Ejercicios Propuestos:

Ejercicio 1

La empresa San Cristóbal S.A.C. realiza las siguientes operaciones mercantiles mediante cobro y pago en efectivo,
correspondiente a marzo de 2018.

1. 01/03 Saldo Inicial S/ 4,000.00

2. 04/03 Se paga en efectivo S/ 1,000.00 por la factura Nº001-17798 del proveedor Luz. E.I.R.L.
3. 05/03 Se realiza la cobranza de la factura Nº 001-491431 del señor José Aguilar por S/ 1,400.00 en efectivo
4. 06/03 Se presta dinero en efectivo al Sr. Julio Luna accionista de la empresa por S/500.00 según recibo Nº
45456
5. 10/03 Se paga S/ 300.00 en efectivo por el servicio telefónico según recibo Nº005-955
6. 12/03 Se paga S/ 400.00 en efectivo por el servicio de mantenimiento de la camioneta, según factura Nº
002-49512 correspondientes a Servicios Eléctricos S.A.
7. 15/03 Se recepciona S/ 500.00 del Sr. Luna, accionista de la empresa
8. 20/03 Se cobra S/ 400.00 por la venta de mercaderías según factura Nº 001-994441 al Sr. Fidel Campo
9. Se Paga S/ 500.00 en efectivo, la factura Nº 001-33228 por la compra de mercaderías realizadas al proveedor
universo S.A.

Determinar El Saldo para el próximo mes en base al registro del libro Caja y Bancos

Centralizar en el libro Diario los resultados del movimiento de Caja en efectivo

FORMATO 1.1: LIBRO CAJA Y BANCOS-DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO

Periodo: 2018
RUC: 20501946798
Denominación: San Cristobal S.A.C

Número Cuenta Contable Asociada Saldos y Movimientos

Correlat. Del
Fecha de la
Registro o Descripción de la Operación
Operación
cod único de Código Denominación Deudor Acreedor
la operación