2.

EJECUCIÓN DE LA AUDITORIA

2.3 IDENTIFICAR Y ELABORAR LOS DOCUMENTOS DE DESVIACIONES

ENCONTRADAS, (SITUACIONES ENCONTRADAS, CAUSAS QUE LO
ORIGINARON, SUS POSIBLES SOLUCIONES, ASÍ COMO LOS
RESPONSABLES DE SOLUCIONAR DICHAS DESVIACIONES Y LAS
POSIBLES FECHAS PARA HACERLO)

Con la aplicación de los instrumentos diseñados en la etapa de la planeación, los

auditores identificaron aquellas posibles desviaciones que encontró durante su

evaluación, y hacer un análisis comparativo de la operación normal contra la

esperada. Una vez hecho este análisis, entonces se puede definir aquellas

situaciones que se considera como desviaciones y las reporta como situaciones

encontradas en la evaluación.

Está claro que la principal función de los auditores es reportar todas las

desviaciones que se observó durante la auditoría de los departamentos ya antes

mencionados, para lo cual puede utilizar el formato que desee y de la manera en

que se acostumbre reportar dichas observaciones en la empresa Datametrika, sin

embargo, a continuación, se muestra una tabla de las situaciones encontradas la

cual contiene las siguientes columnas: las situaciones, las causas y las posibles

soluciones.

SITUACIONES  Acceso a las computadoras sin

seguridad.

 Falta de extinguidores

 Cableado sin ordenar. Se detectó

 que no están ordenado, lo cual

puede ocasionar desconexiones de

alguna computadora, módem u otro

equipo.

 No cuentan con salida de

emergencia por algún incidente.

 Falta de información de quien

accede a las computadoras.

 No tienen un instructivo con

procedimientos a seguir para la

selección y adquisición de equipos,

programas y servicios

computacionales

CAUSAS Las causas son a que todavía es una

pequeña empresa y hay pocas

personas trabajando en ella, lo cual no

lo requieren mucho y lo dejan pasar,

pero es importante tenerlo en cuenta

para tener una buena organización y

estar prevenidos ante cualquier

incidente.

POSIBLES SOLUCIONES Se pretende mejorar la seguridad,

comprando extintores para prevenir

cualquier incendio o accidente, mejorar

 los equipos agregando el nombre del

usuario a la computadora que utiliza y

su respectiva contraseña para que no

cualquiera acceda a ella, ordenar el

cableado de todos los equipos para

evitar accidentes y desconexiones que

puedan causar fallas después y por

último diseñar un instructivo en el cual

tengan un procedimiento para adquirir

equipos, programas o servicios, de tal

manera que sea vea más organizado.

2.4 DICTAMEN PRELIMINAR

Este proyecto de auditoría, se realizó con el fin de identificar riesgos y

vulnerabilidades del sistema, para obtener un buen rendimiento de los equipos,

mejorar la organización y la seguridad tanto de la empresa como de los

empleados. A continuación, se describe lo que se realizó durante esta auditoría.

1. Se realizó un chequeo general al ambiente hardware para conocer el

estado actual de los equipos que se manejan en la empresa Datametrika.

2. Se efectuó una revisión general del ambiente de software para conocer el

estado actual de los programas.

 3. Se evaluó el servicio de informática de acuerdo a cuestionarios de estudio o

seguimiento, con el propósito de conocer los principales inconvenientes y

requerimientos de los empleados.

Este dictamen está destinado para ser utilizado según estime conveniente de

acuerdo a su criterio y aclaramos que esta práctica de auditoría informática se

realizó con el propósito principal de poner en práctica los conocimientos adquiridos

en la clase de Auditoría Informática, ofrecer un aporte al mejoramiento del servicio

que brinda la empresa respecto al área informática y aplicar en la práctica los

conocimientos de la cátedra correspondiente a esta materia. El área informática de

los departamentos presenta un nivel de riesgo medio en sus aspectos más

significativos para la presente fecha, aunque su nivel de servicio se presta

razonablemente de acuerdo a los medios existentes para ofrecerse.