Verde Rojo

Resumen, miles COP

Ventas netas 40,440 41,212
EBIT% 40.54 36.73
Costo de los bienes vendidos 10,929 9,297
Beneficio para el año 11,215 10,199
Ganancias acumuladas 30,103 35,059

Costo variable de producción por unidad, COP

Colombia Carros de Carrera 80.01 80.15
EE.UU. Motos Eléctricas 0 0

Turnos
Colombia 3.00 3.00

Gestión del efectivo, miles COP

Efectivo y equivalentes de efectivo 3,000 26,835
Deuda a corto plazo 1,650 0
Neto 1,350 26,835

Gastos de promoción y aseguramiento de la calidad, miles COP

Publicidad 1,500 3,000
Servicio al cliente 100 1,000
Control de calidad 1,800 3,500

Estructura de la cuenta de resultados

Ventas netas 40,440 41,212
Beneficio bruto 29,511 31,915
Beneficio operativo antes de depreciación 19,711 18,465
Beneficio para el año 11,215 10,199

Beneficio para el año 11,215 10,199

Deprec. y financiación 8,497 8,266
Costos fijos 9,800 13,450
Costos variables 10,929 9,297

Informe de mercado
Precios (por unidad) Verde Rojo
Carros de Carrera
Colombia, COP 300 360

Ventas (miles de unidades)

Carros de Carrera
Colombia 135 114

Ventas totales (miles de unidades)-Carros de Carrera 135 114

Total Ventas hacia mercados (miles de unidades) 135 114

Cuotas de mercado/%
Carros de Carrera/Colombia 11.06 9.39

Inventario final (miles de unidades)

Carros de Carrera 0 0

Informe de producción
Colombia
Capacidad de los edificios, miles de unidades 144 114
Capacidad de los edificios próximo año, miles de unidades 164 154
Capacidad de la maquinaria, miles de unidades 135 140
Capacidad de producción, miles de unidades 135 114
Turnos 3.00 3.00
Total sueldos de producción, miles COP 1,783 1,514
Carros de Carrera
Personas en producción 41.50 35.25
Volumen de producción, miles de unidades 135 114
Eficiencia productiva, miles de unidades/persona 3.25 3.25
Cuota de los salarios, miles COP 1,783 1,514

Informe de logística
Carros de Carrera - Colombia, miles de unidades Verde Rojo
Inventario inicial 0 0
De la producción 135 114
Entregas a Colombia 135 114
Inventario final 0 0

Carros de Carrera - EE.UU., miles de unidades

Motos Eléctricas - Colombia, miles de unidades
Motos Eléctricas - EE.UU., miles de unidades
Costo variable de producción por unidad, COP
Colombia - Carros de Carrera 80.01 80.15

Cuenta de resultados (miles COP)

Verde Rojo
Ventas netas 40,440 41,212
Costos variables
Carros de Carrera
Compras de materiales y suministros 9,002 7,661
Costos variables de personal 1,783 1,514
Transporte 144 122

Cambios en inventarios 0 0
Total costos variables 10,929 9,297
Beneficio bruto 29,511 31,915
Costos de marketing y ventas
Publicidad 1,500 3,000
Servicio al cliente 100 1,000
Investigación de mercado 1,000 1,000
Total costos de marketing y ventas 2,600 5,000

Costos fijos
Administración 4,000 4,000
Costos de despidos 0 0
Control de calidad 1,800 3,500
Mejora en la eficiencia de costos 1,300 850
Costos del inventario de existencias 100 100
Total costos fijos 7,200 8,450
Beneficio operativo antes de Depreciación (EBITDA) 19,711 18,465

Depreciación
Edificios 871 796
Maquinaria 2,448 2,533
Beneficio operativo (EBIT) 16,393 15,136

Financiación y Gastos
Intereses devengados 71.58 154
Int.exp. en préstamos a largo plazo 390 721
Int.exp. en préstamos a corto plazo 53.62 0
Beneficio antes de impuestos 16,021 14,570
Impuestos directos 4,806 4,371
Beneficio para el año 11,215 10,199

Hoja de Balance (miles COP)

Activos
Activos Fijos
Edificios 17,644 17,319
Maquinaria 13,870 14,354
Total activos fijos 31,514 31,673
Activo circulante
Inventario de productos terminados 0.00 0.00
Cuentas por cobrar 2,548 3,387
Efectivo y equivalentes de efectivo 3,000 26,835
Total Activos 37,062 61,895

Pasivos y Capital Contable

Capital contable
Capital social 4,725 5,292
Otro capital restringido 12,000 26,884
Ganancias acumuladas 7,053 4,786
Beneficio para el año 11,215 10,199
Total capital contable 34,993 47,161

Pasivos
 Largo plazo
Deuda a largo plazo 0 14,000
Deuda a corto plazo
Deuda a corto plazo 1,650 0
Pagos anticipados recibidos 0 0
Cuentas por pagar 419 735
Total pasivos 2,069 14,735
Total pasivos y patrimonio 37,062 61,895

Estado de Flujo de Caja (miles COP)

Fondos generados por las Operaciones
Beneficio operativo antes de depreciación 19,711 18,465
Financiación y gastos -372 -566
Impuestos directos -4,806 -4,371
Total Fondos generados por las operaciones 14,533 13,528
Cambios en el capital de trabajo neto
Cambios en inventarios (aum - / dism +) 0.00 0.00
Cambios en cuentas por cobrar (aum - / dism +) -1,058 -1,770
Cambios en cuentas por pagar (aum. + / dism -) 80.06 328
Pagos anticipados recibidos (aum. + / dism -) 0 0
Total cambios en capital de trabajo neto (aum.- / dism. +) -978 -1,442
Flujo de caja de operaciones 13,555 12,086

Gastos de capital
Edificios 1,100 2,200
Maquinaria 3,750 750
Total gastos de capital 4,850 2,950
Flujo de caja antes de financiación 8,705 9,136
Financiación
Cambios en préstamos a largo plazo (aum.+ / dism.-) -13,000 4,000
Cambios en financiación a corto plazo (aum.+ / dism.-) 1,650 0
Pago de dividendos -5,670 -5,750
Ingresos por la emisión de acciones 0 15,384
Financiación total -17,020 13,634
Cambio en activos líquidos -8,315 22,770
Activos líquidos a 1 de Enero 11,315 4,065
Activos líquidos a 31 de Diciembre 3,000 26,835

Ratios Financieros
Verde Rojo
Costo de ventas/ventas, % 6.43 12.13
Control de calidad/ventas, % 4.45 8.49
Margen bruto, % 72.98 77.44
Margen de beneficio operativo, % 40.54 36.73
Beneficio neto, % 27.73 24.75
Retorno del capital empleado, ROCE % 41.45 30.74
Ratio actual 2.68 41.14
 Ratio patrimonio, % 94.42 76.19

Promedio ponderado del costo de capital (WACC), % 8.50 8.36

Costos implícitos del capital, % 8.50 8.71
Valor de mercado de la empresa, miles COP 124,367 164,983
Número de acciones (en miles) 18,900 21,168
Valor nominal de la acción, COP 0.25 0.25
Valor de mercado de la acción, COP 6.58 7.79
Ganancias por acción, COP 0.59 0.48
Ratio P/E 11.09 16.18
Tasa para deuda a largo plazo, % 6.00 6.00
Total retorno al accionista este año, % 35.05 -4.42
Total retorno al accionista acumulado, p.a, % -15.46 -4.92
Mandarina Gris Ocre Pink Floyd Azul marino Amarillo Verde olivo

47,301 36,633 43,290 47,015 59,958 33,067 52,538

46.81 45.35 39.16 42.65 51.48 31.81 48.88
10,103 9,281 8,852 8,480 11,713 7,660 10,697
15,269 11,092 11,457 13,733 21,324 6,975 17,421
39,172 29,610 36,748 41,054 42,583 24,538 44,414

80.10 80.01 78.68 80.10 80.01 80.01 80.01

0 0 0 0 0 0 0

3.00 3.00 2.30 3.00 3 3.00 2.97

30,891 38,481 15,616 37,812 24,347 21,867 54,617

0 0 0 0 0 0 0
30,891 38,481 15,616 37,812 24,347 21,867 54,617

3,000 500 3,300 3,500 3,250 2,200 2,375

1,000 120 2,700 3,000 2,600 1,800 625
2,500 2,000 2,000 3,000 3,000 1,500 2,700

47,301 36,633 43,290 47,015 59,958 33,067 52,538

37,198 27,352 34,438 38,535 48,245 25,407 41,841
25,298 19,632 20,538 22,935 34,295 13,707 28,953
15,269 11,092 11,457 13,733 21,324 6,975 17,421

15,269 11,092 11,457 13,733 21,324 6,975 17,421

10,029 8,540 9,082 9,201 12,971 6,732 11,532
11,900 7,720 13,900 15,600 13,950 11,700 12,888
10,103 9,281 8,852 8,480 11,713 7,660 10,697

Mandarina Gris Ocre Pink Floyd Azul marino Amarillo Verde olivo

380 320 390 450 415 350 398

124 114 111 104 144 94.48 132

124 114 111 104 144 94.48 132

124 114 111 104 144 94.48 132

 10.21 9.39 9.10 8.57 11.85 7.75 10.83

0 0 0 0 0 0 0

124 114 144 104 144 94.48 134

174 144 174 174 294 114 164
125 115 157 105 145 132 132
124 114 144 104 144 94.48 132
3.00 3.00 2.30 3.00 3 3.00 2.97
1,646 1,514 1,321 1,382 1,911 1,250 1,726

38.32 35.25 34.17 32.17 44.48 29.09 40.32

124 114 111 104 144 94.48 131
3.25 3.25 3.25 3.25 3.25 3.25 3.25
1,646 1,514 1,321 1,382 1,911 1,250 1,726

Mandarina Gris Ocre Pink Floyd Azul marino Amarillo Verde olivo
0 0 0 0 0 0 1.05
124 114 111 104 144 94.48 131
124 114 111 104 144 94.48 132
0 0 0 0 0 0 0

80.10 80.01 78.68 80.10 80.01 80.01 80.01

Mandarina Gris Ocre Pink Floyd Azul marino Amarillo Verde olivo
47,301 36,633 43,290 47,015 59,958 33,067 52,538

8,324 7,645 7,413 6,987 9,648 6,309 8,751

1,646 1,514 1,321 1,382 1,911 1,250 1,726
133 122 119 112 154 101 141

0 0 0 0 0 0 0
10,103 9,281 8,852 8,480 11,713 7,660 10,697
37,198 27,352 34,438 38,535 48,245 25,407 41,841
 3,000 500 3,300 3,500 3,250 2,200 2,375
1,000 120 2,700 3,000 2,600 1,800 625
1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000
5,000 1,620 7,000 7,500 6,850 5,000 4,000

4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000 4,000

0 0 0 0 0 0 0
2,500 2,000 2,000 3,000 3,000 1,500 2,700
300 0 800 1,000 0 1,100 2,088
100 100 100 100 100 100 100
6,900 6,100 6,900 8,100 7,100 6,700 8,888
25,298 19,632 20,538 22,935 34,295 13,707 28,953

821 796 871 771 871 746 846

2,335 2,223 2,715 2,110 2,560 2,444 2,424
22,142 16,613 16,952 20,054 30,864 10,518 25,683

361 344 225 345 259 239 467

690 1,111 811 780 660 793 1,262
0 0 0 0 0 0 0
21,813 15,846 16,367 19,619 30,463 9,964 24,887
6,544 4,754 4,910 5,886 9,139 2,989 7,466
15,269 11,092 11,457 13,733 21,324 6,975 17,421

18,344 16,769 18,194 18,494 24,794 15,269 17,719

13,232 12,595 15,387 11,957 14,507 13,848 13,738
31,576 29,364 33,581 30,451 39,301 29,118 31,457

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

1,944 4,516 1,779 3,864 3,285 725 1,439
30,891 38,481 15,616 37,812 24,347 21,867 54,617
64,412 72,361 50,976 72,128 66,934 51,709 87,514

4,875 5,000 5,013 5,000 4,725 4,850 5,000

25,338 12,000 12,472 12,000 12,000 21,110 12,000
7,245 25,518 8,291 28,320 19,989 5,436 28,993
15,269 11,092 11,457 13,733 21,324 6,975 17,421
52,727 53,610 37,233 59,054 58,038 38,371 63,414
 11,000 18,500 13,500 12,500 8,500 13,200 23,500

0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
684 251 244 574 397 138 599
11,684 18,751 13,744 13,074 8,897 13,338 24,099
64,412 72,361 50,976 72,128 66,934 51,709 87,514

25,298 19,632 20,538 22,935 34,295 13,707 28,953

-330 -768 -586 -435 -401 -554 -795
-6,544 -4,754 -4,910 -5,886 -9,139 -2,989 -7,466
18,425 14,110 15,043 16,614 24,755 10,165 20,691

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 79.14

65.94 -1,952 82.11 -261 -2,433 196 -347
73.25 -34.08 -60.93 -35.85 -112 -122 142
0 0 0 0 0 0 0
139 -1,986 21.18 -296 -2,545 73.36 -126
18,564 12,124 15,064 16,318 22,210 10,238 20,565

2,750 1,650 1,650 3,850 8,250 1,100 1,650

3,000 2,250 3,750 1,500 4,500 750 3,000
5,750 3,900 5,400 5,350 12,750 1,850 4,650
12,814 8,224 9,664 10,968 9,460 8,388 15,915

-1,000 0 0 -1,000 -5,000 0 5,000

0 0 0 0 0 0 0
-3,225 0 -24,000 -3,400 0 -4,200 -5,000
-18,933 0 485 0 -7,558 -8,327 0
-23,158 0 -23,515 -4,400 -12,558 -12,527 0
-10,344 8,224 -13,851 6,568 -3,098 -4,139 15,915
41,235 30,256 29,468 31,244 27,446 26,006 38,702
30,891 38,481 15,616 37,812 24,347 21,867 54,617

Mandarina Gris Ocre Pink Floyd Azul marino Amarillo Verde olivo
10.57 4.42 16.17 15.95 11.42 15.12 7.61
5.29 5.46 4.62 6.38 5.00 4.54 5.14
78.64 74.66 79.55 81.96 80.46 76.84 79.64
46.81 45.35 39.16 42.65 51.48 31.81 48.88
32.28 30.28 26.46 29.21 35.56 21.09 33.16
32.72 24.96 29.87 29.98 49.66 19.35 32.84
47.99 171 71.38 72.58 69.69 163 93.52
 81.86 74.09 73.04 81.87 86.71 74.21 72.46

8.41 8.31 8.37 8.40 8.45 8.28 8.36

8.63 8.80 8.70 8.64 8.58 8.85 8.72
212,300 154,381 167,987 219,054 272,665 94,562 269,825
19,500 20,000 20,050 20,000 18,900 19,400 20,000
0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25 0.25
10.89 7.72 8.38 10.95 14.43 4.87 13.49
0.78 0.55 0.57 0.69 1.13 0.36 0.87
13.90 13.92 14.66 15.95 12.79 13.56 15.49
6.00 6.01 6.01 6.00 6.00 6.01 6.01
28.70 42.50 -0.38 3.57 101 5.90 28.15
6.60 -11.38 -0.75 7.18 21.16 -25.17 18.34
Matt Black S.A

67,182
49.01
11,727
22,715
48,287

80.10
0

35,504
0
35,504

5,000
4,500
3,500

67,182
55,455
36,355
22,715

22,715
13,640
19,100
11,727

Matt Black S.A

465

144

144

144
 11.85

144
164
145
144
3
1,911

44.48
144
3.25
1,911

Matt Black S.A

0
144
144
0

80.10

Matt Black S.A

67,182

9,662
1,911
154

0
11,727
55,455
 5,000
4,500
1,000
10,500

4,000
0
3,500
1,000
100
8,600
36,355

871
2,560
32,924

291
765
0
32,450
9,735
22,715

17,644
14,507
32,151

0.00
5,522
35,504
73,178

5,003
12,096
20,570
22,715
60,383
 12,000

0
0
794
12,794
73,178

36,355
-475
-9,735
26,146

0.00
-2,324
183
0
-2,141
24,005

1,100
4,500
5,600
18,405

-1,500
0
-4,002
0
-5,502
12,903
22,602
35,504

Matt Black S.A

15.63
5.21
82.54
49.01
33.81
51.62
51.66
 82.52

8.43
8.60
313,968
20,010
0.25
15.69
1.14
13.82
6.00
71.30
29.09