CERTIFICACIÓN FISCAL ADUANERA Y SEGURIDAD

Alumno:

Galicia Molina Javier Eduardo

Matrícula:

117733

Docente:

Plascencia Gonzalez Francisco

Materia:

Certificación Fiscal Aduanera y Seguridad

Licenciatura:

Comercio Exterior y Legislación Aduanera

22/04/22
CERTIFICACIÓN FISCAL ADUANERA Y SEGURIDAD

¿Qué es la Certificación C-TPAT?

C-TPAT, es una Certificación anti-terrorista de la Aduana de Estados Unidos de

Norte América que OBLIGA a la industria a tomar medidas conjuntas a fin de
evitar que la carga comercial sea contaminada con sustancias ilegales o no
manifestadas, tales como armas, drogas o explosivos.

Los procedimientos propuestos por el C-TPAT responden a una situación

histórica que cambió los parámetros de seguridad a nivel global: los atentados del
11 de Septiembre. Y tienen el objetivo de resguardar toda la cadena de
distribución impidiendo así que los movimientos del comercio internacional sirvan
como herramienta al terrorismo y al tráfico ilegal.

Una auditoría realizada por expertos auditores contempla los siguientes

puntos:

 Seguridad física de las instalaciones.

 Requisitos de los asociados de negocios.

 Seguridad de contenedores y remolques.

 Controles de acceso físico.

 Seguridad del personal.

 Seguridad de procesos.

 Seguridad física.
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 Seguridad de la tecnología de informática.

 Capacitación en seguridad y concientización sobre amenazas.

El programa Customs Trade Partnership Against Terrorism, por sus siglas C-

TPAT, es un programa administrado por la Agencia Estadounidense CBP que
busca el fortalecimiento de las cadenas de suministro con el objetivo de proteger
la frontera de los Estados Unidos.

La certificación C-TPAT surge en el año 2001, siendo un programa pionero en

la seguridad de la cadena de suministros, por lo que hoy en día es el programa de
seguridad más conocido incluso en México.
En la actualidad existen alrededor de 11,400 empresas miembro del programa
C-TPAT en Estados Unidos, Canadá y México, las cuales gozan de los beneficios
que otorga la certificación.
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De acuerdo con el portal del C-TPAT, las empresas que busquen obtener la
certificación C-TPAT en la modalidad Manufacturera Extranjera deben cumplir con
los diferentes requisitos.

Requisitos:

1. Ser una Planta Manufacturera incorporada en Méxicoo Canadá.

2. Contar con un Número de Identificación de Empresa Manufacturera
o MIDNumber.
3. Designar a una persona de la compañía como “Oficial” quien será el
principal responsable del programa C-TPAT.
4. Comprometerse a mantener los criterios de seguridadde la cadena de
suministros establecidos por C-TPAT.
5. Proveer a CBP con un Perfil de Seguridad, en el cual se señale cómo la
empresa cumple, mantiene y mejora sus políticas internas para alcanzar los
criterios de seguridad.

Es importante mencionar que el programa C-TPAT es totalmente voluntario y no

requiere ningún costo.

Todo el proceso de certificación se lleva a cabo en línea a través del Portal de

C-TPAT, en donde se envía la solicitud al proveer sobre la información solicitada,
así como el perfil de seguridad. La autoridad contará con 90 días para otorgar el
estatus de “certificado” o rechazar la solicitud.

Por último, un punto crítico a tomar en cuenta es que al comprometerse a

cumplir los criterios de seguridad, es probable que la empresa necesite hacer una
inversión para implementar mejoras físicas asociadas con la Certificación, así
como cambios en procesos y actualizaciones a los mismos.
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La certificación C-TPAT trae los beneficios de la agilización de operaciones,

disminución de inspecciones y del reconocimiento como empresa certificada, sin
embargo también trae consigo el compromiso del constante trabajo de la empresa
en los procesos que lleven a la seguridad de la cadena de suministro.

Visión y Responsabilidad de Seguridad

Para que el programa de seguridad de la cadena de suministro de un miembro

de C-TPAT se convierta y se mantenga efectivo, debe contar con el apoyo de la
alta dirección de la empresa. Inculcar la seguridad como parte integral de la
cultura de una empresa y garantizar que sea una prioridad de todos es en gran
parte responsabilidad del liderazgo de la empresa.

 Promover una cultura laboral de seguridad.

 Construir un programa sólido de seguridad de la cadena de suministro.
 Crear un programa escrito y documentado.
 Tener un equipo que conozca el programa C-TPAT y sus requerimientos.

Evaluación de riesgos

La continua amenaza de grupos terroristas y de organizaciones criminales

dirigidas a las cadenas de suministro subraya la necesidad de que los miembros
evalúen la exposición existente y potencial ante éstas. CTPAT reconoce que
cuando una empresa tiene múltiples cadenas de suministro con numerosos socios
comerciales, se enfrenta a una mayor complejidad para asegurar esas cadenas de
suministro.

Cuando una empresa tiene numerosas cadenas de suministro, debe enfocarse

en áreas geográficas y en las que tienen mayor riesgo. Al determinar el riesgo
dentro de éstas, los miembros deben considerar varios factores, como el modelo
de negocio, la ubicación geográfica de los proveedores y otros aspectos que
pueden ser exclusivos de una cadena de suministro específica.
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 Documentar el riesgo en la cadena de suministro y realizar una evaluación.

 Mapeo del movimiento de carga.
 Revisión anual.
 Tener procedimientos por escrito.

Socios comerciales

Los miembros de CTPAT se relacionan con una variedad de socios

comerciales, tanto a nivel nacional como internacional. Para aquellos socios
comerciales que manejan directamente la carga y/o la documentación de
importación y exportación, es crucial que el miembro se asegure de que estos
socios comerciales tengan medidas de seguridad apropiadas para asegurar los
bienes en toda la cadena de suministro internacional.

 Evaluación de nuevos socios comerciales.

 Ser un miembro del Programa CTPAT u Operador Económico Autorizado
(AEO, por sus siglas en inglés) con un Acuerdo de Reconocimiento Mutuo
(MRA, por sus siglas en inglés) con los Estados Unidos.
 Hacer la debida diligencia y confirmar que los socios externos también se
evalúen.
 Trabajar con transportistas de carga que tienen CTPAT o con quienes
cumplan con los requerimientos mínimos.