ARGUMENTOS DEFENSA TÉCNICA

1. AUSENCIA DE ESTADO ANÍMICO DE CERTEZA EN LA IMPUTADA

(Párrafo N° 4 - 2.3. Análisis del caso concreto). “Si bien la fiscalía,

correctamente, menciona que el tipo penal no exige una mera sospecha, sino un
saber superior o un “estado anímico de certeza”, cae en un error al tipificar la
conducta de nuestra defendida en esta descripción, debido a que tal estado
anímico de certeza no existe en el presente caso” (p. 3).

FISCALÍA:
Se imputa a la administradora la comisión del delito de Receptación Aduanera en la
modalidad de dolo eventual pues, debido a las circunstancias que rodearon la
adquisición y posterior venta de los motores de vehículo automotor, se encontraba
en una posición suficientemente favorable como para advertir el orígen
delictivo de los bienes.

2. DIVERSAS ESFERAS DE ACTUACIÓN

(Párrafo N° 5 - 2.3. Análisis del caso concreto). “La fiscalía asume este saber
superior acerca del origen de los bienes, en base únicamente al precio pagado
por el señor Miguel Quispe Huamán, Gerente de Ventas de “Fluido Motors”, pero
despreciando el notorio hecho de que la compra de los bienes por parte del
gerente de ventas, se realizaron en una primera esfera de actuación, ajena a
mi patrocinada, y en la que únicamente se encontraban el Señor Miguel Quispe
Huaman y la persona que le vendió los 50 motores alegando ser representante de
la empresa proveedora, incluso emitiendo comprobantes de pago a nombre de
esta misma, mientras la conducta de vender o favorecer la venta de estos
bienes, que se le imputa a nuestra patrocinada, se encuentran en una
segunda esfera de actuación, en la que los bienes ya se encuentran dentro de
la empresa” (pp. 3-4).

3. COMPRA DE 50 MOTORES COMO ACTUACIÓN CONFORME A DERECHO

(Párrafo N° 7 - 2.3. Análisis del caso concreto). “La compra de bienes con
comprobantes de pago, aun si estos resultan ser comprobantes falsificados, es
una actuación conforme a derecho, totalmente diligente y de la cual no puede
considerarse como generador de un riesgo prohibido según los criterios de la
imputación objetiva” (p. 4).
 (Párrafo N° 7 - 2.3. Análisis del caso concreto). “Las circunstancias
coetáneas que rodean la compraventa dan una apariencia de normalidad tal
y como reconoce la fiscalía en su escrito de formalización de la investigación al
mencionar: “(...) quien desempeñándose en la función administrativa de una
empresa dedicada a la venta de productos automotores y teniendo frente a ella
un comprobante de pago falso pero de apariencia verdadera pudo evidenciar,
en atención a las circunstancias que rodearon el acto de recibimiento de tamaña
cantidad de motores, el ínfimo monto desembolsado por ellos(…)” (p. 4).

FISCALÍA: Circunstancias que rodearon el acto de compra:

-Excesiva cantidad de motores comprados (50).
-Precio irrisorio pagado por motores (casi a mitad de precio).
-GANANCIA DOBLE EN VENTA.

4. ACTUACIÓN DE IMPUTADA AMPARADA EN EL PRINCIPIO DE CONFIANZA

(Párrafo N° 9 - 2.3. Análisis del caso concreto). “Entonces, aún menos posible
sería la atribución de responsabilidad a nuestra patrocinada que se encuentra en
una segunda esfera de actuación y que no podría generar un riesgo prohibido ni
aumentar el riesgo permitido de manera relevante, debido a que la actuación de
nuestra patrocinada recae en documentación hecha falsa y en el principio de
confianza, principio ampliamente aceptado por la doctrina y jurisprudencia” (p. 4).

(Párrafo N° 11 - 2.3. Análisis del caso concreto) “Así en el presente caso, nos
encontramos ante una organización compleja como una empresa, donde sus
empleados confían en que la actuación de las demás personas se realizará
conforme a Derecho. Pues, en el presente caso, la conducta de nuestra
patrocinada es neutral y acorde a su rol de administradora (p. 5).

(Párrafo N° 12 - 2.3. Análisis del caso concreto). “Su actuación se basó en el

principio de confianza que existe en una ámbito empresarial de división de
funciones, en la cual el rol de gerente de ventas, le otorga un grado de confianza
en sus actuaciones en el ámbito de ventas, frente resto de trabajadores y también
sobre la base documentación hecha falsos, pero de apariencia verdadera, que
otorgan una apariencia de legalidad a vista de los sujetos de la segunda esfera de
actuación, esfera en la que se encuentra mi patrocinada” (p. 5).
FISCALÍA:
El principio de confianza sería relevante en caso se atribuya responsabilidad penal a
la administradora respecto de la compra de los 50 motores efectuada por el Gerente
de Ventas pues, en ese caso, sí podría alegarse haber confiado en la debida
actuación conforme a su rol y funciones del gerente de ventas.

No obstante, este despacho atribuye responsabilidad penal a la administradora por

la venta efectuada de dos motores de vehículo automotor marca Diesel A-1,
situación en la cual no resulta viable alegar confianza en el gerente de ventas
pues el hecho se encontraba bajo su entera responsabilidad, disponiendo de los
comprobantes de pago donde se visualizaba el precio irrisorio de compra y
procediendo, luego, a vender dichos motores a un precio de S/. 1 000 cada uno.

Compraron 50 motores valorizados en S/. 35.000 (S/. 700 c/u) a tan solo S/. 20.000.
Vendió 2 motores a S/. 2.000.

1) Normalmente compraba cada motor a 700 soles y vendía a 1 000 soles.

Ganancia de 300 soles.
2) Compró estos motores a 400 soles y vendió a 1 000 soles cada uno.
Ganancia de 600 soles. ¡EL DOBLE!

Administradora Korina:
-Conoce el precio real y de venta de los motores.
-Pudo advertir la ganancia doble.
-No preguntó por el bajo precio de compra.

APARTAMIENTO DEL ROL:

Casación N° 810-2016/Puno: “El que se aparta del rol institucionalizado en

determinado cumplimiento de un mandato legal sea en el ejercicio de un cargo o
profesión, no puede alegar haber actuado dentro del riesgo permitido y tampoco en
el marco del principio de confianza”.

En el presente caso, la imputada se apartó del rol de administradora de la empresa

Fluidomotors pues infringió la actuación diligente que se exige en el personal
encargado de administrar los ingresos de la empresa producto de la venta de
los bienes ofertados, por tanto, no puede alegar haber actuado dentro del riesgo
permitido.

DOLO EVENTUAL:
¿Cómo identificar las funciones de la administradora?

-Señalar sustento jurisprudencial.

-Sustento doctrinario.
-Los bienes superan las 4 UIT que exige la ley.

¿La imputación subjetiva es por dolo eventual? Explicar.