ocupan de sistemas cuyo comportamiento cambia
continuamente con el tiempo. Estos modelos suelen utilizar ecuaciones diferenciales para
describir las interacciones entre los diferentes elementos del sistema. Un ejemplo típico
tiene que ver con el estudio de la dinámica de la población mundial.
2. Los modelos discretos tienen que ver principalmente con el estudio de líneas de espera
con el objetivo de determinar medidas como el tiempo de espera promedio y la longitud
de la cola. Estas medidas cambian sólo cuando un cliente entra o sale del sistema. Los
instantes en que ocurren los cambios en puntos discretos específicos del tiempo (eventos
de llegada y salida), originan el nombre simulación de evento discreto.
Estos dos modelos son vitales dentro de la toma de decisiones, pero hay que ser más específicos a
la hora de realizarlo por tal motivo se tiene el siguiente ejercicio, pero basándose en el modelo
discreto del cual esta formuladas las simulaciones.
Ejemplo 1: Supóngase que una empresa está considerando la introducción de un nuevo
producto. Se sabe, que los costos fijos serán de $10.000 y que el precio de venta debe ser

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de $2 por razones competitivas. La empresa quiere por lo menos alcanzar el punto de equilibrio
en el primer año de ventas. Este problema surge gracias a la incertidumbre en cuanto a los costos
variables y a la demanda del producto. Las mejores estimaciones son que los costos variables
estarán entre $0.95 y $1.05. Se piensa que la demanda dependerá de la reacción de los
competidores. Si reaccionan rápidamente en el primer año, se espera que las ventas sean de 8000,
9000 o 10000 unidades. Si no hay reacción fuerte, entonces las ventas pueden llegar a 10000,
11000 o 12000 unidades. La firma piensa que existe un 60% de posibilidades de que sus
competidores reaccionen fuertemente.
Método a aplicar: selección aleatoria o método de sombrero.
Objetivo: La administración desea saber el riesgo de seguir adelante con el producto. ¿Qué
posibilidad existe de llegar al punto de equilibrio? Esta situación presenta la oportunidad de una
simulación:
 Existen varias variables interrelacionadas
 Algunas variables se comportan aleatoriamente
 Se dispone de datos sobre las variables
 No hay disponibilidad inmediata de una solución analítica
Con simulación la administración puede "someter a prueba" el nuevo producto muchas veces.
Después pueden graficarse los resultados de cada prueba para observar con qué frecuencia se
obtiene el punto de equilibrio. Por tanto, el objetivo será proporcionar una distribución de
probabilidad para las ganancias del primer año.
La ecuación básica del modelo es:
𝐺𝑎𝑛𝑎𝑛𝑐𝑖𝑎 = (𝑝𝑟𝑒𝑐𝑖𝑜 − 𝑐𝑜𝑠𝑡𝑜 𝑣𝑎𝑟𝑖𝑎𝑏𝑙𝑒) (𝑑𝑒𝑚𝑎𝑛𝑑𝑎) − 𝑐𝑜𝑠𝑡𝑜 𝑓𝑖𝑗𝑜
Se sabe que el costo fijo y el precio son constantes en $10 000 y $2, respectivamente. El costo
variable y la demanda se deben determinar para cada corrida de prueba. No debe olvidarse que la
demanda depende de la reacción del competidor. Para alcanzar el objetivo de obtener la
probabilidad de llegar al punto
de equilibrio, tendrá que repetirse el experimento cierto número de veces. Pero cuantas veces se
debería realizar esa es una respuesta que se debe encontrar con la aplicación del muestreo, en este
caso no lo haremos si no que se basaremos en la simulación, uno de aquellos métodos es usar el
método de los números en un sombrero, considerándose el costo variable existen 11 costos
posibles si se supone su incremento en un centavo, en este caso se pone los once números en un
sombrero y se selecciona uno para cada prueba, de una manera similar podrían ponerse
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10 números en un sombrero para la reacción competitiva. Seis de ellos representarían una

reacción fuerte y cuatro una reacción débil. Para la demanda se podría usar tres números.
Otro método es usar una tabla de números aleatorios para el costo variable, los números de 1 al
11. En este caso podemos clasificar de la siguiente manera:

Código Para Costos CÓDIGOS PARA LA REACCIÓN DE LA

Variables DEMANDA
Numero C. Variables
Demanda
1 0,95 Numero Reacción
2 0,96 Competitiva
Reacción Reacción
3 0,97 Numero
Fuerte Débil
4 0,98 1 Fuerte 1 8000 10000
5 0,99 2 Fuerte 2 9000 11000
6 1 3 Fuerte 3 10000 12000
7 1,01 4 Fuerte
8 1,02 5 Fuerte
9 1,03 6 Fuerte
10 1,04 7 Débil
11 1,05 8 Débil
9 Débil
10 Débil

Ahora se puede llevarse a cabo el siguiente experimento.

1 Se selecciona aleatoriamente un costo variable
2 Se selecciona aleatoriamente una reacción competitiva
3 Se selecciona aleatoriamente una demanda de productos dada la reacción
competitiva 4 Se calcula la ganancia
5 Se repite 100 veces
En la siguiente tabla se muestran los resultados de las 10 primeras pruebas que pueden definir el
margen de la escala, pero si se aplica un simulador dependiendo de las repeticiones nos arrojaran
distintos escenarios como el siguiente:
Numero Numero Numero
Costo Reacción Demanda Ganancia
aleatorio aleatorio aleatorio
2 0,96 9 Débil 3 12000 2480

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8 1,02 10 Débil 2 11000 780

9 1,03 3 Fuerte 3 10000 -300
10 1,04 2 Fuerte 2 9000 -1360
3 0,97 9 Débil 1 10000 300
11 1,05 4 Fuerte 2 9000 -1450
10 1,04 2 Fuerte 3 10000 -400
5 0,99 6 Fuerte 1 8000 -1920
7 1,01 3 Fuerte 2 9000 -1090
11 1,05 6 Fuerte 2 9000 -1450
Evaluación de los resultados
Con una computadora, las 100 repeticiones dieron los siguientes resultados:
 Ganancia mínima: $ -2 400
 Ganancia máxima: $ 2 480
 Ganancia promedio: $ -266
 Ganancia mediana: $ -200
Esta misma situación se puede aplicar en un escenario de flujos de caja de efectivo para describir
el suceso de aceptabilidad o riesgo de algún proyecto que signifique inversión de arranque de un
negocio y describa el escenario más significativo de cuanto se espera ganar en un tiempo como
también cuanto se espera perder en determinados periodos para no invertir en pérdidas.
Por otro lado, podemos describir lo siguiente:
Las simulaciones se llevan a cabo con una secuencia de cinco pasos. Los pasos sirven como una
guía de lo que debe incluirse para realizar con éxito un experimento y más si se aplica la
metodología de monte Carlos.
Paso 1: definición de los objetivos
Una simulación puede llevarse a cabo como ayuda para entender un sistema existente o como
apoyo para diseñar un nuevo sistema. Una compañía puede experimentar el aumento en los
costos de inventario, en cuyo caso construye un modelo de simulación de su sistema de
inventario para estudiar las causas del aumento. O puede experimentar con diferentes políticas de
financiamiento usando un modelo global de la compañía.
Paso 2: Formulación Del Problema.
La tarea es desglosar en términos lógicos matemáticos y precisos.
1. Los componentes que deben incluirse.
2. El comportamiento de los componentes.
3. Sus relaciones de cada componente.

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Paso 3: Diseño Del Experimento

Se ahorra mucho tiempo y esfuerzo, si se trabaja en los procedimientos experimentales antes de
correr el modelo. ¿Qué medidas se tienen que tomar? ¿Qué incrementos de tiempo se usarán?
¿Cuál será la duración total? ¿Cómo se analizarán los resultados? Deben tomarse en cuenta las
respuestas a estas y otras preguntas al desarrollar un plan para el experimento.
Paso 4: Realización Del Experimento
Esto es de hecho correr el modelo. Aquí se debe marcar el tiempo apropiado, hacer las
observaciones necesarias y registrar los datos para el análisis.
Paso 5: evaluación de los resultados
Casi siempre la simulación da resultados estadísticos: promedios y distribuciones de
probabilidad. En la práctica, estos cinco pasos se traslapan considerablemente. Muchas veces los
objetivos se establecen tomando en cuenta las capacidades del modelo. Los modelos se diseñan
para ayudar a la experimentación. Los experimentos se diseñan para obtener los resultados
deseados. Y los resultados se analizan para aclarar los objetivos. El orden de los pasos es menos
significativo que el que se ejecuten por completo.

4.2.2.1 GENERACIÓN DE VALORES DE UNA VARIABLE ALEATORIA

Como muchas simulaciones incluyen variables aleatorias, es necesario conocer cómo seleccionar
valores específicos de estas variables. Recuérdese que en el ejemplo anterior se examinó el
método de los números en un sombrero. El objetivo era seleccionar valores específicos de
acuerdo con su probabilidad de ocurrencia. El proceso de Monte Carlo es un método más general,
que puede usarse para cualquier distribución de probabilidad.
Simulación: Proceso De Monte Carlo
El proceso de Monte Carlo es un procedimiento de dos pasos para generar valores de una variable
aleatoria de acuerdo con una distribución de probabilidad dada. Cuando se tira del gatillo, un
generador de números aleatorios (que podría ser números en un sombrero) produce un número.
Los números producidos deben tener una distribución de probabilidad uniforme, es decir, deben
ser igualmente probables. Después la transformación convierte los números con distribución
uniforme en el valor que se desea, de acuerdo con la distribución que se quiere.
Es un método cuantitativo para el desarrollo de análisis de riesgos. El método fue llamado así en
referencia al Principado de Mónaco, por ser “la capital del juego de azar”. Dicho método
busca representar la realidad a través de un modelo de riesgo matemático, de forma que,

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asignando valores de manera aleatoria a las variables de dicho modelo, se obtengan diferentes
escenarios y resultados.
Este modelo será la representación de la realidad a analizar a través de una estructura de cálculos
matemáticos, en la cual se detectan las variables significativas de riesgo y se ponen en relación
con el resto de variables que afectan a un proyecto.

Por consiguiente, el ejemplo a tomar en cuenta estar fundamentada con un flujo de caja del cual
este serán la aplicación de riesgo basada en la metodología de Montecarlo que se tomara como
cuenta 10000 (diez mil ocurrencias de sucesos que pueda suceder en un flujo de caja donde
trabajaremos con un VAN igual a cero).
Ejemplo: basándose en las variables para poner en marcha una nueva empresa se tiene: volumen
de ventas en unidades de 55000 unidades a un precio unitario de 26,50 bs. - costo unitario15 bs. -,
un costo fijo 344468 bs. - un valor residual 1000 bs. - y una inversión 1085200 bs. a una tasa del
10% y un crecimiento en ventas 10%. Y el rango de variación que se tiene volumen de ventas en
unidades: mínimo 54500, medio 55000, máximo 55500, precio unitario: mínimo 25, medio 26.5,
máximo 28, costo unitario:14.9 mínimo, 15 medio,15.10 máximo.
Determinar el riesgo del negocio basada en la aplicación Montecarlo.
En este caso se puede aplicar la simulación de distintos complementos de Excel como el
simulador Risk Simulator o Cristal Ball. En este caso los resultados que nos arrojan son los
siguientes,

SELECCIÓN DE LAS FUNCIONES DE

RANGO DE VARIACION
PROBABILIDAD
datos expresado Detalle mínimo MEDIO máximo
volumen de ventas en 55000 unidades volumen de ventas 54500 55000 55500
unidades en unidades
precio unitario 26,50 bs.- precio unitario 25 26,5 28
costo unitario 15 bs.- costo unitario 14,9 15 15,1
costo fijo 344468 bs.-
valor residual 1000 bs.-
inversión 1085200 bs.-
tasa 10%
crecimiento en ventas 10%

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Para realizar la simulación hay que tomar en cuenta tanto las funciones de probabilidad como un
rango de variación o esencio para una toma de decisiones juntamente con el desarrollo de un flujo
de caja que en este caso para esta empresa es:

FLUJO DE CAJA inversión Periodo 1 Periodo 2 Periodo 3 Periodo 4 Periodo 5

NETO (A-B) (1.085.200) 193.215,25 252.843,25 317.833,75 388.723,00 768.350,88

Simulación aplicada: en este caso se pudo obtener los siguientes resultados

Como se observa en esta imagen se puede ver lo máximo que puede ganar la empresa 657.275,67bs.
- como también lo mínimo que pueda perder 566.468,56 bs. -, pero que ocurriría en una
simulación del van si es 0 neto.
Con estos ejemplos dados las simulaciones son fundamentales para la toma de decisiones y
ayudan en cuanto a reducir la incertidumbre y a tomar buenas decisiones para cualquier tipo de
problema especialmente en la empresa para las tomas de decisiones financiera u operativas que
son las que más variabilidades o sucesos tienen.
4.3 ÁRBOL DE PROBABILIDAD.
Podemos hacer un breve repaso para determinar a lo que se fundamenta un árbol de probabilidad,
en este sentido debemos recordar lo que son las probabilidades que tiene que ver con los
resultados aleatorios de un experimento. La conjunción de todos los resultados es el espacio de
muestreo, y un subconjunto de éste es un evento. A modo de ilustración, el experimento de lanzar

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un

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dado (de 6 caras) produce el espacio de muestreo {1,2,3,4,5,6}. El subconjunto {l,3,5} define el
evento de obtener valores impares.
Al determinar las probabilidades estamos tomando en cuenta varias situaciones o sucesos como
lo hacíamos en los ejercicios de simulación, en este caso dependiendo del ámbito de
probabilidades o suceso que se quiera tomar pertenecen también a la toma de decisiones, pero
basadas en la probabilidad.
Los resultados de posibles futuros se llaman eventos. Los eventos posibles pueden ser un número
finito, como cuando se pierde o se gana un concurso sobre un contrato de construcción, o pueden
ser infinitos o casi, como cuando se pronostican al dólar más cercano las utilidades futuras de una
corporación. En el primer caso, se dice que los eventos son discretos, en el último son continuos.
Los eventos mutuamente excluyentes son aquéllos en que la ocurrencia de uno de elle s evita toda
posibilidad de que suceda cualquier otro. Por ejemplo, el rentar o no un edificio son eventos
mutuamente excluyentes. Se dice que los eventos son colectivamente exhaustivos cuando
describen todos los eventos que pueden ocurrir. Por ejemplo, el introducir o no un nuevo
producto son eventos colectivamente exhaustivos. Para eventos discretos, todas las
probabilidades están entre 0.00 y
1.00. Si los eventos son mutuamente excluyentes y colectivamente exhaustivos, la suma de sus
probabilidades debe ser igual a 1.00. Los eventos continuos se manejan un poco diferentes. Como
en esencia son un número infinito de eventos, no es apropiado hablar de la probabilidad de que
ocurra uno de ellos en particular, porque la probabilidad es infinitamente pequeña. Más bien se
habla de la probabilidad de que ocurra un evento de los comprendidos entre dos puntos.
4.3.1 CERTEZA Y PROBABILIDAD EN LA TOMA DE DECISIONES
La certeza y la probabilidad son la base fundamental de la toma de decisiones por lo tanto
podemos decir que los arboles de decisión se usan en situaciones de toma de decisión en lo que se
optimiza una serie de decisiones, por ejemplo, la administración tendrá que seleccionar un plan
de promoción inicial sabiendo que dentro de seis meses será necesario un segundo plan. Una
compañía de bienes raíces puede tener que decidir cuantos condominios construir en la primera
fase de un proyecto sabiendo que tendrá que tomar decisiones parecidas para la segunda y tercera
fases.
Un concepto fundamental en las situaciones que involucran alternativas de decisión y eventos
secuenciales es que deben identificar todas esas alternativas y eventos para luego analizar de

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antemano, si se quiere optimizar la serie de decisiones con frecuencia el seleccionar lo que parece
ser una decisión optima en el primer punto de decisión, el poner en practica esa decisión,

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el observar el resultado y después repetir el proceso en los puntos de decisión posterior no

optimizan la serie completa de decisiones.
En las empresas todo el tiempo se toman decisiones, la gran mayoría bajo una estrategia que
tome en cuenta la complejidad de las situaciones. Para facilitarlo, los expertos han creado
metodologías que les permitan tomar el camino más adecuado, en beneficio de su organización y
su personal.
Simulación: Árbol de Decisión (o Árboles de Decisiones)
es un método analítico que a través de una representación esquemática de las alternativas
disponible facilita la toma de mejores decisiones, especialmente cuando existen riesgos, costos,
beneficios y múltiples opciones. El nombre se deriva de la apariencia del modelo parecido a un
árbol y su uso es amplio en el ámbito de la toma de decisiones.
Por ejemplo: Una moneda tiene dos lados una cara y otro escudo. En este caso se lanza 2 veces la
moneda, en esta situación ¿Cuál es la probabilidad de que saque dos escudos? Y ¿Cuál es la
probabilidad de que saque un solo escudo?
 Probabilidad de (A) cara
Probabilidad de (B) escudo
P(AՈA) =1/2*1/2=1/4 =0.25= 25%

P((AՈB) =1/2*1/2=1/4 =0.25= 25%

P(BՈA) =1/2*1/2=1/4 =0.25= 25%

P(BՈB) =1/2*1/2=1/4 =0.25= 25%

Como se observa en ese diagrama de árbol la probabilidad para que saque dos escudos es de
25%, y en el sentido de que saque un solo escudo se da en base a los sucesos combinados entre
(P(AՈB) =1/2*1/2=1/4 =0.25= 25% + P(BՈA) =1/2*1/2=1/4 =0.25= 25%) que da una probabilidad
del 50% en el que puedo sacar un escudo en dos lanzamientos.

Pues bien, este fue un ejemplo sencillo de interpretar, pero si llevamos el árbol de problemas como la base

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de un árbol de decisión de un criterio de un valor esperado que busca maximizar la utilidad
esperada (promedio) o la minimización del costo esperado. Los datos del problema asumen que

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la retribución (o costo) asociado con cada alternativa de decisión es probabilística. Análisis con árbol de
decisiones. El siguiente ejemplo considera situaciones de decisión simples con una cantidad finita de
alternativas de decisión y matrices explícitas de retribución.

Por ejemplo: Suponga que desea invertir $10,000 en el mercado de valores adquiriendo acciones en una de
dos compañías: A y B. Las acciones de la compañía A, aun cuando son riesgosas, podrían redituar 50%
durante el siguiente año. Si las condiciones del mercado de valores no son favorables (es decir, un
mercado “bajo”) las acciones pueden perder 20% de su valor. La compañía B proporciona inversiones
seguras con 15% de rendimiento en un mercado “alto” y de sólo 5% en un mercado “bajo”. Todas las
publicaciones que ha consultado (¡y siempre hay una abundancia de ellas al final del año!) pronostican una
probabilidad de 60% de un mercado “alto” y 40% de un mercado “bajo”. ¿Cómo debe invertir su dinero?

 Inversión en la compañía A= P(A)

 Inversión en la compañía B= P(B)
 mercado alto = P(a)
 mercado bajo P(b)
5000 P(AՈa) = 0.5*0.6=0.3=30%

-5000 $
P(AՈb) = 0.5*0.4=0.2=20%

-1500 $
P(BՈa) = 0.5*0.6=0.3=30%

500 $
P(BՈb) = 0.5*0.4=0.2=20%

Como se observa en el árbol de probabilidades juntamente con el de decisión simplemente nos

sirve para cuantificar cuanto es el margen de la selección tomada pero cuando se lo toma en
cuenta el valor esperado esto se trasforma en lo siguiente:
Rendimiento de la inversión
Alternativas de decisión
Mercado alto Mercado bajo
Inversión en la compañía A 5000 2000
Inversión en la compañía B 1500 500
Probabilidad de ocurrencia 60% 40%

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Como identificamos en el árbol de probabilidades o de decisión, se observa en este cuadro la

probabilidad de inversión para obtener ganancias, entonces podemos determinar de la siguiente
manera: solo multiplicando el suceso (la ganancia esperada) de cada compañía con la
probabilidad dada de alto o bajo mercado:
Inversión en la compañía A= 5000 $*0.6 + -2000 $*0.4 = 2200$
Inversión en la compañía B= 1500 $*0.6 + 500 $*0.4 = 1100$
En este caso se elige la opción a por que produce un rendimiento esperado más ato.
Como se observa con el árbol de probabilidades y juntando el árbol de decisión si selecciona la
compañía A obtengo un rendimiento, pero tengo que tomar en cuentas las probabilidades de estos
sucesos como el margen de aceptación entre el mercado alto 30% y mercado bajo 20% de
probabilidad de selección.
4.3.2 IMPORTANCIA DEL USO DE LA PROBABILIDAD EN LA TOMA DE
DECISIONES
Es importante el manejo de las probabilidades en la toma de decisiones, pero si hacemos un
análisis varias empresas hoy en día realizan la toma de decisiones empíricamente desconociendo
las probabilidades de éxito que al manejarlo tomarían buenas decisiones y no así como siempre lo
hacen basándose en la intuición, si bien muchas veces la toma de decisiones tiene un proceso
largo es siempre recomendables realizarlo para que el administrado o cualquier persona
cuantifique y sepa tener cuenta el margen de la certidumbre y la minimización del riesgo.
Por otro lado, podemos decir que los modelos probabilísticos están ampliamente basados en
aplicaciones estadísticas para la evaluación de eventos incontrolables (o factores), así como
también la evaluación de riesgo de sus decisiones. La evaluación de riesgo cuantifica la brecha de
información entre lo que es conocido y lo que se necesita saber para tomar una decisión optima.
En los modelos probabilísticos, el riesgo significa incertidumbre para la cual la distribución de
probabilidad es conocida. Por lo tanto, la evaluación de riesgo significa un estudio para
determinar los resultados de las decisiones junto a sus probabilidades, todo esto facilita a la toma
de decisiones si se llega a aplicar de buena manera, en este caso estos modelos mencionados
como el árbol de probabilidades o las simulaciones son instrumentos y modelos matemáticos
fundamentales para la toma de decisión también hay que hacer incapie en el teorema de bayes
que será estudiado a continuación y que también es un instrumento de modelo matemáticos
probabilísticos para la toma de decisión.
4.4 TEORÍA BAYESIANA

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Después de entender en que se fundamenta el árbol de probabilidades y la toma de decisiones

podemos decir que las probabilidades se usan de modo informal para expresar la información o la
incertidumbre que se tiene acerca de observaciones de cantidades desconocidas. Sin embargo, el
uso de probabilidades para expresar la información se puede hacer de modo formal. Desde el
punto de vista matemático se puede demostrar que con el cálculo de Probabilidades el conjunto
de racional de creencias, de modo que existe una relación directa entre probabilidad e
información para reducir la incertidumbre y la regla de Bayes proporciona un modo natural de
actualización de las creencias cuando aparece nueva información. Este proceso de aprendizaje
inductivo por medio de la regla de Bayes es la base de la Inferencia Bayesiana para la toma de
decisiones.
La fórmula que se maneja para el teorema de bayes es el siguiente:
𝑃(𝐴) ∗ 𝑃(𝐴/𝐵)
𝑃(𝐴/𝐵) =
𝑃(𝐵)
P(A/B) = probabilidad de que ocurra el evento A dado de que ha ocurrido el evento B
P(A)= probabilidad del evento A
P(B)= probabilidad del evento B
P(B/A) = probabilidad de que ocurra el evento B dado de que ha ocurrido el evento A
Manejando el ejemplo anterior sobre la inversión en la compañía se tiene el siguiente árbol de
problemas:
 Inversión en la compañía A= P(A)
 Inversión en la compañía B= P(B)
 mercado alto = P(a)
 mercado bajo P(b)

¿cuál será la probabilidad acertada si se selecciona el mercado5000

alto en la compañía A?

-5000 $

-1500 $

500 $

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Desarrollo:

𝑃(𝐴) ∗ 𝑃(𝐴/𝑎)
𝑃(𝐴/𝑎) =
𝑃(𝑎)

0.5 ∗ 0.6
𝑃(𝐴/𝑎) = 0.3
(0.5 ∗ 0.6) + (0.5 ∗ 0.60)
= = 0.5 = 50%
0.6

Como se observa este análisis de teorema de bayes nos sirve para calcular la probabilidad
del suceso que se obtenga como respuesta

Conclusiones De La Unidad Temática

Como se observa la unidad temática se puede notar que los modelos matemáticos son muy
importantes en la toma de decisiones cada aplicación es la base fundamental tanto para el
administrador o el ingeniero comercial, cuando deciden optar por una decisión en este caso ellos
pueden salir de la incertidumbre manejando estos modelos matemáticos como también existen
varios modelos aplicables para la toma de decisión ya se basados en riesgo como es el caso del
teorema de bayes, árbol de probabilidades o las simulación de motecarlos, y si se aplica en base a
la certeza o incertidumbre se tiene la programación lineal, método simplex, aplicación del método
Maximin o Wald, Maximax, Hurwicz, Laplace y Savage, cualquier método es importante de
realizarlo solo si se sabe aplicar se podrá reducir el riesgo de una mala decisión en este caso cada
modelo es muy importante.

Bibliografía utilizada:
 Davenport t, Harris j, toma de decisiones, editorial Mc Graw Hill. México 2007.
 Wheatley, M, Maruska d, como se toma las grandes decisiones, editorial pirámide Perú
2011
 Duane, Davis Investigación en administración para la toma de decisiones editorial
Thompson paraninfo España 2001.
 Charles A. Gallagher métodos cuantitativos para la toma de decisiones en administración,
College of Business Administration, University of Central Florida, McGraw-Hill México
1985.
 Administración De Recursos Humanos - Idalberto Chiavenato, Novena edición, mcgraw-
hill/interamericana editores, s.a. De c.v, México 2012.

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